万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

联合中和评报字 (2021) 第6070号

共1册, 第1册

福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司

二零二一年四月二十日

明 ------------------------------------ 声
资产评估报告摘要 ------------------------------------
资产评估报告 ------------------------------------
一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人7
二、评估目的 ------------------------------------
三、评估对象和评估范围 ------------------------------------
四、价值类型 ------------------------------------
五、评估基准日 ------------------------------------
六、评估依据 ------------------------------------
七、评估方法 ------------------------------------
八、评估程序实施过程和情况 ------------------------------------
九、评估假设 ------------------------------------
十、评估结论 ------------------------------------
十一、特别事项说明 ------------------------------------
十二、资产评估报告使用限制说明 ------------------------------------
十三、资产评估报告日 ------------------------------------
资产评估报告附件 ------------------------------------

声明

一、本资产评估报告是依据中华人民共和国财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制的。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围依法使用资产评估报告:委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的,本资产评估机构及签字资产评估专业人员不承担责任。

三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用;除此之外, 其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论,评估结论不等同于评估对象可实现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

五、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制:资产评估报告使用人应当充分关注并考虑资产评估报告中载明的假设前提、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。依法合理使用评估结论。

六、本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则,坚持独立、客观、公正的原则,并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

七、本次评估的评估对象所涉及的资产、负债清单由委托人和相关当事人申报并经其采用签字、盖章或法律允许的其他方式确认:委托人和相关当事人依法对其所提供资料的真实性、合法性、完整性负责: 因委托人和相关当事人提供虚假或不实的法律权属资料、财务会计信息或者其他相关资料,资产评估专业人员履行正常核查程序未能发现而导致的法律后果应由委托人和相关当事人依法承担责任。

八、本资产评估机构及执行本项目的资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;与相关当事人没有现存或者预期的利益关系, 对相关当事人不存在偏见。

九、资产评估专业人员业已对本资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行了必要的现场调查;业已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况和资料进行了查验,并对已发现的产权资料瑕疵等问题进行了如实披露,但并非对评估对象的法律权属提供保证。特提请委托人及相关当事人完善产权手续以满足本资产评估报告经济行为的要求。

十、本资产评估报告中如有万元汇总数与明细数据的合计数存在的尾数差异, 系因电脑对各明细数据进行万元取整时遵循四舍五入规则处理所致,应以汇总数据为准。

万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值

资产评估报告摘要

联合中和评报字 (2021) 第6070号

万向钱潮股份有限公司:

福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司接受贵公司(以下简称"委托人"或"钱潮股份")的委托,按照有关法律、行政法规和资产评估准则的相关规定,坚持独立、客观、公正原则,采用收益法和资产基础法(成本法),按照必要的评估程序,对贵公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司(以下简称"公司"或"万向财务"或"被评估单位")股东全部权益于评估基准日2020年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况摘要报告如下:

一、评估目的

万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股事宜,需对该经济行为所涉及的万向财务有限公司于评估基准日2020年12月31日的股东全部权益市场价值进行评估,以满足委托人拟实施上述经济行为的需要。故:

本次评估的目的是为万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益于评估基准日2020年12月31日的市场价值提供参考意见。

二、评估对象和评估范围

本次评估的对象为万向财务有限公司于评估基准日2020年12月31日的股东全部权益市场价值;该评估对象所涉及的评估范围包括万向财务有限公司申报并经审计的全部资产及负债。

三、价值类型

本评估报告选择市场价值作为评估结论的价值类型。

四、评估基准日

本次评估的基准日为2020年12月31日。

五、评估方法

本次评估采用收益法和资产基础法(成本法),以收益法的评估结果作为最终评估结论。

六、评估结论及其有效使用期

截至评估基准日2020年12月31日,万向财务有限公司申报评估并经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审定的资产总额账面值为1,791,009.45万元、负债总额账面值为1,535,467.74万元、所有者(股东)权益账面值为255,541.71万元。

1、采用收益法评估的评估结果

经采用收益法评估,截至评估基准日,万向财务有限公司的股东全部权益账面值为255,541.71万元,评估值为323,800.00万元,评估增值额为68,258.29万元, 增值率为26.71%。

2、采用资产基础法(成本法)评估的评估结果

经采用资产基础法评估,截至评估基准日,万向财务有限公司资产总额评估值为1,797,515.76万元,评估增值额为6,506.31万元,增值幅度为0.36%;负债总额评估值为1,535,467.74万元,评估增减变动额为0.00万元,增减变动幅度为 0.00%;股东全部权益评估值为262,048.02万元,评估增值额为6,506.31万元, 增值幅度为2.55%。

3、最终评估结论

上述两种评估方法的评估结果相差61,751.98万元,差异率为23.57%。经各专业评估小组对被评估企业各方面情况的分析、整理所收集的评估资料和评估小结,并经本公司内部三级复核,对初步评估结果进行合理调整、修改和完善,确认评估工作中没有发生重评和漏评的现象。

两种评估方法结果差异主要原因是: 两种评估方法考虑的角度不同, 资产基础法是从单项资产的再取得途径考虑的,反映的是企业重建的市场价值;收益法是从企业未来发展的角度,通过合理预测企业未来收益及其对应的风险,综合评估企业股东全部权益价值, 在评估时, 不仅考虑了各项资产是否在企业中得到合理和充分利用、组合在一起时是否发挥了其应有的贡献等因素对企业股东全部权益价值的影响, 也考虑了企业经营资质、人力资源、客户资源和商誉等资产基础法无法考虑的因素对股东全部权益价值的影响。采用收益法评估得到的价值是企业整体资产获利能力的量化,运用收益法评估能够真实反映企业整体资产的价值。通过上述分析评估人员结合本次评估目的和获取的评估资料分析,采用收益法评估结果比成本法评估结果更客观、更符合一般市场原则, 易为交易双方所接受。

因此,本次评估选取收益法的评估结果作为本次评估的最终结论。

根据上述分析,结合本次评估的课估目的,处收益法评估结果作为被评估单位股东全部权益的市场价值较为合理,即被评估单位于评估基准日的股东全部权益价值最终评估结论为323,800,60万元《大写为人民币叁拾贰亿叁仟捌佰万元整)。

按现行规定,本评估报告的评估结论的有效使用期为壹年,该有效使用期从评估基准日起计算。

七、特别事项说明

(一)引用其他机构出具报告结论的情况

本次评估没有引用其他机构出具报告结论的情况。

(二) 权属资料不全面或者存在瑕疵的情形

无。

(三) 委托人未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形

本项目不存在未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形。

(四) 评估基准日存在的未决事项、法律纠纷等不确定因素

无。

(五) 重要的利用专家工作及相关报告情况

本次评估采用的会计报表数据业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 并出具"天健审(2021)155号"的2020年年度审计报告、"天健审[2020]73号" 的2019年年度审计报告、"天健审[2019]64号"的2018年年度审计报告,均为标准的无保留意见。

(六) 重大期后事项

无。

(七)评估程序受限的有关情况、评估机构采取的弥补措施及对评估结论影响的情况

无。

(八)抵押、担保、租赁及其或有负债(或有资产)等事项的性质、金额及与评估对象的关系

2019年2月20日, 万向财务有限公司与中国银行浙江省分行签署最高额保证合同,为万向集团公司向中国银行浙江省分行最高授信总额为7亿元的借款提供连带责任担保,截至2020年12月31日,万向集团公司在该保证合同项下的借款金额为6.88亿元。

(九)本次资产评估对应的经济行为中,可能对评估结果产生重大影响的瑕疵情形

无。

(十)其他需要特别说明的事项

新型冠状病毒肺炎疫情于2020年1月在全国爆发,截至本评估报告日对肺炎疫情的防控工作仍在全国范围内持续进行。全国各地均启动了"重大突发公共卫生事件一级响应机制"应对措施,此次疫情给我国各行各业、整体国民经济造成了巨大的影响,特别是对交通运输、旅游、酒店、餐饮等行业造成了难以量化的损失。

本次疫情亦对被评估单位的运营及经营单位的正常经营活动产生了很大影响,影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。本次评估时考虑了评估报告日前疫情对企业未来现金流量产生的影响,但我们无法预测此次疫情对财务公司服务行业未来现金流量产生的最终影响。

评估报告的使用者需特别关注上述"特别事项说明"对本报告评估结论的影响。

以上内容摘自评估报告书正文,欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论,应当阅读评估报告正文。

万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

联合中和评报字 (2021) 第 6070 号

万向钱潮股份有限公司:

福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司接受贵公司的委托,按照有关法律、行政法规和资产评估准则的相关规定,坚持独立、客观、公正原则,采用收益法和资产基础法(成本法),按照必要的评估程序,对贵公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益于评估基准日2020年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下:

一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人

(一) 委托人概况

本次评估的委托人是万向钱潮股份有限公司(以下简称"委托人"或"钱潮股份")。其概况如下:

委托人于评估基准日的《企业法人营业执照(副本)》载明的主要内容如下: 统一社会信用代码: 91330000142923441E

名称: 万向钱潮股份有限公司

类型: 其他股份有限公司(上市)

法定代表人: 管大源

注册资本: 330379.1344万人民币

成立日期: 1994年01月08日

经营期限: 长期

住所: 浙江省杭州市萧山区万向路

经营范围: 一般项目: 汽车零部件及相关机电产品的开发、制造和销售, 实业投资开发, 金属材料、建筑材料的销售, 技术咨询服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:货物进出口;技术进出

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口;进出口代理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动, 具体经营项目以宙批结果为准)。

(二)被评估单位概况

本次评估的被评估单位是万向财务有限公司(以下简称"公司"或"万向财务")。其概况如下:

1. 主要登记事项

被评估单位于评估基准日的《营业执照》载明的主要登记事项如下:

统一社会信用代码: 91330000742903006P

名称: 万向财务有限公司

类型: 其他有限责任公司

法定代表人: 傅志芳

注册资本: 120000万人民币

成立日期: 2002年08月22日

经营期限: 长期

住所: 浙江省杭州市萧山区生兴路2号

经营范围: 经营金融业务(凭《中华人民共和国金融许可证》经营,范围详见批准文件)。

2. 历史沿革

万向财务有限公司系经中国人民银行银复[2002]205号文批准, 原系由中国万向控股有限公司、万向集团公司和万向钱潮股份有限公司投资设立,于2002 年8月22日在浙江省工商行政管理局登记注册, 是经中国人民银行批准成立、中国银行业监督管理委员会监管的银行业非银行金融机构。中国银行业监督管理委员会2005年9月26日签发的"银监复【2005】236"号《关于万向财务有限公司调整业务范围的批复》一文中,批准万向财务有限公司经营以下业务:

1) 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务:

2) 协助成员单位实现交易款项的收付:

3) 经批准的保险代理业务:

4) 对成员单位提供担保;

5) 办理成员单位之间的委托贷款及委托投资:

6) 对成员单位办理票据承兑与贴现:

7) 办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计:

8) 吸收成员单位的存款:

9) 对成员单位办理贷款及融资和信:

10) 从事同业拆借:

11) 经批准发行财务公司债券:

12) 承销成员单位的企业债券:

13) 对金融机构的股权投资:

14) 有价证券投资:

15) 成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁;

16) 经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

经多次增资扩股、股权变更与工商变更, 公司现取得统一社会信用代码为 91330000742903006P的《营业执照》, 现有注册资本120, 000万元(包括外汇资本金500万美元)。

截止评估基准日, 股东出资及持股比例如下表::

序号	股东名称	出资额(万元)	占比(%)
	万向集团公司	79, 300, 00	66.08
2	万向钱潮股份有限公司	21, 400, 00	17.83
3	万向三农集团有限公司	11,500,00	9.59
4	德农种业股份公司	7,800.00	6.50
	合计	120,000,00	100.00

3. 被评估单位组织结构及旗下子公司情况

截止评估报告日, 公司并无其他子公司或分公司, 公司设股东会、监事会、董事会,董事会下设风险管理委员会和审计委员会;设稽核部,由董事会直管。公司层面设立授信与信贷审查委员会、信息科技管理委员会和投资决策委员会, 并设资源财务部、办公室、内控合规部、营业部、信息部、服务统筹部、金融市场部、投资业务部和投资银行部。

4. 被评估单位近三年的资产、财务和经营状况

公司2018年、2019年及2020年财务状况及经营成果见下表:

金额单位: 人民币万元

			--------------------------------------
项目/报表日年度	2018年12月31日	2019年12月31日	2020年12月31日
总资产	1, 809, 134.91	1,794,874.06	1,791,009.45
总负债	1, 575, 040. 25	1, 540, 311, 86	1, 535, 467.74
所有者(股东)权益	234, 094.67	254, 562. 20	255, 541.71
项目/报表日年度	2018年度	2019年度	2020年度
营业收入	45, 556. 13	48, 975. 11	47, 199. 24

福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司

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万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值资产评估报告

营业支出	15, 040, 57	17, 020, 24	21, 034, 91
营业利润	30, 515, 56	31, 954, 87	26, 164, 33
利润总额	30, 508, 87	31, 955, 18	26, 171, 49
净利润	29, 115, 92	41, 051, 08	30, 497.56

上表会计报表数据业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具"天健审 (2021) 155号"的2020年年度审计报告、"天健审[2020]73号"的2019年年度审计报告、"天健审[2019]64号"的2018年年度审计报告,均为标准的无保留意见。

5. 被评估单位的业务经营情况和特殊资质

公司于2007年5月17日取得了由中国银行业监督管理委员会浙江监管局颁发的金融许可证, 机构编码为: L0045H233010001。公司主要经营方向为: 集团资金集约管理, 业务覆盖结算、存款、贷款、外汇、投资等领域, 为集团的发展提供综合性、全方位、量身定制的金融支持,坚持规范发展、稳健发展、可持续发展,以资金集中为核心,以资金管理安全性为前提,以金融服务为基础,以创新引领转型发展,充分发挥自身在金融市场的专业优势,引进和整合内、外部资源, 开展各项经批准的金融业务, 提供优质、高效的服务, 实现合作共赢。

6. 被评估单位的重要实物资产状况

对列入评估范围的重要实物资产的经济、物理、权属等情况的说明:

截至评估基准日,公司重要实物资产主要为固定资产,资产概况如下:

固定资产主要包括房地产、车辆、电子设备等,账面原值合计为 49,045,528.68元,账面净值合计为9,546,809.80元,各项资产概况如下:

1) 房地产概况: 公司持有的房地产账面原值为36,953,990,00元, 账面净值为8,124,043.09元,位于杭州市庆春路225号,四至情况如下:东至东坡路,南至长生路,西至太平里,北至庆春路。房地产用于公司经营,不存在抵押、担保、涉诉等事项;据《房屋所有权证》《杭房权证上移字第0177745、0177746、0177747、 0177748号】显示,证载房屋所有权人为万向财务有限公司,证载房屋设计用途为非住宅,房屋位于西湖时代广场的地上7层,建筑面积2392.52平方米。具体建成年代、结构、层数及建筑面积等情况详见下表:

房屋位置	房屋总层房屋所在结构数层数		建成年代	建筑面积 (平方米)	备注
西湖时代广场			钢混	2003	2392.52

据《国有土地使用证》【杭上国用(2003)字第004113、004114、004115、 004116号】显示, 证载土地使用权人为万向财务有限公司, 土地位置为上城区庆春路225号, 使用权面积为789.54平方米, 地号为2-1-(1)-出102, 用涂为综合, 使用权类型为出让,终止日期为2043年10月29日,截至评估基准日,剩余土地使用年限为22.83年。

2) 车辆概况: 公司现有四辆汽车, 其中两辆商务车、一辆轿车、一辆运钞车, 账面原值为2,739,208.00元, 账面净值为82,178,53元, 均已取得车辆行驶证并按时年检,正常维护保养,无抵押等他项权利。

3) 电子设备: 公司现有设备共计63项67台/套, 账面原值为9,352,330.68 元, 账面净值为1,340,588.18元, 主要为各类服务器、管理系统设备、电脑、打印机、家具等,截止盘点日上述设备均运行良好。

7. 被评估单位的主要会计、税收政策及优惠

(1) 会计期间: 会计年度为自公历1月1日起至12月31日止;

(2) 记账本位币: 以人民币为记账本位币:

(3) 会计制度: 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定:

(4) 记账基础和计价原则: 以权责发生制为记账基础, 以历史成本为计价原则:

(5) 委托贷款及存款

委托贷款业务是指由客户(委托人)提供资金,由本公司(受托人)按照委托人的意愿代理发放、管理并协助收回贷款的一项受托业务。委托贷款业务相关风险和收益由委托人承担和享有。

(6) 固定资产

1) 固定资产的确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

项目	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20		4.85
运输工具	年限平均法			16.17
电子及其他设备	年限平均法	l-5	$0 - 3$	$19.4 - 100$

2) 各类固定资产的折旧方法

3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(7) 无形资产

1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等, 按成本进行初始计量。

2) 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

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3) 使用寿命确定的无形资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均讲行减值测试。

(8) 一般风险准备金

公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号)的规定,在提取资产减值准备的基础上,设立一般风险准备用以部分弥补尚未识别的可能性损失。该一般风险准备作为利润分配处理,是所有者权益的组成部分, 原则上不低于风险资产余额的1.5%,可以不超过5年分年到位。

(9) 税项:

公司适用的主要税种及其税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税额, 税	$13\% - 6\%$ 5%
房产税	按房产原值一次减除30%后余值	1.2%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	7%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%

8. 影响被评估单位生产经营的宏观经济因素

2020年, 面对严峻复杂的国内外环境特别是新冠肺炎疫情严重冲击, 在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,各地区各部门坚持稳中求进工作总基调,

统筹疫情防控和经济社会发展工作, 扎实做好"六稳"工作、全面落实"六保" 任务,经济运行稳定恢复,就业民生保障有力,经济社会发展主要目标任务完成情况好于预期。

初步核算, 全年国内生产总值1015986亿元, 按可比价格计算, 比上年增长 2.3%。分季度看,一季度同比下降6.8%,二季度增长3.2%,三季度增长4.9%, 四季度增长6.5%。分产业看,第一产业增加值77754亿元,比上年增长3.0%;第二产业增加值384255亿元, 增长2.6%; 第三产业增加值553977亿元, 增长2.1%。

(1) 粮食产量再创新高, 生猪生产持续较快恢复

全年全国粮食总产量66949万吨,比上年增长0.9%,增产565万吨。其中,夏粮产量14286万吨, 增长0.9%; 早稻产量2729万吨, 增长3.9%; 秋粮产量49934 万吨, 增长0.7%。分品种看, 稻谷产量21186万吨, 增长1.1%; 小麦产量13425 万吨, 增长0.5%; 玉米产量26067万吨, 持平略减; 大豆产量1960万吨, 增长8.3%。全年猪牛羊禽肉产量7639万吨,比上年下降0.1%。其中,牛肉产量672万吨,增长0.8%; 羊肉产量492万吨, 增长1.0%; 禽肉产量2361万吨, 增长5.5%; 禽蛋产量3468万吨, 增长4.8%; 牛奶产量3440万吨, 增长7.5%; 猪肉产量4113万吨, 下降3.3%。2020年末,生猪存栏、能繁殖母猪存栏比上年末分别增长31.0%、35.1%。

(2) 工业生产持续发展, 高技术制造业和装备制造业较快增长

全年全国规模以上工业增加值比上年增长2.8%。分经济类型看,国有控股企业增加值增长2.2%;股份制企业增长3.0%,外商及港澳台商投资企业增长2.4%; 私营企业增长3.7%。分三大门类看,采矿业增加值增长0.5%,制造业增长3.4%, 电力、热力、燃气及水生产和供应业增长2.0%。高技术制造业和装备制造业增加值分别比上年增长7.1%、6.6%, 增速分别比规模以上工业快4.3、3.8个百分点。从产品产量看,工业机器人、新能源汽车、集成电路、微型计算机设备同比分别增长19.1%、17.3%、16.2%、12.7%。四季度,规模以上工业增加值同比增长7.1%, 比三季度加快1.3个百分点。12月份, 规模以上工业增加值同比增长7.3%, 比上月加快0.3个百分点,环比增长1.10%。2020年,全国工业产能利用率为74.5%。四季度, 全国工业产能利用率为78.0%, 比三季度上升1.3个百分点。

1-11月份,全国规模以上工业企业实现利润总额57445亿元,同比增长2.4%, 增速比1-10月份加快1.7个百分点;其中11月份,规模以上工业企业利润总额同比增长15.5%, 连续6个月保持两位数增长。

(3)服务业逐步恢复,现代服务业增势良好

全年全国服务业生产指数与上年持平。信息传输、软件和信息技术服务业, 金融业增加值分别增长16.9%、7.0%,增速分别快于第三产业14.8、4.9个百分点。四季度,服务业生产指数同比增长7.7%,比三季度加快3.4个百分点。12月份, 服务业生产指数同比增长7.7%。1-11月份,规模以上服务业企业营业收入同比增长1.6%,其中,信息传输、软件和信息技术服务业,科学研究和技术服务业营业收入分别增长13.5%、9.9%, 增速分别快于规模以上服务业11.9、8.3个百分点。

12月份,服务业商务活动指数为54.8%,位于较高景气区间。其中, 航空运输、电信广播电视卫星传输服务、货币金融服务、资本市场服务等行业商务活动指数持续位于60.0%以上高位景气区间。从市场预期看,服务业业务活动预期指数为60.1%, 连续6个月位于高位景气区间。

(4) 市场销售较快恢复, 消费升级类商品销售增速加快

全年社会消费品零售总额391981亿元,比上年下降3.9%。其中,限额以上单位消费品零售额143323亿元,下降1.9%。按经营单位所在地分,城镇消费品零售额339119亿元, 下降4.0%; 乡村消费品零售额52862亿元, 下降3.2%。按消费类型分, 餐饮收入39527亿元, 下降16.6%; 商品零售352453亿元, 下降2.3%。消费升级类商品销售增速加快, 四季度限额以上单位通讯器材类、化妆品类、金银珠宝类商品零售额同比分别增长26.0%、21.2%、17.3%, 分别比三季度加快16.0、 7.1、5.0个百分点。四季度,社会消费品零售总额同比增长4.6%,比三季度加快 3.7个百分点。12月份,社会消费品零售总额同比增长4.6%,环比增长1.24%。全年全国网上零售额117601亿元,比上年增长10.9%。其中,实物商品网上零售额 97590亿元, 增长14.8%, 占社会消费品零售总额的比重为24.9%, 比上年提高4.2 个百分点。

(5) 固定资产投资稳步回升, 高技术产业和社会领域投资增长较快

全年全国固定资产投资(不含农户)518907亿元,比上年增长2.9%。分领域看, 基础设施投资增长0.9%, 制造业投资下降2.2%, 房地产开发投资增长7.0%。全国商品房销售面积176086万平方米,增长2.6%;商品房销售额173613亿元,增长8.7%。三次产业投资增速全部转正,其中第一产业投资增长19.5%,第二产业投资增长0.1%, 第三产业投资增长3.6%。民间投资289264亿元, 增长1.0%。高技术产业投资增长10.6%,快于全部投资7.7个百分点,其中高技术制造业和高技术服务业投资分别增长11.5%和9.1%。高技术制造业中, 医药制造业、计算机及办公设备制造业投资分别增长28.4%、22.4%; 高技术服务业中, 电子商务服务业、

信息服务业投资分别增长20.2%、15.2%。社会领域投资增长11.9%, 快于全部投资9.0个百分点, 其中卫生、教育投资分别增长29.9%和12.3%。12月份, 固定资产投资环比增长2.32%。

(6) 对外贸易实现正增长, 贸易结构持续优化

全年货物进出口总额321557亿元,比上年增长1.9%。其中,出口179326亿元. 增长4.0%; 进口142231亿元, 下降0.7%。进出口相抵, 顺差为37096亿元。机电产品出口增长6%,占出口总额的59.4%,比上年提高1.1个百分点。一般贸易进出口占进出口总额的比重为59.9%,比上年提高0.9个百分点。民营企业进出口增长 11.1%, 占进出口总额的比重为46.6%, 比上年提高3.9个百分点。12月份, 货物进出口总额32005亿元, 同比增长5.9%。其中, 出口18587亿元, 增长10.9%; 进口13419亿元,下降0.2%。进出口相抵,贸易顺差5168亿元。

(7) 居民消费价格涨幅回落, 工业生产者价格下降

全年居民消费价格上涨2.5%,低于上年2.9%的涨幅,也低于3.5%左右的全年预期目标。其中, 城市上涨2.3%, 农村上涨3.0%。分类别看, 食品烟酒价格上涨 8.3%,衣着下降0.2%,居住下降0.4%,生活用品及服务持平,交通和通信下降3.5%, 教育文化和娱乐上涨1.3%,医疗保健上涨1.8%,其他用品和服务上涨4.3%。在食品烟酒价格中,粮食价格上涨1.2%,鲜菜价格上涨7.1%,猪肉价格上涨49.7%。扣除食品和能源价格的核心CPI上涨0.8%。12月份,居民消费价格同比上涨0.2%, 环比上涨0.7%。全年工业生产者出厂价格比上年下降1.8%,12月份同比下降0.4%, 环比上涨1.1%。全年工业生产者购进价格比上年下降2.3%,12月份同比持平,环比上涨1.5%。

(8) 就业形势总体稳定, 城镇调查失业率回落至上年水平

全年城镇新增就业1186万人, 明显高于900万人以上的预期目标, 完成全年目标的131.8%。12月份,全国城镇调查失业率为5.2%,与上年同期持平;其中25-59 岁人口调查失业率为4.7%,与上年同期持平。2020年年均城镇调查失业率为5.6%, 低于6%左右的预期目标。12月份,31个大城市城镇调查失业率为5.1%。2020年末, 城镇登记失业率为4.24%,低于5.5%左右的预期目标。全年农民工总量28560万人, 比上年减少517万人,下降1.8%。其中,本地农民工11601万人,下降0.4%;外出农民工16959万人, 下降2.7%。农民工月均收入水平4072元, 比上年增长2.8%。

(9) 居民收入增长与经济增长基本同步, 城乡居民人均收入比继续缩小全年全国居民人均可支配收入32189元, 比上年名义增长4.7%, 扣除价格因

素实际增长2.1%,与经济增长基本同步。按常住地分,城镇居民人均可支配收入 43834元, 比上年名义增长3.5%, 扣除价格因素实际增长1.2%; 农村居民人均可支配收入17131元,比上年名义增长6.9%,扣除价格因素实际增长3.8%。城乡居民人均收入比值为2.56,比上年缩小0.08。全国居民人均可支配收入中位数27540 元,比上年名义增长3.8%。按全国居民五等份收入分组,低收入组人均可支配收入7869元,中间偏下收入组人均可支配收入16443元,中间收入组人均可支配收入26249元,中间偏上收入组人均可支配收入41172元,高收入组人均可支配收入 $80294$ 元。

全年全国居民人均消费支出21210元, 比上年名义下降1.6%, 扣除价格因素实际下降4.0%。按常住地分, 城镇居民人均消费支出27007元, 名义下降3.8%; 农村居民人均消费支出13713元, 名义增长2.9%。

总的来看, 2020年国民经济运行稳定恢复, 稳就业保民生成效显著, "十三五"规划圆满收官。同时应看到,疫情变化和外部环境存在诸多不确定性,我国经济恢复基础尚不牢固。

(以上2020年宏观数据来源于国家数据统计局)

被评估单位所在行业现状与发展前景

被评估单位属于财务公司服务行业,结合《中国企业集团财务公司行业发展报告》、中国财务公司协会网公开资料整理,被评估单位所在行业分析如下:

面对日益复杂的国内外形势,尤其是中美经贸摩擦的冲击,企业集团财务公司作为我国金融体系一个重要的组成部分,服务国内250多家大中型企业集团及其20多个重要产业,认真贯彻党中央国务院的各项方针政策,坚决贯彻稳健货币政策和积极财政政策,坚持服务实体经济的初衷,坚决贯彻高质量转型发展战略, 深化供给侧结构性改革,为产融结合、降本增效和实体经济发展提供了有益的支撑。

2019年,企业集团财务公司行业整体继续保持良好的发展态势,持续深化服务实体经济,继续加快业务结构转型,坚决守住不发生系统性金融风险的底线, 整体取得了较好的发展业绩。一是机构数量有所增加,资产规模平稳增长。截至 2019年末, 全行业法人机构数量258家, 较2018年末增加5家。2019年末, 全行业表内外资产总额首度突破10万亿元大关,至10.33万亿元,同比增长8.74%,表内资产增速高于银行业平均增速2.73个百分点。二是财务公司行业持续稳健经营, 但收入及利润增速放缓。2019年, 全行业实现营业净收入1421.1 亿元, 同比增

长0.57%; 全行业实现净利润817.15亿元, 同比增长3.39%。收入和利润增速分别放缓15.22个和1.53个百分点。三是财务公司行业风险控制有力。虽然个别财务公司的风险事件仍继续影响行业风险管理,但是2019年财务公司行业整体经营稳健,风险指标整体优良。2019年末,财务公司行业不良资产余额为501.96亿元, 平均不良资产率0.65%: 不良贷款率0.86%, 较上年末减少0.1个百分点, 低于商业银行平均水平1个百分点。行业平均资本充足率19.78%,核心一级资本充足率 18.78%, 拨备覆盖率356.49%。四是财务公司行业资金集中度再创新高, 资金管控能力持续加强。截止2019年末,全行业平均资金集中度高达51.65%,较2018 年末增加2.17个百分点。

财务公司坚决贯彻稳中求进政策基调以及"六稳"工作要求,继续坚持服务实体经济的基本定位,深化金融供给侧结构性改革,不断提开服务实体经济的能力与水平。2019年, 财务公司行业紧扣集团和所在行业的发展需求, 不断加大对集团和成员单位的信贷支持力度,支持实体产业发展成效显著。行业全年累计发放贷款5.23万亿元,累计为集团及成员企业节约各项成本460.46亿元。在服务好所在企业集团的同时,财务公司行业积极探索服务产业链和服务实体经济的新机制, 尤其是重点拓展产业链金融服务。2019年, 有59家财务公司开展产业链金融服务, 比2018年多增5家。财务公司通过产业链金融更好地服务集团主业, 改善产业链上下游企业融资难、融资贵的现状,提升财务公司服务实体经济的能力和水平。

2019年, 财务公司资产负债匹配良好, 资产规模从高速增长转为稳健增长, 负债规模保持稳健增长态势,动态有效地支持企业集团产业转型和高质量发展。 2019年末, 全行业表内外资产总额10.33万亿元, 同比增长8.74%。其中, 表内资产总额7.02万亿元, 同比增长10.87%。2019年末, 财务公司全行业负债规模与资产规模有序统筹,全行业负债为6.02万亿元,同比增长11%。存款仍是财务公司最主要的负债业务类型, 2019年末各项存款占总负债的比重为94.62%。

2019年, 财务公司同业业务风险管控进一步加强, 整体保持稳健发展态势, 存放同业保持稳步增长,其余同业业务呈现收缩状态。截至2019年末,财务公司行业存放同业余额2.73万亿元,同比增长11.16%;同业拆入余额1113.6亿元,同比下降7.86%;拆放同业余额405.16亿元,同比下降27.78%。2019年财务公司行业各项中间业务保持平稳发展, 其中担保业务呈现高速发展。行业结算业务发生额490.10万亿元,较上年同期增长15.70%;担保业务发生额2034.85亿元,较上

年同期大幅增长97.26%: 票据承兑业务发生额8436.46亿元, 较上年同期小幅下降0.28%: 委托贷款业务余额18877.94亿元, 较上年同期小幅下降2.06%。国际化业务交易规模基本稳定, 创新发展趋势较为显著, 业务结构不断完善, 各项业务取得积极进展。2019年,共74家财务公司开展外汇交易,交易金额1.42万亿元、笔数4.29万笔,与2018年基本持平。截至2019年末,共有86家财务公司持有外汇即期会员资格, 当期有67家财务公司开展即期结售汇业务, 金额1.3万亿元。

面对国内外风险挑战明显上升、金融风险易发高发的复杂局面,在"稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹"的基本方针指导下,财务公司风险管理与经营活动紧资结合, 不断优化提升风险管理架构设计、流程管理、控制措施和人才配置,风险监管指标总体良好,行业总体风险水平保持稳定,守住了不发生系统性风险的底线。在金融领域个别风险事件的启发下, 2019 年财务公司行业进一步完善风险治理结构、加强风险管理制度建设、增强风险管理文化,重点加强信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等管控,尤其是着力于新兴业务的风险管理,并通过风险管理信息系统建设夯实风险管控的技术基础。

2019年, 财务公司服务功能不断深化, 对于企业集团、成员单位和产业链等的服务功能不断深化完善。一是在服务稳增长上,着力服务企业集团发展提质增效,助力企业集团开拓创新,以业务发展作为稳增长的基本支撑。二是在服务国家战略上, 财务公司积极配合企业集团, 重点推进经济体制改革, 提速发展先进制造业,稳步实施区域协调战略,进一步服务"走出去"和"一带一路"建设, 大力发展普惠金融。三是在探索财务公司服务能力建设上,大力发展资金平台核心能力,拓展外部市场连通能力,打造链式服务整合能力,增强集团风险管控能力, 优化智库增值服务能力。

2019年, 财务公司行业基于行业发展新特点, 有效应对行业发展新挑战, 把握行业发展新趋势,着力财务公司行业转型升级,构建高质量发展的新体系。过去一段时间, 财务公司行业发展呈现四个新的特点: 一是更加注重高质量发展和服务实体经济;二是更加注重基本功能发挥和金融风险防控;三是更加注重服务效率与服务质量;四是更加注重融入集团战略和整合内外部金融资源。在新的历史形势下, 财务公司行业面临三个重要挑战: 一是外部环境的负面冲击加大, 外溢效应不断强化、深化甚至恶化; 二是行业竞争力提高更为紧迫, 相对封闭的运营体系较难适应双向开放和技术创新的发展要求;三是风险事件导致行业分化更加明显,中小财务公司的发展面临显著瓶颈。

2020年,突如其来的新冠肺炎疫情,给我国经济社会发展带来前所未有的冲击。全球疫情和经贸形势不确定性很大,我国发展面临一些难以预料的影响因素, 但我们有独特的政治和制度优势,有雄厚的经济基础、巨大的市场潜力,有亿万人民的勤劳智慧,中国的发展必将充满希望。面对疫情,财务公司行业保持整体稳健态势,坚持正常经营,全力以赴支持所在集团抗击疫情、复工复产,在特殊时期为集团贡献了自己的金融服务价值。2020年,财务公司行业继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚定不移贯彻新发展理念,服务实体、扎根集团,密切关注团险因素变化对企业集团及其财务公司的影响,防微杜渐, 实现更高质量发展。

以下从货币金融环境和政策环境两个方面概略介绍企业集团财务公司行业发展历程, 对企业集团财务公司行业进行分析和展望:

9.1货币金融环境

9.1.1份币市场环境

财务公司的资金来源主要有企业存款、发行财务公司债券、通过回购市场和同业拆借市场操作等。企业存款往往难以完成满足集团公司内部调剂余缺,而通过其他途径都需要考虑货币市场的环境状况。2019年,中国人民银行连续三次降低存款准备金率, 释放2.7万亿元流动性, 稳健的货币政策使得市场利率有所下降, 财务公司外部资金筹集的可得性和成本均有所好转。

在2018年个别财务公司票据形成违约后,2019年财务公司更加注重自身融资结构优化及流动性管理。由于中国人民银行对市场释放的流动性合理充裕,货币市场利率有所下降,财务公司的市场环境压力有所缓解,财务公司整体保持稳健, 财务公司行业整体没有出现显著的流动性风险事件。

2019年, 为了应对内外部金融环境的波动, 中国人民银行加强了逆周期调节的节奏, 2019年中期借贷便利和逆周期操作中标利率分别下行5个基点, 有利于货币市场利率中枢的下行。货币市场流动性、融资成本等问题得到了缓解,这为财务公司缓解了外部融资的市场压力,但是,同时也为资产端配置带来新的压力。财务公司在新形势下根据未来货币市场及其利率走势,进一步强化了资金筹资结构、流动性管理、利率定价以及资产负债等的管理,流动性管理也在优化。

9.1.2资本市场环境

作为机构投资者, 股票市场波动会对财务公司的股权投资形成直接影响。作

为财务公司资产配置的一个重要方向,股票市场涨跌幅对财务公司的效益提升和风险管理具有重要的意义。2019年股票市场上涨幅度较大,但波动较为剧烈,财务公司股权投资整体稳健运行,有效控制风险,取得了较好的投资业绩。

从国内财务公司的时间来看, 财务公司在股票市场的投资整体规模较小、投资风格稳健、收益相对稳定, 但是, 需要时刻跟踪疫情演进及其对市场波动的冲击, 适当限制头寸, 多措并举控制风险。

9.1.3外汇市场环境

外汇市场的波动将影响财务公司的跨境资金管理业务、结售汇业务以及集团公司贸易往来, 对进出口占比较大的财务公司有一定的影响。多年来, 财务公司积极拓展外汇市场相关业务, 外汇业务逐步成为财务公司的一个重要业务品种。 2019年财务公司行业外汇业务整体平稳发展,较好地服务集团及成员单位的海外业务。2019年财务公司行业没有出现重大外汇风险事件。

2020年财务公司外汇市场业务需要警惕新冠肺炎疫情大流行的潜在影响。在疫情全球大流行的背景下,境外市场和汇率市场波动也会影响财务公司的跨境业务、资金管理及结售汇等业务, 对集团进出口占比较大的财务公司应注重外汇风险的管理。

9.2 政策环境

9.2.1 货币政策环境

我国货币当局着力引导实体融资成本下降,创造了整体相对宽松的货币金融环境, 对财务公司资产端和负债端产生了一定影响。

在资产端, LPR改革落地, 贷款市场利率逐步下行, 2019年财务公司新发放贷款参照LPR报价, 推动财务公司平均贷款利率减少23个bp, 进而使存贷息差收窄40个bp; 在货币政策逆周期调节下, 市场利率下行, 带动投资标的收益率趋势性下滑,财务公司可投资的优质型、高收益标的日渐缺失,影响资金效益提升。

在负债端,受市场流动性合理充裕影响,2019年银行间质押式回购加权利率隔夜品种、7天品种、14天品种平均利率分别为2.2390%、2.6714%、2.8572%, 分别较2018年减少30个、35个、71个bp。市场资金利率的下行, 对财务公司降低主动负债成本具有一定的积极意义;对作为财务公司行业负债主体的内部存款而言, 外部市场资金宽松虽对利率下行也有一定引导效应,但反应相对滞后。

9.2.2 财政政策环境

2019年,由于增值税改革并未涉及金融业,金融业增值税率依然维持6%不变,

未给财务公司行业带来直接利好,但是大规模的减税降费政策涉及制造业、交通运输业、建筑业、邮电通信和现代服务业等行业,给处于此类行业的企业集团带来重大利好, 在推动其生产经营持续向好的同时, 也间接有利于旗下财务公司更好地发展发挥资金集中管理职能和金融服务功能。

9.2.3 金融监管政策环境

金融强监管进一步引导推动财务公司规范运营。作为深耕企业集团内部业务的金融机构,尽管财务公司行业整体风险偏低, 但个别财务公司发生的风险事件引起了监管机构的高度重视。针对包括财务公司在内的金融监管政策进一步收紧, 对财务公司依法合规稳健经营提出更高要求和更高标准,有利于推动财务公司经营管理更加规范合规, 风险合规水平不断提升。但这种强监管态势, 在促使财务公司票据、投资等业务更加规范的同时,也可能会对相关业务的发展速度产生一定影响。

同时, 12月30日, 银保监会下发《关于推动银行业和保险业高质量发展的指导意见》,进一步提出"培育非银行金融机构特色优势,鼓励企业集团财务公司加强集团资金集中管理,提高集团资金使用效率""积极稳妥发展供应链金融服务""大力发展绿色金融"等,将力促财务公司在未来资金集中管理和产融结合中发挥更大作用, 提升服务的广度和深度。

此外,《金融科技(FinTech)发展规划(2019-2021年)》为财务公司信息化建设指明了方向。相较商业银行, 财务公司信息化建设受多方条件制约, 普遍起步晚、水平低、发展慢, 亟须加快推动信息化、数字化、智能化转型。此时,《规划》的出台为财务公司信息化建设提供了正确路径, 指明了发展方向, 助推财务公司加大金融科技运用, 赋能业务开展和风险防范, 推动财务公司持续高质量发展。

9.3 新冠肺炎疫情对财务公司行业发展的影响与应对

2020年初,新冠肺炎疫情暴发并在全球蔓延,成为波及国家或地区最广、影响人口最多的重大公共卫生事件。对世界经济发展、社会环境、政治局势、国际交往,思想理论、大众舆论等产生了重大影响,也成为2020年乃至于今后一段时间,企业集团财务公司发展所必须面对的关键外部环境因素。

人类彻底认识新冠病毒并在战胜新冠肺炎疫情的努力中取得决定性胜利,需要一个安观过程;对新冠肺炎疫情所产生影响的深入分析、准确把握、妥善应对, 也需要在实践中与时俱进、不断完善。这对财务公司行业而言亦是如此。

不过, 基于目前已知情况, 结合行业应对疫情思路与举措的不断积累, 仍然可以对疫情影响做一简要梳理分析, 以短期、中长期两个维度展开, 展望行业发展大势,以求对各公司迎难而上的探索与努力有所启发,并在一定程度上深化我们对财务公司定位与价值的认识。

9.3.1 短期影响

疫情暴发之后,企业集团财务公司行业短期内仍保持比较稳健的整体发展态势,但部分行业已开始承受疫情及其次生灾害的压力。同时,在落实国家政策、配合所在集团与所在行业,努力复工复产,推动经济复苏的过程中,财务公司近水楼台贴身服务的独特优势, 在很多方面有所凸显。

9.3.1.1 行业发展保持整体稳健

2020年第一季度,中国GDP同比下降6.8%,为1992年开始公布季度GDP数据以来的首次下降,充分显示了疫情压力之沉重。不过,在经济发展整体受挫,交通、旅游、餐饮等重点行业承受巨大压力的同时,企业集团财务公司行业在一段时间之内仍保持稳健发展态势, 第一季度全行业收入、利润、资产规模等主要经济指标仍呈现上升势头,不良资产率、不良贷款率等风险指标也未出现明显抬头,成为在危急关头支撑中国经济运转的重要支柱之一。同时,财务公司行业保持整体稳健态势,坚持正常经营,为各财务公司全力以赴支持所在集团公司及行业抗击疫情、复工复产, 在特殊时期贡献金融服务价值, 创造了有利条件。

财务公司行业在疫情冲击下之所以能够保持相对稳健,和行业属性息息相关。和金融行业特别是存款类金融机构在这一阶段的总体表现大体相似。与很多行业供需两端均受制于人流、物流通畅与活跃程度的客观情况不同, 财务公司行业受制相对较小,复产复工节奏较快,借助网上金融服务等方式恢复正常经营的步调相当迅速。同时,国家为应对疫情、促进经济复苏,在经济和金融领域推出多项刺激政策, 各企业集团普遍开展生产自救, 在客观上也会为财务公司创造额外业务空间,形成对疫情压力的有效对冲。

不过, 应当承认, 从经济运行的客观规律来看, 疫情及其次生灾害的影响, 从实体经济产业向金融行业、财务公司行业的传导,是需要一个过程的。如果疫情对经济发展带来的整体影响在较长时间内持续,特别是如果出现疫情二次高峰、境外疫情回流共振等更加复杂的情况,财务公司行业的整体发展态势也可能在未来趋于恶化。

9.3.1.2 部分行业财务公司局部承压

即便在行业整体稳健的大局之下,部分行业所属财务公司因为其所在集团、所在行业面临疫情冲击的影响过于猛烈、直接,已开始承受不同程度的经营压力。

此类局部承受压力的财务公司, 又分为两种情况。

一种情况是直接影响承压。如交通运输、民生消费、电子电器、商贸、酒店旅游等行业的部分财务公司,因所在集团及行业受制于疫情影响,损失比较严重, 产业运行链条停滞,正常生产经营秩序恢复艰难而漫长,导致集团内部及相关上下游产业资金活动停滞, 资金供需两端承受压力, 金融服务需求萎缩, 财务公司业务规模和经营绩效都受到严重影响,风险隐患也有所抬头。例如,部分航空集团因航班停飞,导致主业运转停滞,对财务公司整体运行造成重大影响;部分汽车、电子电器集团因下游消费市场萎缩,在直接影响财务公司内部金融服务需求与资金供给的同时,也会对下游买房信贷、消费信贷业务造成沉重打击,都是比较典型的承压案例。

另一种情况是次生灾害承压,这种情况的影响波及范围更加广泛,尤其集中体现在石油石化行业的部分财务公司。在疫情爆发并在全球范围内蔓延的情况下, 疫情影响导致的消费萎靡,与国际地缘政治矛盾等复杂因素交织,形成强烈共振, 导致国际原油价格出现历史上罕见的跳楼式下跌,原油期货价格甚至一度跌入负值区间,形成严重次生灾害。这种情况下,石油石化财务行业部分财务公司所在集团面临严重生存与发展危机,被迫勒紧裤带严控资本性支出,导致财务公司资金沉淀、资金需求均出现跳水,生存发展压力陡然加剧。

9.3.1.3 特殊服务价值充分彰显

在疫情暴发之后,不同财务公司所面对的形势与压力虽然各不相同,但各公司积极依托所在集团及产业, 因地制宜, 充分发挥服务优势, 在帮助政策落地生效、帮助产业重回正轨、帮助集团纾困解难的过程中,以扎扎实实的贡献,体现了内部金融平台独特的服务价值。

其中, 比较普遍的做法如下。

第一, 发挥资金结算网络优势, 完成抗击疫情、保障民生、重要物资装备生产与公益捐赠等环节的资金应急支付。

第二, 发挥贴身金融服务优势, 满足集团成员单位与上下游关联企业在特殊困难时期的金融服务需求,提供贷款、票据、外汇、担保及保函等多元化金融产品, 辅助设计优化财务资金问题解决方案, 全力配合复工复产。

第三,发挥连通内外市场的优势,加强与外部金融机构、中介机构的合作,

为集

团成员单位在特殊时期建立最优金融支持环境。

第四,发挥了解产业、贴近集团的优势,配合国家各项支持政策贯彻落实, 将专项金融扶持政策落地生根,将专项财政货币政策的支持效应传导到位,并以优质服务配合优惠政策, 实现集团成员单位财务成本最优化。

第五,发挥信息对称、人员机构精干的优势,顺应各地抗击疫情要求,及时进行服务模式转型,借助网络平台、信息系统等途径保证高效沟通,确保特殊时期业务安全不打折、顺畅不掉线、效率有保障。

财务公司在上述方面发挥服务价值,有助于在复杂环境下争取业务空间,弥补经济下行造成的影响;也有利于在特殊时期展现自身承担国家使命、履行集团责任的独特价值,加固行业安身立命的基石。

9.3.2 中长期影响

从人类认识和战胜新生疾病的普遍规律来看,本轮新冠肺炎疫情在短期内得到完全控制的概率不高,考虑到疫情及其多元次生灾害对世界经济的持续压力, 影响可能延续的时间就更长了。按照部分国外机构预测,本轮新冠肺炎疫情极有可能引发一轮持续性全球经济危机。虽然中国在抗击疫情方面有信心走在全球前列,且经济发展具有内在强韧特性,但在跨国经济贸易金融网络如此错综复杂的当前, 在全球危机面前独善其身, 是不容易的。在这种情况下, 疫情对财务公司行业发展的影响, 也很难在短期内消弭无形。

除上文所提及的疫情对财务公司等金融部门的整体压力,可能随时间推移, 经由实体经济部门传导逐步暴露之外,在中期范畴内,财务公司行业发展所面临的局面,还有可能包括不同行业、不同集团所属财务公司因压力不同出现加速分化,行业整体发展所面临的利率环境加速恶化,行业面临商业银行、政策性银行等金融机构的竞争压力显著上升,行业经营管理的潜在风险系数上升。但是疫情压力的持续,也有可能成为倒逼财务公司经营管理多个环节特别是经营管理系统化、信息化全面升级的强大动力。

9.3.2.1 行业内部分化加剧

疫情初期,部分行业、部分集团所属财务公司面临的局部承压状况,可能会随着疫情在全球范围内的持续,以及疫情对实体经济和消费市场影响的继续发酵. 在一定时期内保持甚至有可能在范围上有所扩大。其中, 除了前文提及的交通运输、民生消费、商贸、酒店旅游、石油石化等行业之外,受跨国人流物流持续封

锁、贸易承受重压,以及可能继发的经贸摩擦加剧、保护主义抬头等次生影响, 其他行业财务公司所属集团如进出口贸易或海外业务占比较大,也有可能长期承受压力,导致财务公司相关业务出现资金需求不足、资金回笼乏力、资金流动低迷的局面, 对经营管理产生不利影响。

与此同时,部分财务公司有可能依托所在产业与集团,继续保持相对稳健的发展节奏。其中,军工等行业承受疫情影响的直接冲击相对较小,投资控股等行业可能在整体趋于宽松的货币市场环境下寻求全新机会形成内部对冲,医药、健康等行业还有可能获得特殊的发展机遇。这会导致财务公司行业的内部分化有所加剧, 呈现冷热不为的发展态势。

9.3.2.2 利率环境挑战严重

疫情发生后,为稳经济、稳就业、稳民生,推动复工复产,缓解实体经济部门特别是小微企业的生存压力,政府运用多种积极财政政策与适度宽松货币政策工具,这对金融市场产生了重大影响。这一政策导向,对中国经济发展到目前阶段所自然呈现的利率下行趋势形成助推,加快了中国进入低利率时代的步伐;同时和2019年下半年以LPR利率定价机制起步为代表的利率市场化改革进程形成叠加效应, 使利率市场化与利率中枢下移两大讲程彼此交织。

在上述长期趋势、政策导向、市场化推手三方力量作用下,国内金融市场利率持续走低,而且由于存款利率变化存在滞后性,存贷款利差收缩态势更加明显。这在有效降低实体经济资金成本压力的同时,也对高度依赖利差空间的存款类金融机构,包括财务公司在内,造成了巨大的经营压力。

值得注意的是,相比一般存款类金融机构,财务公司还有可能面临利率环境双重挑战的局面。

一方面,财务公司各主要资产配置渠道将普遍面临利差空间收窄。其中,在信贷领域, 贷款、票据市场利率中枢持续下移, 资产端利率走低, 负债端却由于滞后效应存在,加上需要向集团成员单位让利的行业特殊性,难以在节奏和力度上与资产端产生匹配,导致信贷利差空间急剧收窄,甚至出现倒挂。对同业、投资等其他渠道而言, 由于市场利率下行导致普遍资产荒, 财务公司坚持安全性、流动性标准, 遴选及争取有价值配置产品的难度也会加速上升。

另一方面,财务公司还有可能面临金融同业市场特殊利率溢价空间消失的压力。长期以来, 财务公司作为持牌存款类金融机构, 其同业存款、同业拆借、同业资金配置渠道等,相比集团及成员单位直接面对外部金融机构进行存款或资金

配置,具有显著优势,这一优势可视为财务公司作为金融机构的利率溢价,有助于巩固财务公司作为集团内资金集中平台、对外融资与资金配置主体的价值。但在疫情暴发之后,市场利率下行,利差空间收窄,大大压缩了这种利率溢价空间。

9.3.2.3 机构竞争趋于白热

疫情影响可能持续相当长一段时间,经济复苏需要过程且始终存在被疫情抬头打断的风险, 加上利率中枢下移、利差空间收窄, 上述因素相互叠加, 可能使金融机构之间的竞争趋于白热化,并直接对财务公司经营造成压力。

对财务公司而言, 首当其冲的行业竞争压力, 主要还是来自商业银行在信贷领域的正面竞争。因为财务公司所服务的企业集团及其下属重点成员单位,大多属于金融机构竞相争抢的优质客户。在竞争趋于白热化的情况下,财务公司信贷服务在价格、担保方式、提款还款条件、产品组合等各个维度,都将面临来自商业银行的强力争夺,不仅新业务拓展困难重重,存量业务也存在被商业银行以更优惠价格置换挤出的风险。商业银行之外,国开行、进出口银行等政策性银行, 凭借极低资金成本,借助国家所赋予在市场中压低利率的特殊"鲶鱼效应", 也通过参与银团组建、重组置换等方式,对财务公司的信贷业务造成直接冲击。

除信贷领域的竞争压力之外,因为市场普遍呈现优质资产荒,在同业、投资等市场,财务公司面对同样存在资产配置需求的多元化金融机构,也将面临竞争压力,争夺优质项目份额的难度也将水涨船高。另外,在针对小微企业的产业链金融、外汇与跨境、财务顾问及其他中间业务领域,财务公司面临的其他金融机构竞争压力,也有可能随金融行业生态环境的整体变化同步加剧。

这种几乎无所不在的竞争压力,一方面将直接影响财务公司的各项金融业务与经营绩效; 另一方面, 将有可能进一步暴露财务公司面对商业银行等市场化金融机构的短板, 例如, 规模相对有限, 客户高度集中, 业务范围较广但实践展开较少, 对冲、转移和缓释冲击的余地非常有限等。虽然财务公司在面对市场化金融机构竞争时可以依赖集团管理支持缓和部分压力,但长此以往将透支财务公司在集团整体战略与管理体系中的价值, 削弱内部金融平台优势, 也会使财务公司在面对利益取向趋于多元的各级成员单位时,面临越来越多的质疑与挑战。

9.3.2.4 风险隐患有所抬头

新冠肺炎疫情是全球经济与社会发展遭遇的重大风险事件,这种风险压力也将不断传导、扩散、渗透。在疫情持续发生影响的情况下,外部压力与财务公司行业自身面临的风险潜流叠加,也有可能在今后一段时间,引发风险隐患逐渐抬头甚至在局面呈现风险暴露,对行业整体面貌和个体公司发展造成实际影响。

可能出现的风险隐患上升, 所波及范围是相当广泛的。其中比较容易引起关注的, 是财务公司资产配置所面临的信用风险, 包括利率风险和汇率风险多个维度在内的市场风险,可能随公司经营压力整体上升而来的流动性风险,法律法规政策频繁落地环境下的合规风险,等等:同时,疫情期间特殊防疫要求可能导致员工在岗操作及协作方式发生变化所引起的操作风险,信息系统功能需求和运行压力急剧上升所导致的信息系统风险,等等。可以说,压力波及各个领域,应当引起充分关注,予以妥善应对。

应当注意的是,这种风险隐患抬头的压力,可能呈现一种"三元共振";其一来自近年来财务公司行业风险不断积累的自然进程:其二来自疫情影响和各类次生灾害的冲击;其三则来自行业内各财务公司为缓解疫情冲击和经营压力所采取的主观努力可能引发的派生风险。例如, 财务公司在疫情持续、需求不振、利率下行、利差缩减、竞争激烈的复杂局面下,信贷业务面临巨大冲击, 在这种情况下,在项目选择和审批环节,风控尺度相比原标准有所松动,是一种非常自然的应激反应。如个别财务公司面对的经营压力持续释放,将有可能引起公司整体风险偏好的调整。必须承认,这也是一种正常经营范围之内的调适过程,但这种调适,无论是被动适应还是主动筹划,都会对公司全面风险管控能力、对公司经营管理的整体水平提出新的严格要求。

9.3.2.5 倒逼行业迭代升级

总体来说, 新冠肺炎疫情如果持续, 将在相当长一段时间内对财务公司行业的生存和发展造成多方面的压力。但是,无论是对行业整体还是对各财务公司而言,外部压力也有可能成为倒逼迭代升级的动力,在诸多方面促讲行业增强内功、弥补短板、巩固基础、提升效能,使行业发展进入全新轨道。

其中,最为直接的迭代动力体现在金融服务信息化平台建设和在线金融服务方面。疫情期间传统上门服务、柜台服务方式难以开展,唯有依托信息系统实施在线金融服务,才能维持公司金融服务和生产经营的正常秩序。在这个过程中, 各公司根据自身服务需求,普遍提高了对信息化工作的重视水平,加大资源投入, 加紧功能开发,完善运维保障,强化安全保障,充实专业人才; 在弥补信息化短板、维持公司运转的同时,也会对金融服务信息化的理解和认识提升到新层次。同时,因为在线办公方式的改变,全面提升信息化水平的内在要求不仅在前台业务领域充分体现,也在逐步渗入中后台管理的各个环节,加快财务公司经营管理全领域、全流程信息化的升级换代步伐。如果这一趋势能够稳步向前, 在信息化上层建筑统筹规划的指导下持续展开,同时与时俱进、因地制官,不断吸收利用金融信息科技的最新成果, 将有利于财务公司行业进一步弥补规模和网点劣势, 转变发展方式和服务模式,依托个性化系统形成面对商业银行等竞争者的差异化竞争优势, 为行业面向未来可持续发展提供条件。

这种有利于行业可持续发展的倒逼迭代升级,还体现在很多其他方面,例如, 疫情压力之下, 集团成员单位对财务公司金融服务的响应速度和效率要求更高, 就会倒逼财务公司完善服务体系、梳理业务流程、精简审批环节、加强内部协作、提升服务效能: 市场环境变化多端, 其他金融机构竞争趋于白热化, 对于公司金融服务产品的设计、定价等都会提出更高要求,就会倒逼财务公司吸收市场化金融机构的优秀经验,深化内部改革,提高灵活性,促进产品和服务创新,甚至改进管理模式,优化激励约束机制:同时,新的压力和挑战,也会推动财务公司讲一步加强与所在集团、成员单位的沟通协作,从顶层设计入手巩固价值共同体、利益共同体和行为共同体,尽量缓和外部挑战对于内部协作关系的影响和冲击。

除此之外,这一倒逼效应,也有可能在财务公司与监管部门的关系中得到体现。疫情暴发之后,财务公司和监管部门沟通频度和深度远超以往。在全力帮助实体经济复产复工、助力国家各项政策落地、精准传导货币政策的共同目标驱动之下,以监管部门为代表的政府机关与财务公司之间的沟通协作,有可能呈现从互信到互动的良性循环,有利于完善新型监管关系,加快推动适应财务公司特点、高效助力行业发展的特色监管体系全面铺开,将财务公司行业的稳健可持续发展建立在更加坚实的基础之上。

9.3.3 展望与应对

客观地说, 不管是新冠肺炎疫情本身的演讲, 还是国际国内经济社会发展因此而受到的影响,都还存在很大的不确定性;疫情相关因素对财务公司行业发展的影响,同样难以做出简单的结论或判断。不过,这并不妨碍我们立足当下、展望未来, 期待财务公司行业最终战胜种种挑战、化危为机, 将种种压力转换为行业进一步成熟的蓬勃动力,伴随中国经济和社会发展战胜一切艰难险阻的磅礴气势,继续向前,永不停歇。

在这一过程中,无论是财务公司行业还是各家财务公司,都应当承担责任去认真分析、妥善应对各种挑战。以应对挑战为契机,统筹规划,精准施策,立足当下,致力长远,在帮助财务公司战胜随疫情而来各种困难、维持公司和行业稳健发展节奏的同时,借助压力倒逼,全力提升发展的质量和层次。在实践中,财务公司应对挑战、化危为机的具体方略,可以就如下几个方向展开。

第一, 对利率环境恶化的长期趋势予以充分关注, 妥善应对。在利率中枢不断下移,利差空间日益收窄的大势面前,财务公司一方面要提高经营绩效,在确保业务安全前提下,增强在同业、投资等市场寻求优质资产投资渠道的能力,同时精细化头寸管理调配, 向管理要效益: 另一方面要稳步推讲产业链金融、中间业务等领域的开拓创新,努力缓解对集团内部存贷款利差的依赖,打造新的业绩增长点。同时,财务公当将经营环境变化的整体趋势适时充分向集团传导,争取理解支持,缓和在绩效考核方面的压力。

第二, 对于日趋激烈的金融机构竞争, 要在扬长避短的同时弥补短板, 努力发挥相对竞争优势。财务公司要继续发挥自身贴近产业、贴近集团、贴近成员企业的独特优势,将价值观一致、利益趋同、信息对称对竞争的正向作用充分发挥出来, 在一揽子金融服务组织、产品设计、服务模式等方面精益求精, 深耕局部市场,打造局部竞条优势: 同时, 财务公司要眼光开阔, 学习市场化金融机构在产品、服务、信息系统等方面的先进经验,在成本可控的前提下合理弥补短板。此外,财务公司要保持与集团的充分沟通,争取认同与支持,强调财务公司的管理贡献, 突出财务公司对集团整体利益、长远利益的不可替代价值, 避免成员单位因片面强调局部短期利益将财务公司置于不公平竞争环境。

第三,高度重视新冠肺炎疫情及相关因素引起的风险隐患抬头与风险效应叠加共振,打造聚焦实质风险的强大风控能力。财务公司在思想上,要加速摆脱财务公司风险水平很低、可以高枕无忧的惯性思维; 在工作中, 要对各种风险因素通盘考虑,深入分析研判,在坚持风险、合规、内控标准不动摇的情况下,针对风险偏好可能出现的变化,做好平衡协调,准备必要的风险缓释与应急预案,要顶住业绩压力、经营压力对风控体系可能带来的冲击。

第四,借力倒逼升级,打开行业发展新局面。财务公司要借助疫情期间金融服务信息化进程普遍加速的趋势,关注金融科技发展前沿,在经营管理全流程、全领域信息化上取得新突破。同时, 财务公司也要珍惜当前与监管机构之间良好的沟通氛围, 主动积极发力, 维护充分互信、密切互动的良性循环, 在严监管、强监管的大环境下营造促进行业发展的温暖小环境。

同时,新冠肺炎疫情和随之而来的压力也在提醒我们,应当借此机会,深入思考财务公司行业的自身定位。随疫情而来的挑战中,有些是短期因素,有些则

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是长期趋势,只不过在疫情中被放大了,得到了更加充分的暴露,如上文分析中提到的利率下行、利差收窄,特别是金融同业利率溢价空间的消失。那么, 在这一长期趋势下, 财务公司如何将依托集团、服务集团的价值发挥到位, 如何将内部金融服务平台的优势落到实处,就成了一个必须面对的长期挑战。在这种情况下,财务公司必须要在贴身服务力度、一揽子服务宽度、产融结合深度、管理与服务融合程度、终端服务精细度、增值服务广度等诸多方面全力提升,才能对冲外部市场变化造成的影响,对内继续保持向集团成员单位的价值输出,对外努力保证对于外部竞争对手的差异化竞争优势,将安身立命之本建立在对集团成员单位实实在在的价值贡献基石之上。

(以上数据来源《中国企业集团财务公司行业发

展报告》、中国财务公司协会网站公开研究文献)

委托人与被评估单位之间的关系

委托人为被评估单位的股东。

(三)资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况

本评估报告除提供给委托人使用外,其他的评估报告使用人为与本评估报告载明的评估目的之实现相对应的经济行为密切相关的单位(或个人),具体为被评估单位、委托人以及国家法律法规规定的评估报告使用者(证监会等)。

二、评估目的

万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司讲行增资扩股事官,需对该经济行为所涉及的万向财务有限公司于评估基准日2020年12月31日的股东全部权益市场价值进行评估, 以满足委托人拟实施上述经济行为的需要。故:

三、评估对象和评估范围

(一)委托评估的评估对象和评估范围

本次评估的对象为万向财务有限公司于评估基准日2020年12月31日的股东全部权益市场价值;该评估对象所涉及的评估范围包括万向财务有限公司申报并经审计的全部资产及负债。具体情况如下:

公司申报评估并经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审定的资产总额账面

值为1,791,009,45万元、负债总额账面值为1,535,467,74万元、所有者(股东) 权益账面值为255,541.71万元。详见《资产清杳评估明细表》。

委托评估对象和评估范围与委托人拟实施的经济行为所涉及的评估对象和评估范围一致。评估范围内的各类资产和负债于评估基准日的账面值及评估基准日会计报表业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具"天健审(2021) 155号"审计报告。

(二)被评估单位申报的表外资产的类型、数量

本次申报评估的资产中未发现存在账外资产的情况。

(三)引用其他机构出具的报告结论情况

本次评估采用的财务数据业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具"天健审 (2021) 155号"的2020年年度审计报告、"天健审[2020]73号"的 2019年年度审计报告、"天健审[2019]64号"的2018年年度审计报告,均为标准的无保留意见, 除此之外未引用其他机构出具的专业报告的情况。

四、价值类型

(一) 价值类型及其选取

资产评估价值类型包括市场价值和市场价值以外的价值类型。

在资产评估专业人员根据本次评估的评估目的、评估对象的具体状况及评估资料的收集情况等相关条件、经与委托人充分沟通并就本次评估之评估结论的价值类型选取达成一致意见的前提下,选定市场价值作为本次评估的评估结论的价值类型。

(二) 市场价值的定义

本资产评估报告所称市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下,评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。

五、评估基准日

本次评估的评估基准日是2020年12月31日。该评估基准日由委托人选定并与本次评估的《资产评估委托合同》载明的评估基准日一致。

在与资产评估机构及资产评估师进行充分沟通的基础上,委托人于确定评估基准日时主要考虑了以下因素:

(一)评估基准日尽可能与评估目的所对应的经济行为的计划实施日期接近,

使评估基准日的时点价值对拟增资扩股的双方更具有价值参考意义,以利于评估结论有效服务于评估日的。

(二)评估基准日尽可能为与评估目的所对应的经济行为计划实施日期接近的会计报告日,使资产评估专业人员能够较为全面地了解与评估对象相关的资产、负债和整体情况,并尽可能避免因利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用率等方面的变化对评估结论的影响,以利于资产评估专业人员进行系统的现场调查、收集评估资料、评定估算等评估程序的履行。

(三)评估基准日尽可能与资产评估专业人员实际实施现场调查的日期接近, 使资产评估专业人员能更好的把握评估对象所包含的资产、负债和企业整体于评估基准日的状况, 以利于真实反映评估对象在评估基准日的价值。

六、评估依据

(一) 资产评估行为依据

1.《资产评估委托合同》。

(二) 法律法规依据

《中华人民共和国资产评估法》(中华人民共和国主席令第46号, 2016年 7月2日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过):
《中华人民共和国公司法》(2018年10月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国公司法〉的决定》第四次修正):
《中华人民共和国证券法》(2019年12月28日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订):
《中华人民共和国民法典》(2020年5月28日第十三届全国人民代表大会第三次会议通过):
《中华人民共和国企业所得税法》(2018年12月29日第十三届全国人民代表大会常务委员会第七次会议《关于修改〈中华人民共和国电力法〉等四部法律的决定》第二次修正);
《中华人民共和国土地管理法》(2019年8月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议《关于修改〈中华人民共和国土地管理法〉、〈中华人民共和国城市房地产管理法>的决定》第三次修正):
《中华人民共和国城市房地产管理法》(2019年8月26日第十三届全国人

民代表大会常务委员会第十二次会议《源于修改〈中华人民共和国土地管理法〉、〈中华人民共和国城市房地产管理法〉的决定》第三次修正):

8.《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号):

9.《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号):

《财政部税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第86号):
《财政部税务总局公告2019年第85号关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有关政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第 85号):
《财政部税务总局关于金融机构小微企业贷款利息收入免征增值税政策的通知》(财税〔2018〕91号).
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 (财税〔2016〕36号):
《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税 (2016) 70号);
《企业集团财务公司管理办法》(2004年7月27日中国银行业监督管理委员会令2004年第5号发布, 根据2006年12月28日《中国银行业监督管理委员会关于修改<企业集团财务公司管理办法>的决定》修订);
其他与资产评估相关的法律、法规。

(三) 评估准则依据

《资产评估基本准则》(财政部财资[2017]43号).
《资产评估职业道德准则》(中评协[2017]30号):
《资产评估执业准则——资产评估程序》(中评协[2018]36号);
《资产评估执业准则——资产评估报告》(中评协[2018]35号);
《资产评估执业准则——资产评估委托合同》(中评协[2017]33号);
《资产评估执业准则——资产评估档案》(中评协[2018]37号);
《资产评估执业准则——资产评估方法》(中评协[2019]35号);

8.《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》(中评协[2017]35号);

《资产评估执业准则一一企业价值》(中评协[2018]38号):
《资产评估执业准则——无形资产》(中评协「2017]37号):
《资产评估执业准则——不动产》(中评协「2017]38号):
《资产评估执业准则——机器设备》(中评协[2017]39号);
《资产评估机构业务质量控制指南》(中评协「2017]46号):
《资产评估价值类型指导意见》(中评协[2017]47号):
《资产评估对象法律权属指导意见》(中评协「2017]48号):

16.《资产评估专家指引第1号——金融企业评估中应关注的金融监管指标》 (中评协「2015]62号):

《资产评估专家指引第3号 -- 金融企业收益法评估模型与参数确定》 (中评协「2015]64号)。

(四) 资产权属依据

被评估单位的公司章程、营业执照等(复印件):
被评估单位的机动车行驶证、专利权证书(复印件):
被评估单位重要资产的购置发票、合同和相关资料等(复印件):
被评估单位房屋所有权证书、土地使用权证书等(复印件):
其他相关权属依据。

(五) 评估取价依据

被评估单位评估基准日的财务报表及审计报告:
委托人和被评估单位提供的历史与现行资产价格资料:
国家统计局发布的统计资料:
资产评估专业人员通过市场调查及向生产厂商所收集的有关询价资料和参数资料:
被评估单位所在行业的相关资料:
机械工业出版社出版的《资产评估常用数据与参数手册》;
评估基准日的银行贷款利率、国债利率、赋税基准及税率等:
《汽车报废标准》及相关补充规定:
机械工业信息研究院编制的2020年《机电产品价格信息查询系统》:
被评估单位提供的历史收益统计及未来收益预测资料:
评估基准日证券市场有关资料:
资产评估专业人员通过市场调查所收集的有关询价资料和参数资料;
其他相关资料。

(六) 其他参考依据

宏观经济分析资料:
行业统计资料及行业内专家研究报告:
被评估单位前三年及评估基准日财务资料以及评估基准日至报告出具日的财务资料:
wind资讯金融终端的相关资料:
其他相关参考资料。

七、评估方法

(一) 评估基本方法简介

资产评估基本方法是指评定估算资产价值所采用的途径、程序和技术手段的总和。包括市场法、收益法和成本法三种基本方法及其衍生方法。

《资产评估基本准则》、《资产评估执业准则——企业价值》等资产评估准则规定的企业价值评估基本方法为收益法、市场法和资产基础法(成本法)三种。

1. 收益法

企业价值评估中的收益法是指将预期收益资本化或者折现,确定评估对象价值的评估方法。常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法;股利折现法是将预期股利进行折现以确定评估对象价值的具体方法,该方法通常适用于缺乏控制权的股东部分权益价值的评估:现金流量折现法是将预期现金净流量进行折现以确定评估对象价值的具体方法,包括企业自由现金流折现模型和股权自由现金流折现模型两种。

市场法

企业价值评估中的市场法,是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较, 确定评估对象价值的评估方法。

市场法常用的两种具体方法是上市公司比较法和交易案例比较法。

上市公司比较法是指获取并分析资本市场上与被评估单位处于同一或类似行业的上市公司的经营和财务数据,计算适当的价值比率,在与被评估单位比较分析的基础上,估算评估对象价值的具体方法。估算公式为:

评估对象价值=Σ被评估单位相应价值指标×可比企业价值比率 (或价值乘数)×调整因素×权数

交易案例比较法是指获取并分析与被评估单位处于同一或类似行业的可比

企业的买卖、收购及合并案例资料,比较评估对象与该等可比交易案例的异同, 考虑评估对象与该等可比交易案例的差异因素及其对价值的影响,计算适当的价值比率,在与被评估单位比较分析的基础上,得到"比准价格"进而估算评估对象市场价值的具体评估方法。其估算公式为:

评估对象价值=(比准价格1+比准价格2+比准价格3+……+比准价格n) $/n$

资产基础法 (成本法)

企业价值评估中成本法称为资产基础法,是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础,评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值,确定评估对象价值的评估方法。其基本公式如下:

股东全部权益(净资产)价值=各单项资产评估值总额一负债评估值总额

(二) 评估方法的选择

资产评估师执行资产价值评估业务, 应当根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集情况等相关因素,审慎分析收益法、市场法和成本法(资产基础法) 三种资产评估基本方法的适用性,依法恰当地选择一种或多种资产评估基本方法进行评估。

评估方法的适用性分析

1.1收益法

1.1.1收益法应用的前提条件:

①评估对象的未来收益可以预期并用货币计量:

②收益所对应的风险能够度量:

③收益期限能够确定或者合理预期。

1.1.2收益法的适用性分析

①被评估单位的历史经营情况

被评估单位主要经营财务公司服务,其会计核算健全,管理有序,从其近3 年经审计的会计报表数据表明: 公司营业收入、营业利润、净利润、净现金流量等财务指标稳定,其来源真实合理,因此历史年度经营情况可以作为预测其未来年度收益的参考数据。

从整体上看,被评估单位与评估对象相关的资产绝大部分系经营性资产,其产权基本明晰,资产状态较好。其营运过程中能产生足够的现金流量保障各项资产的不断更新、补偿,并保持其整体获利能力,使被评估单位能够持续经营。

②被评估单位的未来收益可预测情况

被评估单位近3年经审计的会计报表数据表明:公司营业收入、营业利润、净利润等财务指标稳定,其来源真实合理,评估对象的未来收益从其近三年的实际运行情况来看可以合理预测。即:被评估单位的营业收入能够以货币计量的方式流入, 相匹配的费用支出能够以货币计量方式流出, 其他经济利益的流入也能够以货币计量,因此,评估对象的整体获利能力所带来的预期收益能够用货币计量并可以合理预测。

3)评估资料的收集和获取情况

委托人、被评估单位提供的资料以及资产评估专业人员收集的与本次评估相关的资料能基本满足收益法评估对评估资料充分性的要求。

④与被评估单位获取未来收益相关的风险预测情况

被评估单位的风险主要有行业风险、经营风险、财务风险、政策风险及其他风险。资产评估专业人员经分析后认为上述风险能够进行定性判断或能粗略量化, 进而为折现率的估算提供基础。

综合以上分析结论后资产评估专业人员认为:本次评估万向财务有限公司在理论上和实务上适宜采用收益法。

1.2市场法

1.2.1市场法应用的前提条件:

①评估对象或者可比参照物具有公开的市场,以及相对活跃的交易:

②相关的交易信息及交易标的信息等相关资料是可以获得的。

1.2.2市场法的适用性分析

①从股票市场的容量和活跃程度以及参考企业的数量方面判断

中国大陆目前公开且活跃的主板股票市场有沪深两市,在沪深两市主板市场交易的上市公司股票有几千支之多,能够满足市场化评估的"市场的容量和活跃程度"条件。

根据中国上市公司网和WIND资讯网站提供的上市公司公开发布的市场信息、经过外部审计的财务信息及其他相关资料可知:

A、在中国大陆资本市场上,不存在与被评估单位处于同一行业的上市公司;

B、上市公司收购财务公司的股权交易案例数量不多,且绝大多数均为各集团公司内部增资等关联交易,涉及标的公司大都为国有企业,交易方式大都为非公开协议转让, 这将导致交易案例相关的交易背景、案例标的业务及财务信息等信息十分有限,从而限制了可比交易案例的选择范围,不能够满足市场法评估的可比企业(案例)"数量"要求:

C、由于交易案例三方即受让方、出让方、标的方大都为关联单位, 且大部分为央企、国企等国有单位, 其特有的国资背景与万向系公司具有较大的区别。各项指标及内部要求均存在不同,可比性较弱。

②本次评估不满足 "足够数量的可比企业"以及"可比性"两个基本要求, 故本次不能够选取市场法进行评估。

1.3资产基础法(成本法)

1.3.1成本法应用的前提条件:

①评估对象以持续使用为前提:

②评估对象具有与其重置成本相适应的, 即当前或者预期的获利能力:

③能够合理地计算评估对象的重置成本及各项贬值。

1.3.2资产基础法(成本法)的适用性分析

①从被评估资产数量的可确定性方面判断

被评估单位会计核算较健全,管理较为有序,委托评估的资产不仅可根据财务资料和构建资料等确定其数量,还可通过现场勘查核实其数量。

②从被评估资产重置价格的可获取性方面判断

委托评估的资产所属行业为较成熟行业, 其行业资料比较完备: 被评估资产的重置价格可从其生产厂家、供应商、其他供货商的相关网站等多渠道获取。

3从被评估资产的成新率可估算性方面判断

评估对象所包含资产的成新率可以通过以其经济使用寿命年限为基础,估算其尚可使用年限,进而估算一般意义上的成新率;在现场勘查和收集相关资料的基础上,考虑其实体性贬值率、功能性贬值率和经济性贬值率,进而估算其成新率。

综合以上分析结论后资产评估专业人员认为:本次评估被评估单位在理论上和实务上适宜采用资产基础法(成本法)。

2. 本次评估的评估方法的选取

本次评估的对象为被评估单位于评估基准日的股东全部权益价值。评估对象于评估基准日包含的资产及负债明确、且其为完整的收益主体,根据本次评估的评估目的、评估对象、价值类型、委托人与被评估单位提供的相关资料和现场勘查与其他途径收集的资料以及评估对象的具体情况等相关条件,结合前述评估方法的适用性分析等综合判断,本次评估话官选取收益法和资产基础法(成本法) 讲行评估。

(三)本次评估技术思路及重要评估参数的确定

1. 收益法的具体模型及重要评估参数的确定

1.1收益法的具体模型及估算公式

本次评估选用股权自由现金流量折现模型,在具体的评估操作过程中,选用分段收益折现模型。即: 将以持续经营为前提的被评估单位的未来收益分为明确预测期和永续年期两个阶段进行预测,首先逐年明确预测期(一般为五年)各年的股权自由现金净流量;再假设永续年期保持明确预测期最后一年的预期收益额水平,估算永续年期稳定的股权自由现金净流量。最后,将被评估单位未来的股权自由现金流量进行折现后求和,再加上单独评估的非经营性净资产评估值总额, 即得被评估单位的股东全部权益价值。

根据被评估单位的经营模式、所处发展阶段及趋势、行业周期性等情况,本次将被评估单位的未来收益预测分为以下两个阶段,第一阶段为2021年1月1日至 2025年12月31日,共5年,此阶段为被评估单位的增长时期;第二阶段为2026年1 月1日至永续年限, 在此阶段, 被评估单位将保持2025年的净收益水平。

其基本估算公式如下:

股东全部权益价值=股权自由现金净流量现值之和+单独评估的非经营性净资产评估值总额

即:

$$
P = \sum_{i=1}^{t} \frac{A_i}{(1+r)^i} + \frac{A_{t+1}}{r(1+r)^t} + B
$$

上式中:

P-股东全部权益价值:

r-折现率:

t-第二阶段预测期, 本次评估取评估基准日后5年:

A.一第一阶段预测期第1年预期股权自由现金净流量:

A. 一未来第t年预期股权自由现金净流量;

i-收益折现期 (年):

B-单独评估的非经营性资产(负债)评估值总额。

股权自由现金净流量=净利润-权益增加额+其他综合收益

权益增加额=期末所有者权益-期初所有者权益。

权益增加额的计算中,考虑了财务公司一般风险准备、盈余公积提取及利润分配等相关影响来确定权益增加额。

其他综合收益,是指企业根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》的要求, 列示在利润表中的其他综合收益, 是指根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失(《企业会计准则第30号——财务报表列报》第33条)。

1.2收益法重要评估参数的确定

1.2.1收益期限

国家法律以及被评估单位的章程规定: 企业经营期限届满前可申请延期, 故被评估单位的经营期限可假设为在每次届满前均依法延期而推证为尽可能长;从企业价值评估角度分析,被评估单位所在的行业,被评估单位经营正常,且不存在必然终止的条件: 本次评估设定被评估单位的未来收益期限为永续年。

1.2.2收益指标的选取

在收益法评估实践中,一般采用净利润或现金流量(企业自由现金流量、股权自由现金流量)作为被评估单位的收益指标:由于净利润易受折旧等会计政策的影响,而现金流量更具有客观性,故本次评估选取现金流量 -- 股权自由现金流量作为收益法评估的收益指标。股权自由现金净流量的计算公式如下:

股权自由现金净流量=净利润-权益增加额+其他综合收益

1.2.3折现率的选取和测算

根据折现率应与所选收益指标配比的原则,本次评估选取资本资产定价模型 (CAPM)作为被评估单位未来年期股权自由现金流量的折现率。资本资产定价模型 (CAPM) 的估算公式如下:

$CAPM = Rf + \beta (Rm - Rf) + Rs$ $=Rf + \beta \times ERP + Rs$

上式中: Re: 权益资本成本:

Rf: 无风险收益率:

β: Beta系数(采用无杠杆贝塔):

Rm: 资本市场平均收益率:

$ERP:$ 即市场风险溢价 $(Rm-Rf)$ ;

Rs: 企业特有风险收益率。

1.2.4非经营性资产、负债

非经营性资产、负债指与被评估单位生产经营无关的、评估基准日后股权自由现金流的预测中不涉及的资产与负债。被评估单位的非经营性资产、负债主要为递延所得税资产和递延所得税负债。对于非经营性资产、负债本次评估分别采用适宜的方法讲行评估。

资产基础法评估中各主要资产(负债)的具体评估方法

2.1 流动资产

2.1.1 货币资金

包括现金、存放中央银行款项、存放同业款项。

现金方面评估人员会同单位主管会计人员监盘了库存现金,并编制了现金盘点表, 推算至基准日无误, 以经审计确认并核实无误后的账面值作为评估值:

存放中央银行款项、存放同业款项方面评估人员分账户审核了2020年12月的银行存款日记账与银行对账单余额,并对各账户进行了函证,函证结果与账面一致。以经审计确认并核实无误后的账面价值作为评估值,外币按照评估基准日中国人民银行、外汇管理局发布的中间价(汇率),将外币转换为本位币确定评估值。

2.1.2 发放贷款及垫款

发放贷款及垫款主要包括各类贷款、贴现和转贴现。

通过核实原始凭证、查看贷款合同或贴现手续、实施替代程序,了解款项的发生时间,核实账面余额,并进行贷款及垫款质量分析、可收同性判断,以预计可收回的金额作为评估值;对有确凿证据表明无法收回的评估为零;贷款损失准备评估为零。

2.2 可供出售金融资产

可供出售金融资产主要为企业购买的上市公司二级市场上的股票。

通过获取可供出售金融资产申报表,与明细账、总账、报表进行核对,清查、核实持有可供出售金融资产的实际持有数量及比例;查明可供出售金融资产的形成日期、原始投资成本,检查可供出售金融资产的购入、买卖增减记录等,在上述程序核实无误的基础上,对于可供出售金融资产-股票以其基准日前20日收盘平均价乘以持股数量作为评估值。

2.3 固定资产

2.3.1 房屋建筑物

《资产评估基本准则》、《资产评估执业准则一不动产》和有关评估准则规定

的基本评估方法包括市场法、收益法和成本法。我们根据本次评估的评估目的、评估对象、评估资料收集情况等相关条件, 选取话当的方法讲行评估。

对于商业服务办公大楼,同一供求圈内类似交易市场活跃,较易收集到足够可比案例, 市场依据充分, 故可采用市场法进行评估。

根据委估对象所在地目前房地产市场的状况,按照用涂一致、交易正常、区域特性和个别条件相近等比较案例选择原则,选取与评估对象类似的三个比较交易案例,再结合评估人员现场勘杳的资料,分别讲行交易情况、交易日期、区域因素和个别因素修正后得到三个比准价格,再取其算术均数作为委估对象的评估单价。

比准价格=比较交易案例价格×交易情况修正系数×交易日期修正系数×区域因素修正系数×个别因素修正系数

委估对象评估单价=(比准价格1+比准价格2+比准价格3)/3

委估对象评估值=委估对象评估单价×建筑面积

2.3.2 设备评估方法

所有设备均采用重置成本法进行评估,其估算公式为:

评估净值=评估原值×成新率

1) 评估原值的估算

①电子设备评估原值的估算:

对于价值不高的一般设备,如空调、电脑在内的现代办公设备等,此类设备结构简单、安装容易且目前市场竞争激烈,经销商提供送货上门,免费安装调试等服务,故以目前不含税市场价为重置价值。

②车辆评估原值的估算:

评估原值=购置价+购置附加税+其他

其中: 购置税按评估基准日现行不含税市价估算; 购置附加税按不含增值税的车辆购置价的10%计算: 其他费用主要考虑上牌发生的费用, 按基准日实际发生估算。

2) 成新率的估算

①对于价值较小的电脑、打印机、办公桌椅等办公设备,主要以使用年限法, 综合设备的使用维护和外观现状, 估算其成新率。其估算公式如下:

成新率=(经济使用寿命年限-已使用年限)÷经济使用寿命年限×100% ②对于车辆,以年限法(成新率1),行驶里程法(成新率2),现场打分法(成新率3)分别估算成新率。根据《2020年最新机动车强制报废标准规定》,非营运小型车辆取消使用年限限制,故营运车辆以三者中最低者估算其成新率,非营运小型车辆以成新率2和成新率3两者中较低者估算其成新率。其估算公式如下:

成新率1=(规定使用年限-已使用年限)÷规定使用年限×100%

成新率2=(规定行驶里程一已运行里程)÷规定行驶里程×100%

成新率3的估算: 首先对车辆各部位质量进行百分制评分, 然后根据各部位的重要程度,确定权重系数(即发动机系统0.3,底盘0.3,外观0.15.内饰0.1, 电气设备0.15, 权重系数合计为1), 以加权平均确定成新率3。即:

成新率3=(发动机系统得分×0.3+底盘得分×0.3+外观得分×0.15+内饰得分×0.10+电气设备得分×0.15)/100×100%

2.4 无形资产

2.4.1 土地使用权

对于土地我们采用市场比较法进行评估,与商业服务办公大楼合并估算市场价值,评估方法详见"2.3固定资产 -- 2.3.1房屋建筑物"的描述。

2.4.2 其他无形资产

对于外购的软件使用权,我们主要采用重置成本法讲行评估。

①评估人员取得了被评估单位软件使用权的相关权属资料,确定软件使用权入账真实、合理:

②通过网上询价及参考价格资料,取得软件使用权于评估基准日的实际成交价格,以此作为软件使用权的重置成本;

③分析软件使用权技术更新情况,考虑软件使用权的更新升级费用:

④以询价获取的软件使用权重置成本与软件技术更新、升级费用之差作为该软件的评估信。

2.5 递延所得税资产

根据产生递延所得税资产的原因、本次计提基础的评估情况、结合公司未来经营情况的判断, 对于依据资产账面价值与其计税基础存在差异的可抵扣时间性差异,按评估后的价值与其计税基础存在的差异与适应税率估算,如对其计税基础存在差异的可抵扣时间性差异评估为零的, 则评估为零: 对于某些未作为资产确认的项目(如税法认定的可弥补亏损数额),按照税法规定可以确定的可抵扣时间性差异,如预计将来有足够的利润可抵回的,则按可抵扣的数额及适应税率估算, 如规定的可抵扣期限内没有足够的利润抵回, 则评估为零。

2.6 其他资产

2.6.1 其他应收款

通过核实原始凭证、发函询证或实施替代程序,了解应收款项的发生时间, 核实账面余额,并进行账龄分析和可收回性判断,以预计可收回的金额作为评估值, 对有确凿证据表明无法收回的评估为零。

2.6.2 在建工程

通过核对原始凭证、明细账,了解其账面价值的构成和计价依据等,核实账面余额的数值,本次评估范围内的在建工程未完工,对于设备类在建工程,考虑工程施工周期短, 资金成本占用金额较小, 经清查核实, 本次评估以经核实无误后的账面值作为评估值。

2.7负债

在清查核实的基础上,以审计核实后账面值估算其评估值。如存在公司权益性负债的, 则评估为零。

八、评估程序实施过程和情况

本评估机构接受委托后,即选派资产评估专业人员了解与本次评估相关的基本情况、制定评估工作计划,并布置和协助被评估单位进行资产清查工作: 随后评估小组进驻被评估单位, 对评估对象及其所包含的资产、负债实施现场调查, 对其历史损益情况进行必要的核实与分析,进而估算评估对象的价值。资产评估专业人员根据本次评估的评估目的、评估对象、评估范围、业务规模、竞争类型和状态、资料收集情况等相关条件和评估项目的具体情况制定并执行了以下资产评估专业人员认为能够支持评估结果的适当评估程序:

(一) 评估项目洽谈和评估工作准备阶段

1. 明确评估业务的基本事项、拟定评估计划

本评估机构通过洽谈、评估项目风险评价等前期工作程序并决定接受委托后, 即与委托人进行充分沟通、了解本评估项目的基本事项——评估目的、评估对象与评估范围、评估基准日等, 拟定评估工作方案和制定评估计划, 并与委托人签订《资产评估委托合同》。

2. 提交《资产评估须提供资料清单》

根据委托评估资产的特点,提交有针对性的《资产评估须提供资料清单》、《资产评估申报明细表》等,要求委托人和被评估单位积极进行评估资料准备工作。

3. 指导被评估单位清查资产、准备评估资料

与委托人和被评估单位相关工作人员联系,布置并辅导其按照资产评估的要求填列《资产评估申报明细表》和准备评估所需要的相关资料。

(二) 尽职调査、收集评估资料、现场核实资产与验证资料和评定估算阶段 1. 收集并验证委托人、被评估单位提供的资料

对委托人和被评估单位提供的资料进行验证、核对,对发现的问题协同其解决。

2. 现场勘査与重点清査

对评估对象所涉及的资产进行全面(或抽样)核实,对重要资产进行详细勘查、并编制《现场勘查工作底稿》。

3. 访谈

根据评估对象的具体情况、委托人和被评估单位提供的资料,与被评估单位治理层、管理层、技术人员通过座谈、讨论会以及电话访谈等形式, 就与评估对象相关的事项以及被评估单位及其所在行业的历史情况与未来发展趋势等方面的理解达成共识。

4. 收集市场信息和相关资料

在收集委托人和被评估单位根据《资产评估须提供资料清单》提供的资料的基础上进一步收集市场信息、行业资料、宏观资料和地区资料等,以满足评定估算的需要。

5. 确定评估途径及方法

根据评估对象的实际状况和具体特点以及资料收集情况,确定评估的基本途径、具体评估模型及方法。

6. 评定估算

根据确定的评估基本途径及具体方法, 对评估对象及其所包含资产(负债) 的价值分别进行评定估算,并形成相关评估底稿、评估明细表好评估说明。

(三) 汇总评定阶段

对初步的评定估算结果进行分析、汇总,对评估结果进行必要的调整、修正和完善, 确定初步的汇总评估结果, 并起草评估报告并连同、评估明细表、评估说明和相关工作底稿提交给资产评估机构质量监管部复核。

(四) 出具评估报告

履行上述工作步骤后,在不影响资产评估机构和资产评估师独立形成评估结论的前提下,与委托人就评估初步结果交换意见,在充分考虑委托人的有关合理意见后, 按本公司的三级复核制度和质控程序对评估报告、评估明细表、评估说明进行校验、核对、修改完善后, 由本评估机构出具资产评估报告。

九、评估假设

根据评估准则的规定,资产评估师在充分分析被评估单位的资本结构、经营状况、历史业绩、发展前景,考虑宏观经济和区域经济影响因素、所在行业现状与发展前景对被评估单位价值影响等方面的基础上,对委托人或者相关当事方提供的资料进行必要的分析、判断和调整,在考虑未来各种可能性及其影响的基础上合理设定如下评估假设。

(一) 前提条件假设

公平交易假设

公平交易假设是假定评估对象已处于交易过程中,评估师根据评估对象的交易条件等按公平原则模拟市场讲行估价。

2. 公开市场假设

公开市场假设是假定评估对象处于充分竞争与完善的市场(区域性的、全国性的或国际性的市场)之中,在该市场中,拟交易双方的市场地位彼此平等, 彼此都有获得足够市场信息的能力、机会和时间;交易双方的交易行为均是在自愿的、理智的而非强制的或不受限制的条件下进行的,以便于交易双方对交易标的之功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。在充分竞争的市场条件下, 交易标的之交换价值受市场机制的制约并由市场行情决定,而并非由个别交易价格决定。

3. 持续经营假设

持续经营假设是假定被评估单位(评估对象所及其包含的资产)按其目前的模式、规模、频率、环境等持续不断地经营。该假设不仅设定了评估对象的存续状态,还设定了评估对象所面临的市场条件或市场环境。

(二) 一般条件假设

假设国家和地方(被评估单位经营业务所涉及地区)现行的有关法律法规、行业政策、产业政策、宏观经济环境等较评估基准日无重大变化:本次交易的交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。
假设被评估单位经营业务所涉及地区的财政和货币政策以及所执行的有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
假设无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素对被评估单位的持续经营形成重大不利影响。

(三) 特殊条件假设

假设被评估单位的现有主要经营业务可以按其现状持续经营下去, 并在可预见的经营期内, 其经营状况不发生重大变化。
假设评估基准日后被评估单位采用的会计政策和编写本评估报告时所采用的会计政策在重要方面保持一致。
假设被评估单位在现有的管理方式和管理水平的基础上, 在未来可预见的时间内按发展规划进行发展,其经营范围、经营模式、决策程序等与目前基本保持一致。
假设评估基准日后被评估单位能保持现有的收入取得方式和信用政策不变,不会遇到重大的款项回收问题。
假设评估基准日后被评估单位在存续期内, 不存在因对外担保等事项导致的大额或有负债。
假设被评估单位未来的经营策略和成本控制等仍保持其合理的状态,不发生较大变化;未来的经营期内其各项期间费用将保持其近几年的变化趋势,与经营能力相适应。
假设公司目前享受的税收优惠政策假设以后能继续以同样标准享受,其中除开因2020年新冠肺炎疫情国家发布的针对性政策优惠。
假设2020年初爆发的新冠肺炎疫情对社会生产生活带来的影响在2021年中基本结束, 社会生产生活恢复正常, 后续年度无此类重大不可控影响。
收益的计算以会计年度为基准, 假设被评估单位的收益实现日为每年年中。

(四)上述评估假设对评估结果的影响

设定评估假设条件旨在限定某些不确定因素对被评估单位的收入、支出、费用乃至其营运产生的难以量化的影响,上述评估假设设定了评估对象所包含资产的使用条件、市场条件等, 对评估值有较大影响。根据资产评估的要求, 资产评估专业人员认定这些假设条件在评估基准日成立且合理;当未来经济环境发生较大变化时,签署本评估报告的资产评估师及其所在的资产评估机构不承担由于上述假设条件的改变而推导出不同评估结果的责任。当未来经济环境发生较大变化或者上述评估假设不复完全成立时, 评估结论即告失效。

十、评估结论

(一) 评估结果分析及评估结论

截至评估基准日2020年12月31日, 万向财务有限公司申报评估并经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审定的资产总额账面值为1,791,009.45万元、负债总额账面值为1,535,467.74万元、所有者(股东)权益账面值为255,541.71万元。

采用收益法评估的评估结果

经采用收益法评估, 截至评估基准日, 万向财务有限公司的股东全部权益账面值为255,541.71万元,评估值为323,800.00万元,评估增值额为68,258.29万元, 增值率为26.71%。

采用资产基础法(成本法)评估的评估结果

经采用资产基础法评估,截至评估基准日,万向财务有限公司资产总额评估值为1,797,515.76万元,评估增值额为6,506.31万元,增值幅度为0.36%; 负债总额评估值为1,535,467.74万元,评估增减变动额为0.00万元,增减变动幅度为 0.00%; 股东全部权益评估值为262,048.02万元, 评估增值额为6,506.31万元, 增值幅度为2.55%。

最终评估结论

两种评估方法结果差异主要原因是:两种评估方法考虑的角度不同,资产基础法是从单项资产的再取得途径考虑的,反映的是企业重建的市场价值; 收益法是从企业未来发展的角度,通过合理预测企业未来收益及其对应的风险,综合评估企业股东全部权益价值,在评估时,不仅考虑了各项资产是否在企业中得到合理和充分利用、组合在一起时是否发挥了其应有的贡献等因素对企业股东全部权益价值的影响,也考虑了企业经营资质、人力资源、客户资源和商誉等资产基础法无法考虑的因素对股东全部权益价值的影响。采用收益法评估得到的价值是企业整体资产获利能力的量化,运用收益法评估能够真实反映企业整体资产的价值。通过上述分析评估人员结合本次评估目的和获取的评估资料分析,采用收益法评

估结果比成本法评估结果更客观、更符合一般市场原则, 易为交易双方所接受。因此,本次评估选取收益法的评估结果作为本次评估的最终结论。

根据上述分析,结合本次评估的评估的》以收益法评估结果作为被评估单位股东全部权益的市场价值较为合理,即被评估单位于评估基准日的股东全部权益价值最终评估结论为323,800,90万元《大写为人民币叁拾贰亿叁仟捌佰万元整)。

本评估报告的合法使用者在使用本评估报告及其评估结论时,应特别注意本评估报告所载明的假设条件、限制条件、特别事项(期后重大事项)及其对评估结论的影响。评估结果根据以上评估工作得出。

(二) 评估结论成立的条件

评估对象所包含的资产在现行的法律、经济和技术条件许可的范围内处于正常、合理、合法的运营、使用及维护状况。
本评估报告的评估结论是在本评估报告载明的评估假设和限制条件下,为本评估报告载明的评估目的而出具的评估对象于评估基准日的市场价值参考意见: 该评估结论未考虑股权流动性对评估对象价值的影响。
本评估报告的评估结论是反映评估对象在本评估报告载明的评估目的之下,根据持续经营假设、公开市场假设和本评估报告载明的"评估假设和限制条件"确定的市场价值,没有考虑以下因素:

(1) 过去或将来可能承担的抵押、质押、担保等事宜的影响;

(2) 特殊的交易方或交易方式可能追加付出的价格等对评估价值的影响:

(3) 评估基准日后遇有自然力和其他不可抗力对资产价值的影响:

(4) 如果该等资产出售, 所应承担的费用和税项等可能影响其价值净额的相关方面。

(三) 评估结论的效力

本评估报告的评估结论是资产评估专业人员依照国家有关规定出具的专业意见,依照法律法规的有关规定发生法律效力。

2.本评估报告的评估结论是在评估对象于现有用途不变并持续经营、以及在评估基准日的外部经济环境前提下,为本评估报告载明的评估目的而出具的评估对象于评估基准日的市场价值参考意见,故本评估报告的评估结论仅在仍保持现有用途不变并持续经营、以及仍处于与评估基准日相同或相似的外部经济环境的前提下有效。当前述评估目的、评估假设和限制条件以及评估中遵循的持续经营

假设和公开市场假设等不复完全成立时,本评估报告的评估结论即告失效。

十一、特别事项说明

(一) 引用其他机构出具报告结论的情况

本次评估没有引用其他机构出具报告结论的情况。

(二) 权属资料不全面或者存在瑕疵的情形

无。

(三)委托人未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形

本项目不存在未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形。

(四)评估基准日存在的未决事项、法律纠纷等不确定因素

无。

(五) 重要的利用专家工作及相关报告情况

本次评估采用的财务数据业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具"天健审〔2021〕155号"的2020年年度审计报告、"天健审[2020]73号" 的2019年年度审计报告、"天健审[2019]64号"的2018年年度审计报告,均为标准的无保留意见, 除此之外未引用其他机构出具的专业报告的情况。

(六) 重大期后事项

无。

(七)评估程序受限的有关情况、评估机构采取的弥补措施及对评估结论影响的情况

无。

(八)抵押、担保、租赁及其或有负债(或有资产)等事项的性质、金额及与评估对象的关系

2019年2月20日, 万向财务有限公司与中国银行浙江省分行签署最高额保证合同, 为万向集团公司向中国银行浙江省分行最高授信总额为7亿元的借款提供连带责任担保,截至2020年12月31日,万向集团公司在该保证合同项下的借款金额为6.88亿元。

(九)本次资产评估对应的经济行为中,可能对评估结果产生重大影响的瑕疵情形

无。

(十)其他需要特别说明的事项

本次疫情亦对被评估单位的运营及经营单位的正常经营活动产生了很大影响,影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。本次评估时考虑了评估报告日前疫情对企业未来现金流量产生的影响, 但我们无法预测此次疫情对财务公司服务行业未来现金流量产生的最终影响。

十二、资产评估报告使用限制说明

(一)本资产评估报告使用范围:

根据与委托人签署的资产评估委托合同,本资产评估报告未约定其他使用人, 仅供委托人实施评估目的对应的经济行为时参考,以及按国家法律法规规定的报送证券监督管理部门等。

(二)本评估报告及其评估结论仅供委托人、资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人和国家法律、法规规定的评估报告使用人用于本评估报告载明的评估目的和用途以及送交相关行政主管机关审查、备案:除此之外,其他任何机构和个人不能成为本评估报告的合法使用人。

(三)资产评估报告使用人应当正确理解评估结论,评估结论不等同于评估对象可实现的价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

(四)若未征得本评估机构书面许可,任何单位和个人不得复印、摘抄、引用本评估报告的全部或部分内容或将其全部或部分内容披露于任何媒体,法律、法规规定以及相关当事人另有约定的除外。

(五) 评估结论的有效使用期

按现行规定,本评估报告的评估结论的有效使用期为壹年,该有效使用期从评估基准日起计算。

十三、资产评估报告日

资产评估报告日是评估结论最终形成日。本资产评估报告日为2021年4月 $20 \text{ } \square$ .

本资产评估报告文号为联合中和评报字 (2021) 第 6070 号, 万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值最终评估结论为323,800.00万元(大写为人民币叁拾贰亿叁仟捌佰万元整)。

资产评估师

资产评估师:

资产评估报告附件

1. 被评估单位基准日审计报告(复印件)
1. 委托人和被评估单位的法人营业执照(复印件)
1. 被评估单位的主要资产权属证明资料(复印件)
1. 委托人及被评估单位承诺函(复印件)
1. 资产评估机构资格证明文件或备案文件(复印件)
1. 资产评估机构法人营业执照副本(复印件)
1. 负责本评估业务的资产评估师资格证明文件(复印件)
1. 资产评估汇总表或者明细表

PAN-CHINA

Certified Public Accountants

扫描全能王创建

$\blacksquare$ 录

一、审计报告 …………………………………………………………第1-3页
------------------------------------	--	--	--

二、财务报表····································
(一) 资产负债表 ………………………………………………第4页
(二) 利润表 ………………………………………………………第5页
(三) 现金流量表 …………………………………………………第6页
(四) 所有者权益变动表 …………………………………………第7页

...................................... 三、财务报表附注 ………

告雷计报

天健审 [2021] 155 号

万向财务有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了万向财务有限公司(以下简称万向财务公司)财务报表,包括 2020年12月31日的资产负债表, 2020年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表, 以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了万向财务公司 2020年12月31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于万向财务公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

万向财务公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

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地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

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诚信公正务实专业

在编制财务报表时,管理层负责评估万向财务公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

万向财务公司治理层(以下简称治理层)负责监督万向财务公司的财务报告讨程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对万向财务公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得

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的信息。然而,未来的事项或情况可能导致万向财务公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

栗赵
印海中国注册会计师: 之人的作中国注册会计师: 次丹百萍陈二〇二一年一月十三日

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Communication

							会会员表单位:人民币元
JE	制制	÷ 未余粮	年初余韵	负债和所有者权益	海粤	期末余额	年初余额
				負銷:
苍易存放中央银行放项	1	1,061,971,435.85	886, 672, 205, 45	向中央银行借款
存放同业款项	2	851, 239, 146, 89	949, 825, 194, 40	阿业及其他金融机构存放款项	ğ	30.72	30.60
责全属				拆入资金	10		105, 201, 096.00
拆出資金				以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计进良其支动计入当期损益的金融资产				衍生金融负债
新生金融资产				卖出回购金融资产款	11	186, 495, 078. 12	286, 779, 506. 24
买入活售金融资产				吸收存款	12	15, 058, 176, 509. 10	14, 931, 228, 330, 31
应收利息				应付职工薪酬	L3	3, 452, 884. 35	2, 934, 022, 69
发放贷款和垫款	3	15, 588, 353, 655, 71	15, 679, 202, 020, 76	应交税费	14	23, 970, 042, 60	17, 844, 033, 10
持有待各责产				应付利息	15	64, 729, 387, 35	40, 652, 921, 71
可供出售全融资产	4	107, 311, 587, 00	174, 497, 876, 46	持有持售负债
持有至到期投资				预计负债
应收款项类投资				应付债券
长期股权投资				其中: 优先股
投资性房地产				永续债
且定资产	5	9, 548, 809, 80	10, 245, 328, 33	遂延所得税负债	16	6, 450, 768. 96	8, 565, 311, 50
无形责产	6	627, 053, 30	1, 485, 511. 46	其他负债	17	11, 402, 649, 56	9, 913, 340, 13
追延所得税资产	7	290, 204, 115, 86	246, 664, 494. 95	负债合计		15, 354, 677, 350, 76 ٠,	15, 403, 118, 592, 28
其他资产	8	840, 683, 14		237, 946. 99 所有者权益:
				实收资本	18	1, 200, 000, 000, 00	1, 200, 000, 000, 00
				其他权益工具
				其中: 优先股
				水域債
				资本公积	19	350, 000, 000, 00	350, 000, 000, 00
				减;库存股
				其他综合收益	20	18, 515, 487, 22	25, 695, 934, 50
				盈余公积	21	333, 108, 162. 89	302, 610, 603. 13
				一般风险准备	22	296, 898, 265, 49	296, 898, 265, 49
				未分配利润	23	356, 895, 221. 19	370, 417, 183, 40
				所有者权益合计		2, 555, 417, 136. 79	2, 545, 621, 986, 52
资产总计		17, 910, 094, 487. 55	17, 948, 740, 578, 80	负债和所有者权益总计		17, 910, 094, 487. 55	$-17,948,740,678,80$
"""至狗袍[			主管会计工作的负责人:	第4页共35页		全计机构负责人:

利灛叢 2020年度

MA AN 万向财务有限会会02表单位: 人民币死拙料号本期会顧上期金额智业收入 471, 992, 410, 89 489, 751, 108, 89 አቋንቀለን እ $\mathbf{1}$ 348, 404, 401, 14 332, 141, 693, 66 息收) 1 885, 434, 148, 29 624, 379, 895, 20 利息支出 $\mathbf{1}$ 240, 029, 687, 15 292, 238, 201, 54 人力希金股及费装率 3,669,479,37 3, 260, 898. 65 手续费及佣金收入 3, 876, 321, 32 3, 486, 052, 29 出文金爵及费独华 216, 841, 95 $225, 153, 64$ 投资收款(换失以"-"号填列) $\overline{\mathbf{2}}$ 117, 973, 586, 12 137, 616, 895, 62 其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 汇兑收益(横失以"-"号填列) 4,795, 552.75 16, 712, 573, 34 其他业务收入 20,613,99 19,047.62 资产处置收益(损失以 *-* 号填列) 其他收益 3 138, 717, 52 二、营业支出 210, 349, 082. 37 170, 202, 400, 93 税金及附加 4 5, 336, 598, 34 5, 832, 103.73 业务及管理费 6 30, 012, 484, 03 33, 170, 297, 20 资产减值损失 8 175,000,000.00 131, 200, 000, 00 其他业务成本三、营业利润(亏损总额以"-"号填列) 261, 643, 328, 62 319, 548, 707. 96 加: 营业外收入 $\overline{7}$ 71,588.00 3,094.01 减:营业外支出四、利润总额(净亏损以"-"号填列) 261, 714, 916. 52 319, 551, 801, 97 减:所得税费用 8 $-43, 260, 681, 03$ $-90, 959, 038, 12$ 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 304, 975, 597, 55 410, 510, 840, 09 (一) 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列) 304, 976, 597, 55 410, 510, 840, 09 (二) 终止经营净利润(净亏损以 "-"号填列) 六、其他综合收益的税后净额 $\overline{9}$ $-7,180,447,28$ 56, 164, 495, 13 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额 $-7,180,447,28$ 56, 164, 495, 13 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额 56, 164, 495. 13 $-7,180,447,28$ 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算控模 6. 其他 297, 795, 150, 27 466, 675, 335, 22 七、综合收益总额八、每股收益: (一) 基本每股收益 (二) 稀释每股收益会计机构负责人主管会计工作的负责人单位负责人 $F_{\nu}$ $\tau_{\varphi}$ iP 第 5 页共 35-页于变天民合计红产多所相共有进合作审核之章

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编制单数开阔财务有限公司

现金流量表

会金03表

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The Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract

		单位:人民币元
八项目	本期数	上年同期数
经普括动产生的现金流量:
这户存款和同业存放发现,增加额	126, 948, 178. 91
存放中央银行和同业就项净减少额		393, 262, 947, 44
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额		134, 006, 861, 30
收取利息、手续费及佣金的现金	625, 254, 907, 07	656, 078, 402, 40
收到其他与经营活动有关的现金	6, 579, 916, 39	208, 606. 54
经营活动现金流入小计	758, 783, 002.37	1, 183, 556, 817. 68
客户存款和同业存放款项净减少额		486, 593, 955, 23
客户贷款及垫款净增加额	84, 151, 634. 95	112, 901, 858.77
存放中央银行和同业款项净增加额	176, 912, 654. 78
向其他金融机构拆入资金净减少额	205, 485, 524. 12
支付利息、手续费及佣金的现金	216, 546, 842. 16	279, 183, 058. 75
支付给职工以及为职工支付的现金	20, 583, 751, 04	24, 207, 963. 01
支付的各项税费	30, 479, 567, 19	31, 895, 207, 90
支付其他与经营活动有关的现金	6, 842, 647. 79	11, 560, 757. 79
经营活动现金流出小计	741, 002, 622, 03	946, 342, 801. 45
经营活动产生的现金流量净额	17,780,380.34	237, 214, 016, 23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金	5, 365, 174, 608. 25	4, 818, 430, 108. 21
取得投资收益收到的现金	117, 973, 586, 12	137, 616, 895. 62
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	5, 483, 148, 194. 37	4, 956, 047, 003. 83
投资支付的现金	5, 307, 652, 248. 49	4, 613, 728, 709. 67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2, 415, 530, 26	1, 550, 493, 36
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	5, 310, 067, 778. 75	4, 615, 279, 203, 03
投资活动产生的现金流量净额	173, 080, 415, 62	340, 767, 800. 80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	288, 000, 000, 00	262,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	288,000,000.00	262, 000, 000, 00
筹资活动产生的现金流量净额	$-288,000,000,00$	$-262,000,000,00$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	$-3,060,267,85$	589, 006.41
五、现金及现金等价物净增加额	$-100, 199, 471, 89$	316, 570, 823, 44
加: 期初现金及现金等价物余额	970, 429, 532, 39	653, 858, 708, 95
六、期末现金及现金等价物余额	870, 230, 060, 50	970, 429, 532, 39
主管会计工作的负责人; 单位负责人: 30		会计机构负责人:


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		天民会计算事务所(管点格式合议)
		审核之意
	同游戏面

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THE REAL PROPERTY AND IN

Brakes Į

万向财务有限公司

财务报表附注

2020年度

金额单位: 人民币元

一、公司基本情况

万向财务有限公司(以下简称本公司或公司)系经中国人民银行银复(2002)205号文批准设立,于2002年8月22日在浙江省工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为 91330000742903006P 的营业执照, 注册资本 120, 000 万元 (包括外汇资本金 500 万美元)。经中国银行保险监督管理委员会批准,本公司取得机构编码为 L0045H233010001 的金融许可证。

本公司经营范围: 经中国银行保险监督管理委员会批准的金融业务。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策和会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(四) 现金及现金等价物的确定标准

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天然会计与事务所的选择是合议审核之业

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列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款,包括库存现金、存放于中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项(不含缴存财政性存款)及原到期日在3个月以内的存放同业款项和拆出资金。现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起, 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

(五) 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

(六) 金融工具

金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外,(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量。

本公司采用实际利率法,技摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值计量, 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量: 1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额: 2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——牧入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 计入公允价值变动收益; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资牧益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产, 并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理: (1) 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值

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变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益;(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。本公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次伸用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价:

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值、包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价; 除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等:

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

金融资产的减值测试和减值准备计提方法

本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的,且公司能对该影响做出可靠计量的事项。

(1) 以摊余成本计量的金融资产

$\frac{1}{2}$

如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产(包括贷款和应收款项、持有至到期投资)发生减值,则应当将该金融资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益。可收回金额应当通过对该金融资产的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。企业的贷款、应收款项、持有至到期类投资属浮动利率金融资产的,在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作

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为折现率。

本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价,以确定其是否存在减值的客观证据, 并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,以确定是否存在减值的客观证据。已进行单独评价,但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产,无论重大与否,该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失, 计提准备。

以摊余成本计量的金融资产之贷款,本公司采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准各覆盖本公司承担风险和损失的全部贷款。

贷款损失准备包括专项准备、特种准备。专项准备按照贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定。特种准备是根据中国人民银行《关于印发《银行贷款损失准备计提指引》的通知》(银发(2002)98号),针对不同类别(如行业等)贷款的特殊风险情况计提的准备。

期末本公司对是否存在客观证据表明贷款已经发生减值损失进行检查。其中, 对单笔重大贷款进行逐笔检查; 对单笔非重大贷款按情况进行逐笔检查或进行组合检查。如果没有客观证据表明进行逐笔检查的贷款存在减值情况,无论该贷款是否重大,本公司将其与其他信贷风险特征相同的贷款一并进行组合减值检查和计量。如有客观证明表明影响该贷款或影响该类贷款组合的未来现金流量的事件已经发生且该等事件的财务影响可以可靠计量,本公司确认该等贷款或贷款组合发生减值损失,并计提贷款损失准备。贷款减值的客观证据包括但不限于借款人逾期支付利息或偿还本金、发生重大财务困难等。

如果有客观证明表明贷款已经发生减值损失,则其损失将以贷款的账面金额与使用此贷款的原始实际利率贴现的预计未来现金流量(不包括还未发生的未来信用损失)的现值之间的差额进行计量,并计入当期损益。抵押贷款按照执行抵押物值减去获得和出售抵押物成本的金额估计和计算未来现金流量的现值。

如果在以后的财务报表期间,减值损失的金额减少且该等减少减值与发生的某些事件有客观关联(如债务人信用等级提高),本公司通过调整准备金金额在先前确认的减值损失金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。发生的贷款损失在完成必须的程序作核销时冲减已计提的贷款损失准备。已核销的贷款损失,以后又收回的应计入当期损益中以冲减当期计提的贷款准备。

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1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的容观证据包括:1) 债务人发生严重财务困难, 2) 债务人违反了合同条款, 如偿付利息或本金发生违约或逾期; 3) 公司出于经济或法律等方面因素的考虑, 对发生财务困难的债务人作出让步; 4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; 5) 因债务人发生重大财务困难, 该债务工具无法在活跃市场继续交易; 6) 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20% (含 20%) 但尚未达到 50%的, 或低于其成本持续时间超过 6 个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等, 判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资, 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资, 期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失, 计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

(3) 专项准备的计提

根据中国银行保险监督管理委员会《非银行金融机构资产风险分类指导原则》(银监发 (2004) 4 号)的要求, 公司将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类, 其中后三类合称为不良资产。

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对贷款分类提取的专项准备计提比例如下:

资产五级分类
	提取准备的比例
正常	1.5%
关注	3%
次级	30%
可疑	60%
损失	100%

金融资产和金融负债的列报

本公司金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,未作相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(七) 买入返售与卖出回购款项的核算方法

买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券及票据), 合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账,在资产负债表"买入返售金融资产"项目列示。

卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产(包括债券和票据)出售给交易对手,到合同或协议到期日,再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账,在资产负债表"卖出回购金融资产款"项目列示。卖出的金融产品仍按原分类列于资产负债表内,并按照相关的会计政策核算。

买入返售及卖出回购的利息收支,在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的, 按合同约定利率计算利息收支。

(八) 固定资产

固定资产的确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2 2 冬米周完资产的折旧方法

	and the property content of the	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
项

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房屋及建筑物	年限平均法	20		4.85
运输工具	年限平均法			16.17
电子及其他设备	年限平均法	L-5	$0 - 3$	$19.4 - 100$

固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(九) 无形资产

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等, 按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销, 无法可靠确定预期实现方式的, 采用直线法摊销。具体年限如 $\mathcal{F}_1$

项目	摊销年限(年)
软件

使用寿命确定的无形资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试。

(十) 职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法, 采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时, 对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

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2) 设定受益计划存在资产的, 将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的, 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末, 将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益;(1) 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时; (2) 本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(十一) 委托贷款及存款

(十二) 收入和支出确认的原则和方法

利息收入和支出

本公司对除交易性金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债,均采用实际利率法确认利息收入和利息文出。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入和利息支出的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当

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Without 1

特

前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本公司在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时将予以考虑。本公司对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时,采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。

手续费及佣金收入和支出

本公司通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的, 按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。

本公司通过提供和接受特定交易服务收取和支付的手续费及佣金的,与特定交易相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。

(十三)政府补助

政府补助在同时满足下列条件时予以确认: (1) 本公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 本公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与公司日常经营活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益或冲减相

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关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支。

(十四) 递延所得税资产、递延所得税负债

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额), 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。密产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列情况产生的所得税: (1) 企业合并; (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(十五) 经营租赁

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(十六) 一般风险准备金

本公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金(2012)20号)的规定,在提取资产减值准备的基础上, 设立一般风险准备用以部分弥补尚未识别的可能性损失。该一般风险准备作为利润分配处理,是所有者权益的组成部分,原则上不低于风险资产余额的 1.5%, 可以不超过5年分年到位。

四、税项

主要税种及税率

	_________	计税依据
w	. .

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增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税	13%, 6%, 5%
房产税	按房产原值一次减除 30%后余值	1.2%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	7%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%

五、财务报表项目注释

(一) 资产负债表项目注释

1、现金及存放中央银行款项

(1) 明细情况

目项	期末数	期初数
现金	684.30	751.84
存放中央银行法定及超额准备金	1, 061, 970, 751, 55	886, 671, 453, 61
计合	1,061,971,435,85	886, 672, 205. 45

(2) 对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

期末存放中央银行法定准备金 1,042,980,522.24 元,系按规定缴存中国人民银行的法定存款准备金,该款项不能用于日常业务。

2019.1

存放同业款项

项目	期末数	期初数
存放银行	823, 412, 650, 58	893, 637, 824, 82
存放证券公司(存出投资款)	172, 453, 69	51, 962, 542, 19
存放上海票据交易所	27, 654, 042, 62	4, 224, 827, 39
计合	851, 239, 146, 89	949, 825, 194, 40

发放贷款和垫款

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(1) 明细情况

$\bar{1}$

别类	期末数	期初数
贴现和转贴现	511, 304, 730, 71	730, 939, 689, 59
短期贷款	12, 251, 948, 925, 00	11, 407, 762, 331, 17
中长期贷款	4, 155, 100, 000, 00	4,695,500,000.00
贷款和垫款总额	16, 918, 353, 655. 71	16, 834, 202, 020.76
减: 贷款损失准备	1,330,000,000.00	1, 155, 000, 000. 00
计合	15, 588, 353, 655, 71	15, 679, 202, 020.76
(2) 贴现按票据类别分类
别类	期末数	期初数
银行承兑汇票贴现	511, 304, 730. 71	730, 939, 689. 59
计小。	511, 304, 730.71	730, 939, 689. 59
(3) 短期贷款按担保方式分类
别类	期末数	期初数
信用贷款	11, 918, 948, 925.00	10, 843, 578, 650.00
保证贷款	333, 000, 000. 00	459, 000, 000. 00
进口押汇		105, 183, 681. 17
小计	12, 251, 948, 925.00	11, 407, 762, 331. 17
(4) 中长期贷款按担保方式分类
项目	期末数	期初数
信用贷款	1, 983, 100, 000, 00	2, 577, 200, 000. 00
保证贷款	431,000,000.00	434, 000, 000, 00
抵押贷款	50,000,000.00	50,000,000.00
抵押及保证贷款	269,000,000.00	174, 000, 000. 00
质押贷款	1, 422, 000, 000. 00	1, 460, 300, 000. 00
小计	4, 155, 100, 000, 00	4, 695, 500, 000.00

	(0) リスのハルペント・トーニー	本期计提	本期收回	期末数
类别	期初数	175,000,000,001		$\frac{1}{1}$ , 330, 000, 000, 00
贷款损失准备	$\parallel$ 1, 155, 000, 000, 00	第20页共35页

$\frac{4}{7}$

$\mathbf{1}$ İ

$1, 330, 000, 000, 00$

小计

175, 000, 000. 00 1, 155, 000, 000. 00

(6) 期末贷款损失准备明细

贷款损失准备	期末余额
	275, 135, 304, 84
专项准备	1,054,864,695,16
特种准备	1, 330, 000, 000, 00

IN HUNTER

1) 专坝作食
贷款五级分类	专项准备计提比例 (%)	贷款余额	专项准备
正常	1.5	15,494,353,655,71	232, 415, 304, 84
关注		1,424,000,000,00	42, 720, 000, 00
计		16, 918, 353, 655. 71 275, 135, 304, 84

2) 特种准备

普星聚能股份公司受"两部制电价"政策影响,且天然气价格上涨后发电业务利润空间逐渐收窄,该公司业务受到一定影响;因宏观环境和行业环境的变动,中矿国际投资有限公司主要业务经营受到影响。公司参照《金融企业准备金计提管理办法》(财金(2012) 20号) 和《银行贷款损失准备计提指引》(银发 (2002) 98号) 并经公司贷款审查委员会审议, 对普星聚能股份公司、中矿国际投资有限公司共计 2,741,000,000.00 元的贷款计提特种准备 1, 054, 864, 695. 16元。

4. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

类别	期末公允价值		期初公允价值
证券投资	107, 311, 587, 00		174, 407, 876. 46
一计合	107, 311, 587, 00		174, 407, 876. 46
(2) 证券投资明细
项目	认购成本	公允价值	八分公信事动

	ALL SALAR CARDS	公允价值	公允价值变动
股票	82, 624, 270, 70	107, 311, 587, 00	24, 687, 316, 30
$\dot{t}$	82, 624, 270, 70
A 200 day along the state of the state of the state of the		107, 311, 587, 00	24,687,316,30

公司相应确认公允价值变动24,687,316,30元,扣除所得税影响金额6,171,829.08元,

第21页共35页

5. 固定资产

(1) 账面原值

类别	期初数	本期增加	期末数
房屋建筑物	36, 953, 990, 00		36, 953, 990.00
运输工具	2,739,208.00		2,739,208.00
电子及其他设备	8,026,799.70	1, 325, 530, 98	9, 352, 330.68
计	47, 719, 997. 70	1, 325, 530, 98	49, 045, 528. 68

(2) 累计折旧

别类	期初数	本期增加	期末数
房屋建筑物	27, 037, 678, 39	1,792,268.52	28, 829, 946. 91
运输工具	2,657,029.47		2, 657, 029.47
电子及其他设备	7,779,961.51	231, 780.99	8, 011, 742.50
计	37, 474, 669. 37	2, 024, 049. 51	39, 498, 718.88

(3) 账面价值

别类	期初数	期末数
房屋建筑物	9, 916, 311.61	8, 124, 043. 09
运输工具	82, 178.53	82, 178.53
电子及其他设备	246, 838. 19	1, 340, 588. 18
社合	10, 245, 328. 33	9, 546, 809. 80

6. 无形资产

(1) 账面原值

$\mathbf{X} = \mathbf{Y}$	期初数	本期增加	期末数
别类	3, 543, 147.42	235, 849, 06	3,778,996.48
软件		235, 849, 06	3,778,996.48
	3, 543, 147, 42

(2) 累计摊销期末数本期减少本期增加期初数类别

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软件	$\parallel$ 2, 057, 635, 96 $\parallel$ 1, 094, 307, 22 $\parallel$		3, 151, 943.18
计		$\blacksquare$ 2, 057, 635. 96 1, 094, 307. 22	3, 151, 943, 18

(3) 账面价值

类	别	期初数	期末数
软件		1, 485, 511.46	627, 053, 30
슴	ᆠ	1, 485, 511.46	627, 053, 30

7. 递延所得税资产

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
贷款损失准备	290, 204, 115.86	246, 664, 494. 95
计	290, 204, 115, 86	246, 664, 494. 95

(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额

暂时性差异金额 1, 160, 816, 463, 44

其他资产

项目	期末数	期初数
其他应收款	6, 419.47	237, 946, 99
在建工程	834, 263, 67
计台	840, 683, 14	237, 946, 99

同业及其他金融机构存放款项

目项 FIRE REVIEW	期末数	期初数
活期存款	30.72	30.60
合	30.72	30.60

拆入资金

第23页共35页

项目	期末数	期初数
同业拆借		105, 201, 096, 00
计合		105, 201, 096. 00

卖出回购金融资产款

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	186, 495, 078. 12	286, 779, 506, 24
计合	186, 495, 078, 12	286, 779, 506. 24

吸收存款

		期初数
目项	期末数
活期存款	6, 246, 280, 654, 65	4, 688, 546, 632. 75
定期存款	8, 052, 187, 500, 00	9, 332, 858, 000.00
通知存款	508, 000, 000. 00	109,000,000.00
存入保证金注	251, 708, 354. 45	800, 823, 697.56
	15, 058, 176, 509. 10	14, 931, 228, 330, 31
计

应付职工薪酬

(1) 明细情况

(1) 灼知川沙		期初数
目项	期末数	2, 933, 589, 19
	3, 452, 884. 35
短期薪酬		433.50
离职后福利一设定提存计划		2, 934, 022, 69
计合	3, 452, 884, 35
(2) 短期薪酬明细情况		期初数
	期末数
目项		102.00
社会保险费		102.00
其中: 医疗保险费		2, 933, 487, 19
	3, 452, 884. 35
工会经费和职工教育经费	第 24 页共 35 页

	2, 933, 589, 19

뉴 小	3,452,884.35	-,
(3) 设定提存计划明细情况		期初数
项目	期末数	408.00
基本养老保险		25.50
失业保险费		433.50
计小

应交税费

--------		期初数
项目	期末数
增值税	22, 277, 442. 02	15, 872, 898. 11
城市维护建设税	1,016,857.04	1, 111, 102.90
代扣代缴个人所得税	20, 319, 43	66, 387.21
教育费附加	199, 900.49	476, 186. 93
地方教育费附加	133, 267.00	317, 457.95
房产税	310, 413.52
土地使用税	11, 843. 10
计合	23, 970, 042. 60	17, 844, 033. 10

应付利息

项月	期末数	期初数
活期存款利息	2, 368, 662, 46	0.04
定期存款利息	60, 200, 718, 29	39, 415, 369, 29
通知存款利息	2, 160, 006, 60	1, 237, 552. 38
计台	64, 729, 387, 35	40, 652, 921.71

递延所得税负债

(1) 明细情况

项目	期末数
		期初数
可供出售金融资产公允价值	6, 171, 829, 08 $\mathfrak{B}$ or $\mathfrak{m}$ .	8, 565, 311.50

变动
固定资产加速折旧	278, 939.88
计合	6, 450, 768, 96
	(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额	8,565,311,50
项目	暂时性差异金额
可供出售金融资产公允价值变动	24, 687, 316, 30
固定资产加速折旧	1, 115, 759, 51
计小	25, 803, 075.81

其他负债

$\frac{1}{2}$

目项	期末数	期初数
其他应付款	7, 748, 269. 59	1,609,183.10
递延收益	3, 654, 379. 97	8, 304, 157. 03
슴 计	11, 402, 649. 56	9, 913, 340. 13

实收资本

投资者	期初数	出资比例 $(\%)$	期末数	出资比例 $(\%)$
万向集团公司	793, 000, 000. 00	66.08	793, 000, 000, 00	66.08
万向钱潮股份有限公司	214,000,000.00	17.83	214, 000, 000, 00	17.83
万向三农集团有限公司	115,000,000.00	9.59	115, 000, 000, 00	9,59
	78,000,000.00	6.50	78,000,000,00	6.50
德农种业股份公司计合	1, 200, 000, 000, 00	100.00	11, 200, 000, 000, 00	100.00

10. SACCHI
	期初数	本期增加	本期减少	期末数
项目				350, 000, 000. 00
股本溢价	$\frac{1}{350}$ , 000, 000. 00			350, 000, 000. 00
计合	$\frac{1}{350}$ , 000, 000. 00 $\frac{1}{10}$

第 26 页共 35 页

$\bar{1}$

20. 其他综合收益	本期发生额
项 $\mathbf{B}$	期初数	额	本期所得税前发生减,前期计入其他入损益	减:所得税费用	期末数
以后将重分类进损益的其他	25, 695, 934. 50	24, 687, 316, 30	25, 695, 934, 50	6, 171, 829. 08	18, 515, 487, 22
综合收益其中:可供出售金融资产公允	25, 695, 934. 50	24, 687, 316. 30	25, 695, 934, 50	6, 171, 829.08	18, 515, 487, 22
价值变动损益				6, 171, 829. 08	18, 515, 487, 22
其他综合收益合计	25, 695, 934. 50	24, 687, 316, 30	25, 695, 934. 50

21. 盈余公积

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	期末数
法定盈余公积	302, 396, 266. 53	30, 497, 559. 76	332, 893, 826. 29
任意盈余公积	214, 336, 60		214, 336.60
计合	302, 610, 603. 13	30, 497, 559. 76	333, 108, 162.89

(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明

本期增加系按照公司章程根据本期实现净利润的 10%提取。

22. 一般风险准备

(1) 明细情况

项眉	期初数	本期增加	本期减少	期末数
一般风险准备	296, 898, 265, 49			296, 898, 265, 49
合	296, 898, 265, 49			296, 898, 265, 49

(2) 其他说明

公司一般准备系根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金 (2012) 20 号)之第六条规定:"一般准备余额原则上不低于风险资产期末余额的 1.5%"从净利润中提取。截至本期末,一般风险准备余额已高于风险资产期末余额的 1.5%。

未分配利润

(1) 明细情况

第27页共35页

项目	金额	提取或分配比例
期初未分配利润	370, 417, 183, 40
本期净利润加	304, 975, 597. 55
减:提取法定盈余公积	30, 497, 559, 76	10%
应付股利	288, 000, 000, 00
期末未分配利润	356, 895, 221, 19

(2) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明

未分配利润本期增加系本年净利润转入,本期减少系支付股利及计提法定盈余公积。

(二) 利润表项目注释

$\bar{z}$

利息净收入

项目	本期数	上年数
利息收入	585, 434, 148. 29	624, 379, 895, 20
短期贷款利息收入	372, 631, 605. 55	390, 212, 792. 92
中长期贷款利息收入	127, 613, 047.79	166, 761, 048. 95
贴现净收入	21, 579, 775. 31	24, 638, 064. 42
金融机构往来利息收入	63, 609, 719, 64	42, 767, 988, 91
利息支出	240, 029, 687. 15	292, 238, 201.54
活期存款利息支出	58, 608, 143. 43	33, 230, 707. 78
定期存款利息支出	162, 334, 624, 59	230, 902, 348, 29
保证金存款利息支出	5, 546, 296. 14	12, 328, 022.81
同业拆入款项利息支出	3, 546, 740. 60	1, 412, 222, 24
卖出回购资产利息支出	3, 179, 403, 08	4,586,019.99
通知存款利息支出	4, 745, 814, 15	5, 196, 410.85
转贴现利息支出	2,068,665.16	4, 582, 469, 58
利息净收入	345, 404, 461, 14	332, 141, 693, 66

投资收益

(1) 明细情况

第 28 页共 35 页

上年数
126, 988, 174. 28

6, 442, 378.39
2,711,857.90
1, 449, 212.52
25, 272.53
137, 616, 895. 62
本期数 112, 810, 119. 50 2, 550, 197. 32 2, 613, 269, 30 117, 973, 586. 12

(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

^3. 其他收益

项目	本期数	上年数
个税手续费返还	32, 259. 25
政府补助注	106, 458.27
슴 计	138, 717, 52

项目	本期数	上年数
城市维护建设税	2, 186, 092, 25	2, 427, 324, 86
教育费附加	936, 896, 67	1,040,282,08
地方教育附加	624, 597, 78	693, 521, 38
车船使用税	6,699.20
房产税	620, 827.04	6,699.20
土地使用税	23, 686, 20	155, 206, 76
印花税	937, 799, 20	5, 921.55
计合		1, 503, 147, 90
	5, 336, 598, 34	5, 832, 103, 73

税金及附加
业务及管理费

项	目
		本期数	上年数
		第 29 页共 35 页

工资、社保、福利费
	20, 242, 808, 50	21, 029, 676, 85
累计折旧	2, 024, 049, 51	2,088,933.30
业务招待费	1, 816, 780, 43	3,689,899.40
车辆费用	356, 508, 35	278, 381.52
差旅费	91, 310. 37	382, 236.88
办公费	586, 413.56	740, 232. 19
会议费	35, 300, 00	947, 623, 35
咨询及顾问费	985, 849.06	344, 339. 62
工会经费 $\mathbf x$	361, 660, 63	360, 177.52
职工教育费	452, 075, 79	450, 221.91
物业管理费	229, 134. 48	238, 431.76
无形资产摊销	1, 094, 307. 22	604, 302. 62
其他	1, 736, 286. 13	2, 015, 840. 28
计 슴	30, 012, 484. 03	33, 170, 297. 20

资产减值损失

目项	本期数	上年数
贷款损失准备计提	175,000,000.00	131, 200, 000. 00
计合	175,000,000.00	131, 200, 000, 00

营业外收入

目项	本期数	上年数
罚没收入	71,570.00
其他	18.00	3,094.01
计台	71,588.00	3, 094. 01

所得税费用

项	本期数	上年数
	第30页共35页

当期所得税费用		-90, 959, 038.12
递延所得税费用	$-43, 260, 681, 03$
놔 ⇔	$-43, 260, 681, 03$	$-90, 959, 038.12$

其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

(三) 现金流量表项目注释

现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量;
净利润	304, 975, 597. 55	410, 510, 840.09
加: 资产减值准备	175,000,000.00	436,000,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2, 024, 049. 51	2, 088, 933. 30
无形资产摊销	1,094,307.22	604, 302, 62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"一"号填列)
固定资产报废损失(收益以"一"号填列)
公允价值变动损失(收益以"一"号填列)
财务费用(收益以"一"号填列)
投资损失(收益以"一"号填列)	$-117, 973, 586, 12$	$-137, 616, 895. 62$
递延所得税资产减少(增加以"一"号填列)	$-43,539,620,91$	$-90, 959, 038, 12$
递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)	278, 939, 88
存货的减少(增加以"一"号填列)
经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列)
经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列)	$-262, 402, 384, 87$	$-23, 394, 139. 12$
其他	$-41,676,921,92$	$-360, 019, 986.92$

第 31 页共 35 页

扫描全能王创建

经营活动产生的现金流量净额	17, 780, 380. 34	237, 214, 016, 23
2) 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	870, 230, 060, 50	970, 429, 532.39
减: 现金的期初余额	970, 429, 532.39	653, 858, 708, 95
加: 现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	$-100, 199, 471.89$	316, 570, 823.44

2. 现金和现金等价物的构成

目项	期末数	期初数
1) 现金	870, 230, 060, 50	970, 429, 532. 39
其中: 库存现金	684.30	751.84
存放同业款项及存放于中央银行的超额准备金	870, 229, 376. 20	970, 428, 780, 55
2) 现金等价物
其中: 三个月内到期的债券投资
期末现金及现金等价物余额 3)	870, 230, 060. 50	970, 429, 532. 39

期末存放中央银行法定准备金 1, 042, 980, 522. 24 元, 系按规定缴存中国人民银行的法定存款准备金,该款项不能用于日常业务。

(四) 政府补助

与收益相关, 且用于补偿本行已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目	金额	列报项目
稳岗补贴	106,458.27 其他收益
计	106, 458.27

本期计入当期损益的政府补助金额为 106, 458. 27 元

六、关联方及关联交易

(一) 关联方关系

	关联方与本公司关系
关联方名称	股东
万向集团公司
	$\frac{1}{200}$ no $\frac{1}{100}$ $\frac{1}{100}$ $\frac{1}{100}$ $\frac{1}{100}$

第32页天 35 贝

万向钱潮股份有限公司	股东
万向三农集团有限公司	股东
德农种业股份公司	股东

根据有关监管规定,本公司向万向集团内企业提供金融服务,因此本公司有关营业收支均来自于关联方。本财务报表附注主要披露公司与股东万向集团公司、万向钱潮股份有限公司、万向三农集团有限公司和德农种业股份公司之间的交易。

(二) 关联方交易情况

截至 2020年12月31日,公司股东在本公司的存贷款和贴现余额情况

关联方名称	吸收存款	发放贷款	贴现
万向集团公司	239, 575, 524. 52	5, 785, 324, 425, 00
万向钱潮股份有限公司	3, 286, 450, 023. 38		267, 515, 036.77
万向三农集团有限公司	101, 504, 408, 89	1, 850, 000, 000. 00
德农种业股份公司	201, 638, 291.76
计 슴	3, 829, 168, 248. 55	7, 635, 324, 425.00	267, 515, 036.77

本公司为股东提供的担保

2019年2月20日,公司与中国银行浙江省分行签署最高额保证合同,为万向集团公司向中国银行浙江省分行最高授信总额为 7 亿元的借款提供连带责任担保, 截至 2020 年 12 月 31日, 万向集团公司在该保证合同项下的借款金额为 6.88 亿元。

七、承诺事项和或有事项

(一) 信贷承诺

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	1, 541, 288, 312, 78
合计		1,463,361,662,41
	1, 541, 288, 312, 78	1, 463, 361, 662, 41

(二) 或有事项

截至资产负债表日,除本财务报表附注财务报表项目注释之关联方担保事项,无其他需要披露的重大或有事项。

第 33 页共 35 页

八、资产负债表日后事项

无需要披露的资产负债表日后的非调整事项。

九、其他重要事项

(一) 以公允价值计量的资产

本公司截至2020年12月31日以公允价值计量的资产分项列示如下:(本表不存在必然的勾稽关系)

项目	期初公允价值	计入权益的累计	期末公允价值
以公允价值计量的资产:
可供出售金融资产	174, 407, 876, 46	$-7, 180, 447, 28$	107, 311, 587, 00
计 슴	174, 407, 876, 46	$-7, 180, 447, 28$	107, 311, 587, 00

本公司以公允价值计量的资产所使用的估值技术输入值

	期末公允价值
目项	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	ॉर् 슘
持续的公允价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资	107, 311, 587.00			107, 311, 587, 00
持续以公允价值计量的资产总额	107, 311, 587.00			107, 311, 587, 00

(二) 本公司截至 2020年12月31日外币货币性项目

目项	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
现金及存放中央银行款项			25, 107, 815, 20
其中: 美元	3, 848, 000. 00	6.5249	25, 107, 815, 20
存放同业款项			63, 865, 690, 35
其中:美元	9, 493, 951, 15	6,5249	61, 947, 081, 86
欧元	239, 071.74	8.0250	1,918,550.71
	709.00	0.0632	44,83
日元		0.8416	12.95
港币	15.39

第 34 页共 35 页

\二丿安扥贠歌及仔款
项目	期末数	期初数
委托存款	648, 749, 235. 00	1, 323, 249, 235.00
委托贷款	648, 749, 235, 00	1, 323, 249, 235.00

Ñ,

$\frac{1}{2}$

$\bar{\bar{t}}$

第35页共35页

索引号: G-

委托人承诺函

福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司:

因对万向财务有限公司进行增资扩股需要,我单位委托你公司对该经济行为所涉及的万向财务有限公司股东全部权益于评估基准日2020年12月31日的市场价值进行评估。为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估,我单位承诺如下,并承担相应的法律责任:

资产评估的经济行为符合国家规定;
所提供的有关资料真实、准确、完整,有关重大事项揭示充分;
不干预评估工作。

索引号: G-

被评估单位承诺函

福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司:

因我单位增资扩股需要,你公司对该经济行为所涉及的万向财务有限公司股东全部权益于评估基准日 2020年12月31日的市场价值进行评估。为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估,我单位承诺如下,并承担相应的法律责任:

资产评估的经济行为符合国家规定并已获批准;
所提供的财务会计及其他资料真实、准确、完整,有关重大事项揭示充分:
纳入评估范围的资产权属明确, 出具的资产权属证明文件合法有效;
不干预评估工作。

法定代表人(或授权代表): 公司 (盖章) 年月 $\Box$

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土地悦用者		万向财务有限公司					足
産蕃		上坡区庆春殿225号701室					内	$\pmb{\ast}$
着晷		2-1-(1)-出102	貫琴		79-81.645, 19-60.0-3, 4	$\mathcal{P}_{\mathcal{H}}$		睿
厝羞	综合		土地等级	变级		$\dot{\mathcal{L}}^*$
使用权类型	出让		终止日期	2043, 10, 29
使用视画积		154.19平方米
其中共用分控画机		154.19平方米

填
证机
美

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大学生田野

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福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司报来的《资产评估机构备案表》及有关材料收悉。根据《中华人民共和国资产评估法》、《资产评估行业财政监督管理办法》的有关规定,予以备案。

一、资产评估机构名称为福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司,组织形式为有限责任公司。

二、法定代表人为商光太。

三、资产评估机构股东的基本情况,申报的资产评估专业人员基本情况等备案相关信息已录入备案信息管理系统, 可通过财政部、中国资产评估协会官方网站进行查询。

特此公告。

itu ET,	E,

第1页共72页

3601020151086

6,537.00 121.02 $-151.71$ 6,506.31 6,506.31 项目负责人: 颜航 $\sqrt{183.73}$ 106,197.14 10,579.45 7,491.68 84.07 1,797,515.76 85,123.91 558,835.37 1,535,467.74 262,048.02 29,020.41 ï Î, $\overline{\phantom{a}}$ ï J, l, $\overline{1}$ 106,197.14 10,731.16 954.68 84.07 85,123.91 1,558,835.37 62.71 1,791,009.45 1,535,467.74 255,541.71 29,020.41 j, ï $\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\$ $\overline{\phantom{a}}$ $\mathbf{I}$ $\mathbf{I}$ 评估机构:福建联合中和资产课信士地质能产估价有限公司 $48$ F 资产总计《净资产 RANTIN B 现金及存放中央银行买入返售金融资产可供出售金融资产交易性金融资产持有至到期投资递延所得税资产发放贷款及垫款衍生金融资产存放同业款项长期股权投资投资性房地产拆出资金应收利息固定资产无形资产其他资产贵金属法定代表人: 商光太资产 $\hfill \square$ $\frac{2}{12}$ $14$ $\overline{15}$ $16\,$ $\vert$ $\vert \frac{8}{18} \vert$ $20\,$ $\sim$ $\infty$ $\overline{4}$ $\circ$ $\infty$ $\circ$ $\Box$ $\overline{19}$ $\mathbf{21}$ $\overline{5}$ $\triangleright$ 22

192.98%

684.73%

$-1.41\%$

$0.36%$

$2.55%$

被评估单位: 万向财务有限公司

$\overline{\text{III}}$

项

评估基准日: 2020年12月31日

评估结果汇总表

增减值 $C = B - A$

评估价值

账面价值

∢

$\mathbf{\underline{\underline{\alpha}}}$

金额单位: 人民币万元

D=C/A*100% 增值率%

表

╫ Ķ শ্রহ 늤 袱尓	◫
畎 깞 ť t

$\ddot{\mathcal{R}}$

65,370,022.20 1,210,246.70 $-1,517,128.20$ 65,063,140.70 增减值 1,061,971,435.85 851,239,146.89 74,916,832.00 1,837,300.00 290,204,115.86 105,794,458.80 840,683.14 15,588,353,655.71 17,975,157,628.25 评估价值 1,061,971,435.85 627,053.30 851,239,146.89 107,311,587.00 9,546,809.80 290,204,115.86 840,683.14 15,588,353,655.71 17,910,094,487.55 账面价值
























30.72 30.72 同业及其他金融机构存放款项
ŧ

第2页,共72页

全緬单位- A民币元

评估结果分类汇总表

被评估单位: 万向财务有限公司

					亜敏干圧: ハスコル
序号	科目名称	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
27	衍生金融负债
೫	卖出回购金融资产款	186,495,078.12	186,495,078.12
ష్	吸收存款	15,058,176,509.10	15,058,176,509.10
ౚ	应付职工薪酬	3,452,884.35	3,452,884.35
ಸ	应交税费	23,970,042.60	23,970,042.60
≈	应付利息	64,729,387.35	64,729,387.35
ౘ	预计负债
ౘ	应付债券
ఘ	递延所得税负债	6,450,768.96	6,450,768.96
ౙ	其他负债	11,402,649.56	11,402,649.56
52
ૹૢ	负债合计	15,354,677,350.76	15,354,677,350.76
్ల	社質 ΙÚ	2,555,417,136.79	2,620,480,277.49	65,063,140.70	2.55%

第3页,共72页

$\frac{1}{2}$ ž ē	m 20
	Г Π Ξ
	٠

被评估单位: 万向财务有限公司

表3


账面价值	评估价值	增减值

第4页,共72页

现金及存放中央银行评估汇总表

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位: 人民币元

表3-1

					コンニンムノ・コードさま
序号	科目名称	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
$3 - 1 - 1$	库存现金	684.30	684.30
$3 - 1 - 2$	存放中央银行	061,970,751.55 Ĵ	1,061,970,751.55







	资产合计	1,061,971,435.85	1,061,971,435.85
被评估单位填表人:于雯			评估人员:颜航、万毅
填表日期: 2021年3月5日

共72页第5页

库存现金评估明细表
^{评估基准日: 2026年12月31日}

被评估单位: 万向财务有限公司

表3-1-1
全額单位. A 民币元

备注
金额里位: 人民币冗增值率%
增减值
评估价值	684.30	684.30	评估人员:颜航、万毅
账面价值	684.30	684.30
评估基准日汇率
原币金额
币种	人民币
存放部门(单位)	财务部	台计	被评估单位填表人: 于雯
序号	$\overline{ }$

填表日期: 2021年3月5日

共72页第6页

存放中央银行评估明细表
^{评估基准日: 2026年12月31日}

被评估单位, 万向财务有限公司

表3-1-2

备注增值率% 增减值评估价值账面价值评估基准日汇率原币金额	1,036,862,936.35 1,036,862,936.35	25,107,815.20 6.5249 3,848,000.00



币种	人民币	美元
存款性质	存放央行款	存放央行款
聚号	120800144	220800098
央行名称	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	合计
序号	$\overline{\phantom{0}}$	$\mathbf{\sim}$

填表日期: 2021年3月5日

共72页第7页

存放同业款项评估明细表
评储准目: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

	被评估单位: 万向财务有限公司							金额单位:		人民币元
序号	存放单位	账号	币种	原币金额	基准日汇率	账面价值	评估价值	增減值	率% 增值	备注
	中国工商银行杭州分行萧山分行	1202090109900085858	人民币	260,288,650.83		260,288,650.83	260,288,650.83
$\sim$	中国工商银行杭州江南支行	1202092029900004226	人民币	66,416.89		66,416.89	66,416.89
$\sim$	中国工商银行杭州西湖支行	1202020409900066668	人民币	1,870,431.66		1,870,431.66	1,870,431.66
4	中国工商银行杭州分行	1202021109900064572	人民币	70,299.54		70,299.54	70,299.54
5	中国工商银行杭州分行	1202021129800028370	人民币	582,461.30		582,461.30	582,461.30
$\circ$	国工商银行杭州分行 $\frac{1}{\pm}$	00138587 12020211298	人民币	935,340.65		935,340.65	935,340.65
7	中国建设银行杭州萧山支行	33001617035050000522	人民币	2,010,844.29		2,010,844.29	2,010,844.29
∞	上海浦东发展银行萧山支行	9502324000506	人民币	2,344,546.63		2,344,546.63	2,344,546.63
Ò	中国光大银行杭州萧山支行	7740018800086706	人民币	315,135.70		315,135.70	315,135.70
$\frac{1}{10}$	中信银行杭州分行	7331010186900000222	人民币	30,075.06		30,075.06	30,075.06
$\Box$	中国农业银行杭州分行	048101040015414	人民币	448,695.91		448,695.91	448,695.91
12	中国银行浙江省分行	39225832573	人民币	362,339.05		362,339.05	362,339.05
13	招商银行杭州萧山支行	0889 57190464041	人民币	947.27		947.27	947.27
14	浙商银行杭州分行	331001001012010058458	人民币	1,000.81		1,000.81	1,000.81
$\overline{15}$	中国进出口银行浙江省分行营业部	2080000100000199852	人民币	300,773,534.72		300,773,534.72	300,773,534.72
$\overline{16}$	交通银行杭州萧山支行	305069250018170051286	人民币	181,261,104.39		181,261,104.39	181,261,104.39
$\Box$	中国邮政储蓄银行浙江省分行营业部 933008010005238905		人民币	2,127.09		2,127.09	2,127.09
$\frac{8}{10}$	中国邮政储蓄银行杭州市分行营业部	933009010007918891	人民币	524,202.72		524,202.72	524,202.72
$\overline{19}$	宁波银行杭州萧山支行	71030122000618523	人民币	3,241,548.27		3,241,548.27	3,241,548.27

共72页第8页

存放同业款项评估明细表
_{评估基准日: 2026年12月31日}

被评估单位: 万向财务有限公司

人民币元	备注
	增值率%
金额单位:	增减值
	评估价值	27,654,042.62	4,417,257.44	12.95	13,527,166.19	24,140,633.91	1,208,744.05	60.49	1,774.90	168,990.54	22,837,150.00	62,561.79	1,918,550.71	44.75	0.06	1,165.22	171,288.47	851,239,146.89
	账面价值	27,654,042.62	4,417,257.44	12.95	13,527,166.19	24,140,633.91	1,208,744.05	60.49	1,774.90	168,990.54	22,837,150.00	62,561.79	1,918,550.71	44.75	0.06	1,165.22	171,288.47	851,239,146.89
	基准日汇率			0.8416	6.5249	6.5249	6.5249	6.5249	6.5249	6.5249	6.5249	6.5249	8.025	0.0632	0.0632	1.0000	1.0000
	原币金额	27,654,042.62	4,417,257.44	15.39	2,073,160.69	3,699,770.71	185,250.97	9.27	272.02	25,899.33	3,500,000.00	9,588.16	239,071.74	708	1.00	1,165.22	171288.47
	币种	人民币	人民币	港元	美元	美元	美元	美元	美元	美元	美元	美元	欧元	日元	旧元	人民币	人民币
	账号	0000399830 F1320147133	5600060 85711101012	13002394 12020211098	14027230 12020213098	14800005 12020211098	385764801219	384467788065	331001001142010003203	71012025000066286	71012022000021560	501511399471	8800051 120202110983	1202021109827800066	359767787206	1520000998	250016788
倓げ伯早1½: 万回财务有限公司	存放单位	上海票据交易所	恒丰银行萧山支行	中国工商银行杭州分行	中国工商银行杭州分行	中国工商银行杭州分行	中国银行省中行美元国内主账户	中国银行省中行美元户	浙商银行营业部	宁波银行杭州分行	宁波银行杭州分行(美元存利盈B)	渣打银行杭州分行	中国工商银行杭州分行	中国工商银行西湖支行	中国银行浙江分行	浙商证券存出投资款-	西南证券存出投资款	合计	存放同业减值准备减
	序号	$\Omega$	21	22	23	24	25	26	27	28	29	$30\,$	$\overline{31}$	32	33	34	35

共72页第9页

存放同业款项评估明细表
评估基准日: 2020年12月31日

金额单位: 人民币元

被评估单位: 万向财务有限公司
[

备注
極強く
壇值
评估价值		851,239,146.89	万毅
账面价值		851,239,146.89	颜航、评估人员:
基准日汇率
原币金额
样 Ë
따 豪
存放单位	減:存放金融机构减值准备	令计	于史被评估单位填表人:
다 世

填表日期: 2021年3月5日

共72页第10页

发放贷款和垫款评估汇总表

评估基准日: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

表3-9 会新苗侍 , A 昆舌壳

		评估人员:颜航、万毅		被评估单位填表入:于雯
		15,588,353,655.71	15,588,353,655.71	信贷资产净额
$-100.00\%$	$-1,330,000,000.00$	0.00	1,330,000,000.00	信贷资产损失准备合计

$-100.00\%$	$-1,054,864,695.16$		1,054,864,695.16	特种准备贷款损失准备
$-100.00%$	$-275, 135, 304.84$		275,135,304.84	专项准备贷款损失准备

				信贷资产合计



$-1.50%$	$-7,669,570.96$	503,635,159.75	511,304,730.71	贴现	$3 - 9 - 3$
				对私	$3 - 9 - 2$
$-8.06%$	$-1,322,330,429.04$	15,084,718,495.97	16,407,048,925.00	其中: 对公	$3 - 9 - 1$
$-7.86%$	$-1,330,000,000.00$	15,588,353,655.71	16,918,353,655.71	发放贷款及垫款
增值率%	增减值	评估价值	账面价值	科目名称	序号
開象, 十匀: く氏 11.70

共72页第11页

填表日期: 2021年3月5日

上方口方 ŀ

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油净的治疗, 石高财务有限公司

表3-9-1

刀門鸡穷伯限公司恢计信早12:								金额单位: 人民币元
原币金额生白 96 封对 (发放骨	等级許款质量	抵押物	类别	担保人	账面价值	评估价值	增减值	增值率%	活性
14,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公	新田		担保	万向资源有限公司	14,500,000.00	14,282,500.00	$-217,500.00$	$-1.50\%$
7,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		担保	万向资源有限公司	7,000,000.00	6,895,000.00	$-105,000.00$	$-1.50%$
7,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		抱保	万向资源有限公司	7,000,000.00	6,895,000.00	$-105,000.00$	$-1.50\%$
7,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		担保	万向资源有限公司	7,000,000.00	6,895,000.00	$-105,000.00$	$-1.50\%$
12,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	把出		担保	万向资源有限公司	12,000,000.00	11,820,000.00	$-180,000.00$	$-1.50\%$
14,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	计计		担保	万向资源有限公司	14,500,000.00	14,282,500.00	217,500.00	$-1.50\%$
4,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	衡円		担保	万向资源有限公司	4,000,000.00	3,940,000.00	$-60,000.00$	$-1.50\%$
4,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		4,500,000.00	4,432,500.00	$-67,500.00$	$-1.50\%$
34,500,000.00 人民币 (0112)大鼎油储有限公司	正常		信用		34,500,000.00	33,982,500.00	$-517,500.00$	$-1.50%$
10,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	庄常		信用		10,500,000.00	10,342,500.00	$-157,500.00$	$-1.50%$
22,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		22,000,000.00	21,670,000.00	$-330,000.00$	$-1.50%$
3,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	准日		信用		3,000,000.00	2,955,000.00	$-45,000.00$	$-1.50\%$
60,000,000.00 人民币 (0117)普里聚能股份公司	准		信用		60,000,000.00	36,009,200.40	$-23,990,799.60$	$-39.98%$
1,422,000,000.00 人民币 (0190)中矿国际投资有限公司	关注	1 业股票签	质押	中矿国际投资有限公司	1,422,000,000.00	832,088,049.43	-589,911,950.57	41.48%
3,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		3,500,000.00	3,447,500.00	$-52,500.00$	$-1.50\%$
64,500,000.00 人民币 (0112)大鼎油储有限公司	牌		信用		64,500,000.00	63,532,500.00	-967,500.00	$-1.50\%$
5,700,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	庄常		信用		5,700,000.00	5,614,500.00	$-85,500.00$	$-1.50\%$
8,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		8,000,000.00	7,880,000.00	$-120,000.00$	$-1.50\%$
2,000,000.00 人民币 (0190)中矿国际投资有限公司	关注		信用		2,000,000.00	1,170,306.68	829,693.32	41.48%
3,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		3,500,000.00	3,447,500.00	$-52,500.00$	$-1.50%$
8,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		8,500,000.00	8,372,500.00	$-127,500.00$	$-1.50\%$
200,000,000.00 人民币 (0301)上万清源智动车有限公司	汇管		信用		200,000,000.00	197,000,000.00	$-3,000,000.00$	$-1.50%$
30,000,000.00 人民币 (0257)洛阳氟钾科技股份公司	性	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司。潜	30,000,000.00	29,550,000.00	-450,000.00	$-1.50\%$
13,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	庄常		信用		13,000,000.00	12,805,000.00	$-195,000.00$	$-1.50%$
8,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	庄常		信用		8,000,000.00	7,880,000.00	$-120,000.00$	$-1.50%$
15,000,000.00 人民币 (0257)洛阳氟钾科技股份公司	性	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司,洛	15,000,000.00	14,775,000.00	$-225,000.00$	$-1.50\%$
4,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	庄常		信用		4,000,000.00	3,940,000.00	$-60,000.00$	$-1.50\%$
6,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	当正常		信用		6,500,000.00	6,402,500.00	$-97,500.00$	$-1.50\%$
15,000,000.00 人民币 (0112)大鼎油储有限公司			信用		15,000,000.00	14,775,000.00	$-225,000.00$	$-1.50%$
21,000,000.00 人民币 (0257)洛阳氟钾科技股份公司	海川	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司,器	21,000,000.00	20,685,000.00	$-315,000.00$	$-1.50%$
30,000,000.00 人民币 (0327)万事利集团有限公司	汇常		担保,担保	屠红燕,李建华	30,000,000.00	29,550,000.00	450,000.00	$-1.50%$
50,000,000.00 人民币 (0257)洛阳氟钾科技股份公司	海呂	采矿权证	担保,抵押	万向三次集团有限公司治	50,000,000.00	49,250,000.00	$-750,000.00$	$-1.50%$
4,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		4,500,000.00	4,432,500.00	$-67,500.00$	$-1.50\%$
9,500,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	正常		信用		9,500,000.00	9,357,500.00	$-142,500.00$	$-1.50%$
9,000,000.00 人民币 (0185)东展船运股份公司	凹		信用		9,000,000.00	8,865,000.00	$-135,000.00$	$-1.50%$
50,000,000.00 人民币 (0257)洛阳氟钾科技股份公司	计上	采矿权证	抵押	洛阳氟钾料持股金公司	50 000 000 00	49 250 000 00	750 000 00	1500/

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+++++ セイト i J ٦ ś	j $-24$

							评估基准日: 2020年12月31日					表3-9-1
	被评估单位: 万向财务有限公司											金额单位: 人民币元
	(发放贷款对象) 经票人	青梅	原币金额	等级洗款质量	抵押物	类别	担保	账面价值	评估价值	增减值	增值率%	灶峰
37	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	17,000,000.00	活		担保	万向三农集团有限公司	17,000,000.00	16,745,000.00	$-255,000.00$	$-1.50\%$
38	(0185)东展船运股份公司	人民币	7,500,000.00	を出日		信用		7,500,000.00	7,387,500.00	$-112,500.00$	$-1.50\%$
39	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	40,000,000.00		采矿权证	担保,抵押	万向三次集团有限公司,沿	40,000,000.00	39,400,000.00	$-600,000.00$	$-1.50\%$
40	(0185)东展船运股份公司	人民币	7,000,000.00	正常		信用		7,000,000.00	6,895,000.00	$-105,000.00$	$-1.50%$
$\frac{1}{4}$	(0185)东展船运股份公司	人民币	5,500,000.00	龍田		信用		5,500,000.00	5,417,500.00	$-82,500.00$	$-1.50\%$
42	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	20,000,000.00	細円	采矿权证	担保,抵押	万向三次集团有限公司,潜	20,000,000.00	19,700,000.00	$-300,000.00$	$-1.50%$
43	(0117)普星聚能股份公司	人民币	70,000,000.00	_把		信用		70,000,000.00	42,010,733.80	$-27,989,266.20$	-39.98%
$\overline{4}$	(0185)东展船运股份公司	人民币	3,500,000.00	王常		信用		3,500,000.00	3,447,500.00	$-52,500.00$	$-1.50%$
45	(0257)洛阳氯钾科技股份公司	人民币	15,000,000.00	正常	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司,潜	15,000,000.00	14,775,000.00	$-225,000.00$	$-1.50\%$
46	(0260)衢州普星燃机热电有限公司	人民币	34,000,000.00	正常		担保	普星聚能股份公司	34,000,000.00	33,490,000.00	$-510,000.00$	$-1.50\%$
47	(0185)东展船运股份公司	人民币	3,500,000.00	润		信用		3,500,000.00	3,447,500.00	$-52,500.00$	$-1.50%$
48	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	20,000,000.00	正常	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司,洛	20,000,000.00	19,700,000.00	$-300,000.00$	$-1.50%$
49	(0192)浙江普星德能然气发电有限公司	人民币	46,000,000.00	档		担保	普星聚能股份公司	46,000,000.00	45,310,000.00	$-690,000.00$	$-1.50%$
50	(0260)衢州普星燃机热电有限公司	人民币	45,000,000.00	主管		担保	普星聚能股份公司	45,000,000.00	44,325,000.00	$-675,000.00$	$-1.50\%$
$\overline{5}$	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	10,000,000.00		采矿权证	担保,抵押	親万向三农集团有限公司	10,000,000.00	9,850,000.00	$-150,000.00$	$-1.50%$
52	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	10,000,000.00	王阳	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司,浩	10,000,000.00	9,850,000.00	$-150,000.00$	$-1.50%$
53	(0185)东展船运股份公司	人民币	7,000,000.00	正常		偏		7,000,000.00	6,895,000.00	$-105,000.00$	$-1.50%$
54	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	28,000,000.00	正常	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司,着	28,000,000.00	27,580,000.00	$-420,000.00$	$-1.50%$
55	(0185)东展船运股份公司	人民币	6,000,000.00	$\frac{1}{2}$		信用		6,000,000.00	5,910,000.00	$-90,000.00$	$-1.50%$
56	(0165)浙江东海德迦风力发电有限公司	人民币	13,000,000.00	把円		担保	普星聚能股份公司	13,000,000.00	12,805,000.00	$-195,000.00$	$-1.50%$
57	(0185)东展船运股份公司	人民币	6,000,000.00	润润		信用		6,000,000.00	5,910,000.00	$-90,000.00$	$-1.50%$
58	(0227)浙江大洋世家股份有限公司	人民币	30,000,000.00	正常		信用		30,000,000.00	29,550,000.00		$-1.50%$
$\sqrt{50}$	(0185)东展船运股份公司	人民币	6,500,000.00	正常		信用		6,500,000.00	6,402,500.00	$-450,000.00$ $-97,500.00$	$-1.50%$
60	(0117)普星聚能股份公司	人民币	407,000,000.00	把出		信用		407,000,000.00	244,262,409.37	$-162,737,590.63$	$-39.98%$
$\overline{6}$	(0185)东展船运股份公司	人民币	6,400,000.00	汇常		信用		6,400,000.00	6,304,000.00	$-96,000.00$	$-1.50%$
62	(0150)新疆硝石钾肥有限公司	人民币	67,000,000.00	正常		信用		67,000,000.00	65,995,000.00	$-1,005,000.00$	$-1.50\%$
63	(0185)东展船运股份公司	人民币	7,500,000.00	溜		信用		7,500,000.00	7,387,500.00	$-112,500.00$	$-1.50\%$
$\mathfrak{F}$	(0112)大鼎油储有限公司	人民币	55,000,000.00	摇		信用		55,000,000.00	54,175,000.00	$-825,000.00$	$-1.50%$
65	(0117)普星聚能股份公司	人民币	780,000,000.00	正常		偏用		780,000,000.00	468,119,605.17	$-311,880,394.83$	$-39.98%$
66	(0158)浙江普星京兴然气发电有限公司	人民币	53,000,000.00	正常		担保	衢州普星燃机热电有限公	53,000,000.00	52,205,000.00	$-795,000.00$	$-1.50%$
67	(0185)东展船运股份公司	人民币	8,000,000.00	正常		信用		8,000,000.00	7,880,000.00	$-120,000.00$	$-1.50%$
68	(安吉) 燃机热电有限公司 (0272)普星	人民币	127,000,000.00	辉円		担保	而州普星燃机热电有限公	127,000,000.00	125,095,000.00	$-1,905,000.00$	$-1.50\%$
69	(0257)洛阳氟钾科技股份公司	人民币	10,000,000.00	润川	采矿权证	担保,抵押	万向三农集团有限公司,洛	10,000,000.00	9,850,000.00	$-150,000.00$	$-1.50%$
$\sqrt{2}$	(0227)浙江大洋世家股份有限公司	人民币	50,000,000.00	低円		信用		50,000,000.00	49,250,000.00	$-750,000.00$	$-1.50%$
$\overline{71}$	(0272)普星 (安吉) 燃机热电有限公司	人民币	20,000,000.00	把指		担保	浙江普星德能然气发电有	20,000,000.00	19,700,000.00	$-300,000.00$	$-1.50%$
72	(0227)浙江大洋世家股份有限公司	人民币	70,000,000.00	正常		信用		70,000,000.00	68,950,000.00	$-1,050,000.00$	$-1.50%$

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发放贷款及垫款(对公)评估明细表

	$\widehat{\mathfrak{g}}_{\mathcal{P}}$ (发放贷款对安樂人	币种	原币全额	等级许款质量	类别抵押物	担保人	账面价值	评估价值	增减值	金额单位: 增值率%
73	(0165)浙江东海德迦风力发电有限公司	人民币	9,000,000.00	苦田	担保	普星聚能股份公司	9,000,000.00	8,865,000.00	$-135,000.00$	$-1.50%$
74	(0165)浙江东海德迦风力发电有限公司	人民币	15,000,000.00	正常	担保	普星聚能股份公司	15,000,000.00	14,775,000.00	$-225,000.00$	$-1.50%$
75	(0301)上万清源智动车有限公司	人民币	75,000,000.00	正常	信用		75,000,000.00	73,875,000.00	$-1,125,000.00$	$-1.50%$
76	(0112)大鼎油储有限公司	人民币	22,000,000.00	純円	信用		22,000,000.00	21,670,000.00	$-330,000.00$	$-1.50%$
77	(0115)万向资源有限公司	人民币	76,000,000.00	正常	信用		76,000,000.00	74,860,000.00	$-1,140,000.00$	$-1.50%$
78	(0018)万向集团公司	人民币	460,000,000.00	润	信用		460,000,000.00	453,100,000.00	$-6,900,000.00$	$-1.50\%$
79	(0272)普星(安吉)燃机热电有限公司	人民币	10,000,000.00	岡	担保	普星聚能股份公司	10,000,000.00	9,850,000.00	$-150,000.00$	$-1.50%$
$80\,$	(0112)大鼎油储有限公司	人民币	28,000,000.00	汇常	信用		28,000,000.00	27,580,000.00	$-420,000.00$	$-1.50\%$
50	(0192)浙江普星德能然气发电有限公司	人民币	10,000,000.00	正常	担保	普星聚能股份公司	10,000,000.00	9,850,000.00	$-150,000.00$	$-1.50%$
82	(0018)万向集团公司	人民币	700,000,000.00	把出	信用		700,000,000.00	689,500,000.00	$-10,500,000.00$	$-1.50%$
83	(0018)万向集团公司	人民币	300,000,000.00	正常	信用		300,000,000.00	295,500,000.00	$-4,500,000.00$	$-1.50\%$
84	(0018)万向集团公司	人民币	870,000,000.00	把旧	信用		870,000,000.00	856,950,000.00	13,050,000.00	$-1.50%$
85	Ţ (0115)万向资源有限公	人民币	200,000,000.00	正常	信用		200,000,000.00	197,000,000.00	$-3,000,000.00$	$-1.50%$
86	(0018)万向集团公司	人民币	700,000,000.00	正常	信用		700,000,000.00	689,500,000.00	$-10,500,000.00$	$-1.50\%$
87	(0122)万向三农集团有限公司	人民币	700,000,000.00	門	信用		700,000,000.00	689,500,000.00	$-10,500,000.00$	$-1.50%$
88	(0272)普星(安吉)燃机热电有限公司	人民币	15,000,000.00	能円	担保	浙江普星德能然气发电有	15,000,000.00	14,775,000.00	$-225,000.00$	$-1.50%$
89	(0018)万向集团公司	人民币	100,000,000.00	正常	僵		100,000,000.00	98,500,000.00	$-1,500,000.00$	$-1.50%$
90	(0122)万向三农集团有限公司	人民币	400,000,000.00	正常	信用		400,000,000.00	394,000,000.00	$-6,000,000.00$	$-1.50%$
$\overline{5}$	(0018)万向集团公司	人民币	50,000,000.00	注常	信用		50,000,000.00	49,250,000.00	$-750,000.00$	$-1.50\%$
92	(0301)上万清源智动车有限公司	人民币	50,000,000.00	把岸	信用		50,000,000.00	49,250,000.00	$-750,000.00$	$-1.50\%$
$\overline{93}$	(0018)万向集团公司	人民币	400,000,000.00	正常	信用		400,000,000.00	394,000,000.00	$-6,000,000,00$	$-1.50\%$
64	(0115)万向资源有限公司	人民币	180,000,000.00	汇销	信用		180,000,000.00	177,300,000.00	$-2,700,000.00$	$-1.50\%$
95	(0018)万向集团公司	人民币	530,000,000.00	把出	信用		530,000,000.00	522,050,000.00	$-7,950,000.00$	$-1.50\%$
96	(0018)万向集团公司	人民币	200,000,000.00	正常	信用		200,000,000.00	197,000,000.00	$-3,000,000,00$	$-1.50%$
97	(0018)万向集团公司	人民币	530,000,000.00	正常	信用		530,000,000.00	522,050,000.00	$-7,950,000.00$	$-1.50\%$
98	(0327)万事利集团有限公司	人民币	90,000,000.00	润白	担保,担保	屠红燕,李建华	90,000,000.00	88,650,000.00	$-1,350,000.00$	$-1.50%$
99	(0253)万向一二三股份公司	人民币	1,400,000,000.00	汇销	信用		1,400,000,000.00	1,379,000,000.00	21,000,000.00	$-1.50%$
100	厄 (0122)万向三农集团有限公	人民币	400,000,000.00	把信	信用		400,000,000.00	394,000,000.00	$-6,000,000.00$	$-1.50%$
101	(0327)万事利集团有限公司	人民币	65,000,000.00	注消	担保担保	屠红燕,李建华	65,000,000.00	64,025,000.00	$-975,000.00$	$-1.50%$
102	(0170)浙江普星蓝天然气发电有限公司	人民币	4,000,000.00	注常	担保	衢州普星燃机热电有限公	4,000,000.00	3,940,000.00	$-60,000.00$	$-1.50%$
103	(0186)中国万向控股有限公司	人民币	400,000,000.00	在石	信用		400,000,000.00	394,000,000.00	$-6,000,000.00$	$-1.50%$
104	(0018)万向集团公司	人民币	500,000,000.00	主常	信用		500,000,000.00	492,500,000.00	$-7,500,000.00$	$-1.50%$
	105 (0300)小鼎能源有限公司	人民币	100,000,000.00	正常	僵		100,000,000.00	98,500,000.00	$-1,500,000.00$	$-1.50%$
	106 (0327)万事利集团有限公司	人民币	95,000,000.00	把出	担保,担保	屠红燕,李建华	95,000,000.00	93,575,000.00	$-1,425,000.00$	$-1.50\%$
	107 (0122)万向三农集团有限公司	人民币	350,000,000.00	正常	信用		350,000,000.00	344,750,000.00	$-5,250,000.00$	$-1.50%$
	108 0186)中国万向控股有限公司	人民币	600,000,000.00	正常	属		600,000,000.00	591,000,000.00	$-9,000,000.00$	$-1.50\%$

共72页第14页

表3-9-1

发放贷款及垫款(对公)评估明细表

被评估单位: 万向财务有限公司

人民币元备注金额单位: $-1.50%$ $\frac{1.50\%}{1.50\%}$ $-8.06%$ $-1.50%$ 增值率% $-4,500,000.00$
-2,495,774.25 $-5,250,000.00$ $-5,250,000.00$ $-4,184,092.13$ 489,367.50 $-1,322,330,429.04$ $-1,322,330,429.04$ 增减值 344,750,000.00 274,755,382.88 163,889,175.75 344,750,000.00 15,084,718,495.97 15,084,718,495.97 评估价值 1,322,330,429.04 $\begin{array}{|c|c|} \hline 350,000,000.00 \ \hline 300,000,000.00 \ \hline \end{array}$ 278,939,475.00 | || || || || || || || || || || || || | 166,384,950.00 16,407,048,925.00 担保人类别信用信用區用信用 |
信信用抵押物贷款质量等级田川 |
圧常正常准正常 350,000,000.00 300,000,000.00 25,500,000.00 350,000,000.00 42,750,000.00 5,000,000.00 原币企新人民币人民币人民币美元美元市井美元清人(发放贷款对象 1. 109 00186)中国万向控股有限公司
109 00186)中国万向控股有限公司 110 0186)中国万向控股有限公司 111 0186)中国万向控股有限公司 114 (0115)万向资源有限公司减:损失准备原值合计净值合计 112 (0018)万向集团公司 113 (0018)万向集团公司中代

被评估单位填表人:于雯

填表日期: 2021年3月5日

评估人员:颜航、万毅

旷吐	单位 (对象)										金额单位:	人民币元
		贴现中请,	贴现票据种类	期限	贴现日 (年/月/日)	到期日(年/月/日)	年贴现率(%)	账面价值	评估价值	增减值	增值率%	备注
	宁波丰盛食品有限公司	(0227)浙江大洋世家股份有限公司	银行承兑汇票	366	2020-01-10	$2021 - 01 - 10$	3.83	20,000,000.00	19,700,000.00
$\mathbf{\hat{c}}$	宁波丰盛食品有限公司	可限公司 (0227)浙江大洋世家股份有	银行承兑汇票		2020-01-10	2021-01-10	3.83	20,000,000.00	19,700,000.00
$\epsilon$	杭州城投资产管理集团有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票	$ \frac{6}{36} $	2020-04-16	2021-04-16	2.50	13,800,000.00
4	抗州城投资产管理集团有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票	365	2020-04-16	2021-04-16	2.50	20,000,000.00	13,593,000.00 19,700,000.00
Ŵ,	杭州城投资产管理集团有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票	365	2020-04-20	2021-04-20	2.50	38,100,000.00	37,528,500.00
$\bullet$	杭州城投资产管理集团有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票	385	2020-04-20	2021-04-20	2.50	10,000,000.00	9,850,000.00
$\overline{ }$	抗州城投资产管理集团有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票	365	2020-04-20	2021-04-20	2.50	10,000,000.00	9,850,000.00
∞	抗州城投资产管理集团有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票		2020-04-20	2021-04-20	2.50	10,000,000.00	9,850,000.00
o	郑州宇通客车股份有限公司	(0002)万向钱潮传动轴有限公司 (0002)万向钱潮传动轴有限公司 (8888)杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	$ \frac{16}{36} $	2020-05-16	2021-05-14	3.00	1,567,223.86	1,543,715.50
$\approx$	郑州宇通客车股份有限公司		银行承兑汇票	364	2020-03-19	2021-03-18	3.00	902,246.00	888,712.31
$\equiv$	浙江万向精工有限公司			图	2020-07-03	2021-01-03	3.92	200,000.00	197,000.00
$\overline{c}$	万向一二三股份公司			l형	2020-07-20	2021-01-20	3.92	200,000.00	197,000.00
$\overline{1}$	浙江万向精工有限公司	(8888)上海涧蓝电气科技发展有限公司 (8888)杭州恒轶机械有限公司	銀行承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票	ន	2020-07-03	2021-01-03	3.92	200,000.00	197,000.00
E,	万向一二三股份公司		银行承兑汇票		2020-07-20	2021-01-20	3.92	500,000.00	492,500.00
$\overline{15}$	万向钱潮股份有限公司		银行承兑汇票	$\left \frac{5}{3}\right $	2020-07-30	2021-01-30	3.92	,870,000.00	1,841,950.00
$\leq$	柳州上汽汽车变速器有限公司		银行承兑汇票	380	2020-07-09	2021-01-05	3.00	488,110.73	480,789.07
E	柳州上汽汽车变速器有限公司	(8888)拉州东裕晟机械有限公司 (8888)江苏威鹰机械有限公司 (0024)江苏钱湖轴承有限公司 (8888)拉州兆和科技有限公司 (8888)拉州康乾电子有限公司	银行承兑汇票		2020-07-09	2021-01-05	3.00	500,000.00	492,500.00
$\approx$	浙江万向精工有限公司		银行承兑汇票	평화	2020-07-03	2021-01-03	3.92	140,000.00	137,900.00
$\frac{9}{2}$	上万清源智动车有限公司		银行承兑汇票	।ब्र	2020-08-06	2021-02-06	3.92	199,074.87	196,088.75
20	上万清源智动车有限公司	(8888)杭州金烁机电设备有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-06	2021-02-06	3.92	300,000.00	295,500.00
름	上万清源智动车有限公司	(8888)上海涧蓝电气科技发展有限公司 (8888)杭州品松电子有限公司 (8888)杭州银通电线电缆有限公司 (8888)海宁市力和机械有限公司 (0260)衢州普星燃机热电有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-06	2021-02-06	$\frac{3}{3}$	100,000.00	98,500.00
22	上万清源智动车有限公司		银行承兑汇票	184	2020-08-06	2021-02-06	3.92	400,000.00	394,000.00
$\mathbf{r}$	上万清源智动车有限公司		银行承兑汇票			2021-02-06	3.92	200,000.00	197,000.00
24	浙江万向系统有限公司		银行承兑汇票	$\frac{184}{4}$	2020-08-06	2021-02-06	3.92	44,000.00	43,340.00
25	国网浙江省电力有限公司		银行承兑汇票	$\frac{182}{2}$	2020-07-24	2021-01-22	3.92	870,000.00	856,950.00
26	万向钱潮传动轴有限公司		银行承兑汇票			2021-01-30	3.00	3,000,000.00	2,955,000.00
27	浙江万向系统有限公司杭州分公司	(8888)余姚市康明机械有限公司 (0024)江苏钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	]월	$\frac{2020 - 07 - 30}{2020 - 07 - 23}$	2021-01-23	$\frac{3.92}{ }$	900,000.00	886,500.00
28	侗开沃新能源汽车集团有限公		银行承兑汇票	366	2020-01-10	2021-01-10	$\frac{8}{300}$	,000,000.00	985,000.00
65	上万清源智动车有限公司	(8888)余姚市威莱特机械厂	银行承兑汇票	184	$\frac{2020 - 08 - 06}{2020 - 07 - 30}$	2021-02-06	3.92	150,000.00	147,750.00
30	万向钱潮股份有限公司	(8888)宁波佳比佳工贸有限公司 (8888)宁波佳比佳工贸有限公司安徽润康橡塑科技股份有限公司	银行承兑汇票	lat		2021-01-30	3.92	100,000.00	98,500.00
$\overline{31}$ $\overline{\mathbf{3}}$	中国重汽集团济南卡车股份有限公司浙江万向系统有限公司		银行承兑汇票	184	2020-07-24	2021-01-30	3.92	300,000.00	295,500.00
	浙江万向系统有限公司		银行承兑汇票	184	2020-07-15	2021-02-06	3.92	300,000.00	295,500.00
33		安徽润康橡塑科技股份有限公司	银行承兑汇票	ஜ	2020-07-15	2021-02-06	3.92	300,000.00	295,500.00
34	浙江万向系统有限公司	安徽润康橡塑科技股份有限公司安徽润康橡塑科技股份有限公司	银行承兑汇票	184	2020-07-15	2021-02-06	3.92	290,000.00	285,650.00
$\frac{35}{2}$	浙江万向系统有限公司		银行承兑汇票	184	2020-07-15	2021-02-06	3.92	300,000.00	295,500.00
36	浙江万向系统有限公司	安徽润康橡塑科技股份有限公司	银行承兑汇票	34	2020-08-06	2021-02-06	3.92	650,000.00	640,250.00
$\frac{8}{30}$ 57	奎屯华岳汽车销售服务有限公司齐齐哈尔广菱汽车销售有限公司	车系统有限公司 (0228)万向钱潮 (上海) 汽	银行承兑汇票	184	2020-07-10	$2021 - 02 - 11$	2.82	3,200,000.00	3,152,000.00
		(0228)万向钱潮 (上海) 汽车系统有限公司	银行承兑汇票	ᄫᄫ	2020-08-11	$\frac{2021 - 02 - 11}{2021 - 02 - 28}$	2.82	3,000,000.00	2,955,000.00
39	浙江万向精工有限公司	抗州鑫程机械制造有限公司	银行承兑汇票		2020-08-31		$\frac{3.92}{ }$	320,000.00	315,200.00
$\overline{40}$ $\frac{1}{4}$	浙江万向精工有限公司浙江万向精工有限公司	杭州翔程机械有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	184	2020-07-31	2021-02-28	3.92	370,000.00	364,450.00
		杭州翔程机械有限公司		g	2020-08-31	2021-02-28	33	360,000.00	354,600.00

贴现评估明细表

共72页第16页

序号	单位 (对象	贴现申请	贴现票据种类	期限	贴现日 (年/月/日)	到期日(年/月/日)	年贴现率(%)	账面价值	评估价值
$\overline{a}$	万向钱潮股份有限公司	抗州翔程机械有限公司	银行承兑汇票	181	2020-08-31	2021-02-28	3.92	180,000.00	177,300.00
43	浙江万向精工有限公司	厦慈溪市佳达汽车部件有限	银行承兑汇票	$\overline{181}$	2020-08-31	2021-02-28	3.92	330,000.00	325,050.00
$\frac{4}{3}$	万向钱潮重庆汽车部件有限公司	江苏威鹰机械有限公司	银行承兑汇票	184	2020-07-27	2021-02-28	3.92	500,000.00	492,500.00
45	万向钱潮股份有限公司	江苏威鹰机械有限公司	银行承兑汇票	181	2020-08-31	2021-02-28	3.92	700,000.00	689,500.00
46	万向精工江苏有限公司	公司江苏世冠自动化设备有限	银行承兑汇票	181	2020-09-07	2021-03-07	3.92	500,000.00	492,500.00
47	万向精工江苏有限公司	摆江苏世冠自动化设备有限-	银行承兑汇票	181	2020-09-07	2021-03-07	3.92	473,250.65	466,151.89
48	浙江万向系统有限公司	海宁市力拓机械有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-04	2021-03-04	3.92	90,000.00	88,650.00
49	重庆市永川区长城汽车零部件有限公司 (0136)浙江万向系统有限公	司杭州分公司	银行承兑汇票	184	2020-08-27	2021-02-27	3.00	5,000,000.00	4,925,000.00
$\boldsymbol{\mathbb{S}}$		重庆市永川区长城汽车零部件有限公司 (0136)浙江万向系统有限公司杭州分公司	银行承兑汇票	184	2020-08-27	2021-02-27	3.00	5,000,000.00	4,925,000.00
$\overline{5}$	上万清源智动车有限公司	le 公扬州德律根汽车附件有限	银行承兑汇票	184	2020-08-06	2021-02-06	3.92	500,000.00	492,500.00
$\mathfrak{L}$	上万清源智动车有限公司	扬州德律根汽车附件有限公司	银行承兑汇票		2020-08-06	2021-02-06	3.92	500,000.00	492,500.00
$\sqrt{5}$	上万清源智动车有限公司	扬州德律根汽车附件有限公司	银行承兑汇票	불화물	2020-08-06	2021-02-06	3.92	500,000.00	492,500.00
54	滨州市友好汽车销售服务有限公司	司芜湖分公司 (0232)万向钱潮股份有限公	银行承兑汇票		2020-07-07	2021-01-07	3.00	5,000,000.00	4,925,000.00
55	浙江恒逸高新材料有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票	협함	2020-09-21	2021-03-21	3.00	7,000,000.00	6,895,000.00
56	浙江恒逸高新材料有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票		2020-09-21	$2021 - 03 - 21$	3.00	5,500,000.00	5,417,500.00
57	上万清源智动车有限公司	厦扬州德律根汽车附件有限	银行承兑汇票	184	2020-08-06	2021-02-06	3.92	200,000.00	197,000.00
58	上万清源智动车有限公司	厦扬州德律根汽车附件有限	银行承兑汇票	협물	2020-08-06	2021-02-06	3.92	200,000.00	197,000.00
$\frac{5}{9}$	上万清源智动车有限公司	杭州金炼机电设备有限公司	银行承兑汇票		2020-09-21	2021-03-21	33	60,000.00	59,100.00
$\circledcirc$	云南赢菱汽车销售服务有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	lad 184	2020-07-24	2021-01-24	3.09	5,300,000.00	5,220,500.00
$\overline{6}$	商丘广通汽车贸易有限公司	A 电微码区 (0128)浙江万向系统有限公	银行承兑汇票	$\frac{38}{30}$	$\frac{2020 - 08 - 25}{2020 - 08 - 28}$	2021-02-25	3.12	4,000,000.00	3,940,000.00
$\frac{6}{3}$	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0024)江苏钱潮轴承有限公	银行承兑汇票			2021-02-24	3.12	500,000.00	492,500.00
$\mathbb{G}$	柳州上汽汽车变速器有限公司	ITT (0024)江苏钱潮轴承有限公	银行承兑汇票	$\frac{180}{2}$	2020-08-28	2021-02-24	3.12	500,000.00	492,500.00
$\mathcal{R}$	万向一二三股份公司	宁波葆尔新材料有限公司	银行承兑汇票	불합	2020-08-18	2021-03-14	3.92	50,000.00	49,250.00
65	万向一二三股份公司	宁波葆尔新材料有限公司	银行承兑汇票		2020-09-14	2021-03-14	3.92	80,000.00	78,800.00
66	上万清源智动车有限公司	精进电动科技股份有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-06	2021-03-21	3.92	1,000,000.00	985,000.00
67	上万清源智动车有限公司	精进电动科技股份有限公司	银行承兑汇票	힘	$\frac{2020 - 09 - 21}{2020 - 09 - 27}$	2021-03-21	3.92	100,000.00	98,500.00
68	上汽通用五菱汽车股份有限公司	(0228)万向钱潮 (上海) 汽车系统有限公司银行承兑汇票				2021-03-26	3.00	6,000,000.00	5,910,000.00
$\mathbb{S}^3$ $\approx$	上汽通用五菱汽车股份有限公司上万清源智动车有限公司	车系统有限公司 (0228)万向钱潮 (上海) 汽	银行承兑汇票	180	2020-09-27	2021-03-26	$\frac{300}{300}$	3,400,000.00	3,349,000.00
$\overline{1}$	浙江万向精工有限公司	海南卓讯消防科技有限公司	银行承兑汇票	181	$\frac{2020 - 09 - 21}{2020 - 09 - 30}$	2021-03-21	3.92	200,000.00	197,000.00
$\overline{r}$	浙江万向精工有限公司	杭州鑫程机械制造有限公司	银行承兑汇票	≊		2021-03-30	3.92	500,000.00	492,500.00
$\overline{r}$	浙江万向精工有限公司	抗州鑫程机械制造有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-30	2021-03-30	3.92	560,000.00	551,600.00
		杭州鑫程机械制造有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-30	2021-03-30	3.92	500,000.00	492,500.00
$\overline{74}$	浙江万向系统有限公司	金华市白龙桥胜达汽配	银行承兑汇票	1월	2020-09-04	2021-03-04	3.92	970,000.00	955,450.00
75 $\frac{3}{2}$	浙江万向系统有限公司	金华浩翔汽配有限公司金华浩翔汽配有限公司	银行承兑汇票	184	2020-07-15	2021-03-04	3.92	190,000.00	187,150.00
$7\,$	上万清源智动车有限公司浙江万向系统有限公司		银行承兑汇票	181	2020-09-04	2021-03-04	3.92	850,000.00	837,250.00
78	浙江万向精工有限公司	侗扬州德律根汽车附件有限公	银行承兑汇票	184		2021-02-06	3.92	500,000.00	492,500.00
$\mathbb{R}$		侗慈溪市佳达汽车部件有限公	银行承兑汇票	181	2020-09-29	2021-03-29	3.92	350,000.00	344,750.00
$80^{\circ}$	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	181	2020-08-31	2021-03-30	3.92	100,000.00	98,500.00
l sa	浙江万向精工有限公司浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	≊	2020-08-31	2021-03-30	3.92	160,000.00	157,600.00
္လ္	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	181	2020-08-31	2021-03-30	3.92	400,000.00	394,000.00
			银行承兑汇票	$\overline{\mathbb{E}}$	2020-08-31	2021-03-30	$\frac{3}{3}$	300,000.00	295,500.00

贴现评估明细表
^{评估基准目: 2026年12月31日}

共72页第17页

中世	(对象) 单位	贴现中请	贴现票据种类	刺眼	贴现日 (年/月/日)	到期日(年/月/日)	年贴现率(%)
								账面价值	评估价值	增减值	增值率%	备注
83	浙江万向精工有限公司	抗州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	181	$2020 - 08 - 31$	2021-03-30	3.92	200,000.00	197,000.00
$\overline{3}$	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	$\overline{181}$	2020-09-30	2021-03-30	3.92	100,000.00	98,500.00
85	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-30	2021-03-30	3.92	240,000.00	236,400.00
86	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-30	2021-03-30 2021-03-30	3.92	200,000.00	197,000.00
$\frac{8}{2}$	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-30		3.92	300,000.00	295,500.00
88	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	图	2020-09-30	2021-03-30	3.92	200,000.00	197,000.00
89	浙江万向系统有限公司	限公司安徽润康橡塑科技股份有	银行承兑汇票	181	2020-09-04	2021-03-29	3.92	320,000.00	315,200.00
$\boldsymbol{\mathcal{S}}$	浙江万向系统有限公司		银行承兑汇票	181	2020-09-04	2021-03-29	3.92	300,000.00	295,500.00
$\overline{9}$	浙江万向系统有限公司	安徽洵康橡塑科技股份有限公司安徽測康橡塑科技股份有限公司安徽測康橡塑科技股份有限公司泰州德瑶汽车部件有限公司	银行承兑汇票	≊	2020-09-29	2021-03-29	3.92	320,000.00	315,200.00
55	浙江万向系统有限公司		银行承兑汇票	181	2020-09-29	2021-03-29	3.92	320,000.00	315,200.00
93	万向精工江苏有限公司			184	2020-08-06	2021-02-06	3.92	720,403.67	709,597.61
94	万向精工江苏有限公司	江苏世冠自动化设备有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	즉	2020-09-07	2021-03-07	3.92	500,000.00	492,500.00
95	重庆市永川区长城汽车零部件有限公司 (0136)浙江万向系统有限公	司杭州分公司	银行承兑汇票	181	2020-09-29	2021-03-29	3.12	5,000,000.00	4,925,000.00
96	万向钱潮股份有限公司	浙江杭海汽车配件有限公司	银行承兑汇票	181		2021-03-29	3.92	1,100,000.00	1,083,500.00
57	万向钱潮股份有限公司	浙江杭海汽车配件有限公司	银行承兑汇票	184	$\frac{2020 - 09 - 29}{2020 - 07 - 30}$	2021-03-07	3.92	1,340,000.00	1,319,900.00
98	万向钱潮重庆汽车部件有限公司	浙江杭海汽车配件有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-27	2021-03-07	3.92	800,000.00	788,000.00
99	万向钱潮股份有限公司	浙江杭海汽车配件有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	힘함		2021-03-07	3.92	850,000.00	837,250.00
$\overline{100}$	合肥万向钱潮汽车零部件有限公司	浙江杭海汽车配件有限公司			2020-08-31 2020-09-07	2021-03-07	$\frac{3.92}{ }$	1,350,000.00	1,329,750.00
101	万向一二三股份公司	杭州龙华环境集成系统有限公司	银行承兑汇票	a2	2020-10-21	$2021 - 04 - 21$	3.92	335,000.00	329,975.00
102	江西万向昌河汽车底盘系统有限公司	玉环威宇汽车部件有限公司	银行承兑汇票		2020-07-30	2021-02-27	3.915	16,049.43	15,808.69
103	江西万向昌河汽车底盘系统有限公司	玉环威宇汽车部件有限公司	银行承兑汇票	$\frac{18}{28}$	2020-08-27	2021-02-27	3.915	17,144.79	16,887.62
104	信阳新驰汽车销售服务有限公司	可柳州工厂 (0128)浙江万向系统有限公	银行承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票	184	2020-08-26	2021-02-26	3.09	4,500,000.00	4,432,500.00
105	浙江万向精工有限公司	抗州兆和科技有限公司		$\frac{3}{2}$	2020-10-29	2021-04-29	3.915	700,000.00	689,500.00
	106 浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司			2020-10-29	2021-04-29	3.915	580,000.00	571,300.00
107	浙江万向精工有限公司	杭州兆和科技有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-29	2021-04-29	3.915	890,000.00	876,650.00
108	浙江万向精工有限公司	杭州鑫程机械制造有限公司			2020-10-29	$2021 - 04 - 29$	3.81	500,000.00	492,500.00
109	浙江万向精工有限公司	杭州鑫程机械制造有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	용	2020-10-29	2021-04-29	3.81	400,000.00	394,000.00
$\frac{1}{2}$	浙江万向精工有限公司	杭州翔程机械有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-29	2021-04-30	3.81	300,000.00	295,500.00
$\equiv$	浙江万向精工有限公司	杭州翔程机械有限公司	银行承兑汇票	$ \mathbf{\ddot{a}} \mathbf{\ddot{a}} $	2020-10-29 2020-10-30	2021-04-30	3.81	200,000.00	197,000.00
$\frac{12}{1}$	万向钱潮股份有限公司	杭州翔程机械有限公司	银行承兑汇票			2021-04-30	$\overline{3.81}$	800,000.00	788,000.00
$\frac{1}{2}$	浙江万向精工有限公司	杭州恒铁机械有限公司	银行承兑汇票	$\frac{182}{2}$	2020-10-29	2021-04-29	3.915	560,000.00	551,600.00
114	浙江万向系统有限公司	海宁市力拓机械有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-29	2021-04-29	3.915	90,000.00	88,650.00
$\frac{5}{1}$	浙江万向精工有限公司	厄慈溪市佳达汽车部件有限公	银行承兑汇票	a	2020-10-29	2021-04-29	3.915	450,000.00	443,250.00
$\frac{16}{16}$	浙江万向系统有限公司	王环威宇汽车部件有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-29	2021-04-29	3.915	250,000.00	246,250.00
$\overline{11}$	浙江万向精工有限公司	杭州锦达五金制造有限公司	银行承兑汇票	희혈	2020-09-30	2021-03-30	3.915	60,000.00	59,100.00
$\frac{18}{18}$	天门市威马商贸有限公司	(0228)万向钱潮(上海)汽车系统有限公司银行承兑汇票 (0024)江苏钱潮轴承有限公司				2021-03-28	S	10,000,000.00	9,850,000.00
$\frac{1}{2}$	北汽福田汽车股份有限公司	(0024)江苏钱潮轴承有限公	银行承兑汇票	181	2020-09-22	2021-03-22	3.12	1,000,000.00	985,000.00
120	浙江万向系统有限公司	杭州祥勋金属有限公司	银行承兑汇票	高發	$\frac{2020 - 10 - 29}{2020 - 10 - 27}$	2021-04-29	3.915	340,000.00	334,900.00
$\overline{121}$ 122	浙江万向系统有限公司杭州分公司万向钱潮重庆汽车部件有限公司	余姚市康明机械有限公司	银行承兑汇票			2021-04-27	3.915	1,000,000.00	985,000.00
123	万向钱潮股份有限公司	浙江杭海汽车配件有限公司浙江杭海汽车配件有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-27	2021-04-30	3.915	850,000.00	837,250.00
			银行承兑汇票	182	2020-10-30	2021-04-30	3.915	1,250,000.00	, 231, 250.00

贴现评估明细表
^{评估基准目, 2026年12月31日}

共72页第18页

	被评估单位:万向财务有限公司											表3-9- 金额单位:人民币元
旷吐	单位(对象)	贴现申请	贴现票据种类	期限	贴现日 (年/月/日)	到期日(年/月/日)	年贴现率(%)	账面价值	评估价值	增减值	增值率%	备注
124	万向钱潮传动轴有限公司	限公司抗州余抗华丰包装材料有	银行承兑汇票	184	2020-07-30	2021-04-27	3.915	120,000.00	118,200.00
125	万向钱潮传动轴有限公司	限公司杭州余杭华丰包装材料有	银行承兑汇票	34	2020-07-30	2021-04-27	3.915	80,000.00	78,800.00
126	浙江万向系统有限公司杭州分公司	限公司限公司抗州余抗华丰包装材料有	银行承兑汇票	184	2020-08-27	2021-04-27	3.915	150,000.00	147,750.00
127	浙江万向系统有限公司杭州分公司	杭州余杭华丰包装材料有	银行承兑汇票	181	2020-09-30	2021-04-27	3.915	120,000.00	118,200.00
128	浙江万向系统有限公司杭州分公司	限公司杭州余杭华丰包装材料有	银行承兑汇票	182	2020-10-27	2021-04-27	3.915	130,000.00	128,050.00
129	万向一二三股份公司		银行承兑汇票	$\vert$ ₈₁	$2020 - 11 - 13$	2021-05-13	3.915	1,500,000.00	1,477,500.00
130	北京泊士联汽车销售中心	东莞市超鸿自动化设备有限公司 (0233)湖北钱湖精密件有限公司 (0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	읍	2020-09-10	2021-03-10	S	2,000,000.00	1,970,000.00
131	浙江万鼎精密科技股份有限公司		银行承兑汇票		2020-08-31	2021-02-28	$\infty$	3,125,476.47	3,078,594.32
132	上汽大众汽车有限公司宁波分公司	(0239)万向精工江苏有限公司 (0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	$ \vec{a} $ $\alpha$ $ \vec{a} $	2020-10-20	2021-02-28	S	3,960,000.00	3,900,600.00
133	上汽大众汽车有限公司宁波分公司				2020-10-20	2021-02-28	S	3,960,000.00	3,900,600.00
134	上海安吉名世汽车服务有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票		2020-07-29	2021-02-28	S	2,000,000.00	1,970,000.00
135	万向一二三股份公司	同帰常州极太汽车配件有限公	银行承兑汇票银行承兑汇票	$\frac{1}{2}$	2020-09-14	2021-05-11	3,915	160,000.00	157,600.00
136	万向一二三股份公司	常州极太汽车配件有限公		181	$2020 - 11 - 11$	2021-05-11	3.915	275,317.14	271,187.38
137	自贡市冶建建筑工程有限公司	(0128)浙江万向系统有限公司柳州工厂	银行承兑汇票		2020-10-28	2021-05-05	3.09	1,000,000.00	985,000.00
138	深圳前海嘉通供应链管理有限公司	(0128)浙江万向系统有限公司柳州工 ] (0239)万向精工江苏有限公司		$ \mathbf{\ddot{a}} \mathbf{\ddot{a}} $	2020-11-05	2021-05-05	3.09	1,000,000.00	985,000.00
139	滨州市友好汽车销售服务有限公司		银行承兑汇票银行承兑汇票	$\frac{181}{1}$	2020-09-23	2021-04-22	$\infty$	7,000,000.00	6,895,000.00
140	浙江亚太机电股份有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	32			S	440,000.00	433,400.00
$\frac{141}{1}$	济南宏捷汽车贸易有限公司	厦 (0239)万向精工江苏有限2			$\frac{2020 - 10 - 21}{2020 - 09 - 30}$	$\frac{2021 - 04 - 22}{2021 - 04 - 22}$	$\infty$	2,000,000.00	00.000,026,1
42	上汽大众汽车有限公司宁波分公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票	哥 국 중	2020-10-20	2021-04-22	S	3,960,000.00	3,900,600.00
$\vert$ 43	深圳市比亚迪锂电池有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司			2020-10-22	$2021 - 04 - 22$	S	4,202,598.76	4,139,559.78
144	呼伦贝尔市华通汽车销售有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	18 명	2020-09-24	$2021 - 04 - 22$	ო	4,000,000.00	3,940,000.00
145	邵阳新奥汽车销售有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票		2020-09-07	2021-04-22	S	2,019,900.00	1,989,601.50
146	重庆长安汽车股份有限公司	(0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司	银行承兑汇票	$\frac{165}{165}$	2020-07-27	2021-02-04	2.901	2,000,000.00	1,970,000.00
147	重庆长安汽车股份有限公司	(0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票		2020-07-27	2021-02-04	2.901	2,000,000.00	1,970,000.00
148	深圳市比亚迪供应链管理有限公司	(0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司 (0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司		B2	2020-07-27	2021-02-04	2.901	3,778,858.98	3,722,176.10
149	北汽福田汽车股份有限公司		银行承兑汇票	$\frac{3}{162}$	2020-07-24	2021-02-04	2.901	2,000,000.00	1,970,000.00
150	重庆长安汽车股份有限公司	(0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票		2020-08-26	2021-02-04	2.901	1,206,574.71	1,188,476.09
151	万向精工江苏有限公司	泰州德瑶汽车部件有限公司		la	2020-07-03	2021-05-02	3.915	634,617.36	625,098.10
152	万向精工江苏有限公司		银行承兑汇票	협합	2020-09-07	2021-05-02	3.915	300,000.00	295,500.00
153	万向精工江苏有限公司	漆州德瑶汽车部件有限公司泰州德瑶汽车部件有限公司泰州德瑶汽车部件有限公司	银行承兑汇票		2020-09-07	2021-05-02	3.915	396,974.95	391,020.33
154	万向精工江苏有限公司		银行承兑汇票	182	2020-10-09	2021-05-02	3.915	200,000.00	197,000.00
155	万向精工江苏有限公司		银行承兑汇票	$\frac{182}{2}$	2020-10-09	2021-05-02	3.915	200,000.00	197,000.00
156	万向精工江苏有限公司	泰州德瑶汽车部件有限公司泰州德瑶汽车部件有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-09	2021-05-02	3.915	258,168.53	254,296.00
157	万向精工江苏有限公司	泰州德瑶汽车部件有限公	银行承兑汇票	181	2020-11-02	2021-05-02	3.915	300,000.00	295,500.00
158	万向精工江苏有限公司	泰州德瑶汽车部件有限公司	银行承兑汇票	181	2020-11-02	2021-05-02 2021-05-02	3915	200,000.00	197,000.00
159	万向精工江苏有限公司	泰州德瑶汽车部件有限公司	银行承兑汇票	181	2020-11-02		3.915	200,000.00	197,000.00
160	万向精工江苏有限公司	泰州德瑶汽车部件有限公司	银行承兑汇票	181	2020-11-02	2021-05-02	3.915	300,000.00	295,500.00
161		重庆市永川区长城汽车零部件有限公司 (0136)浙江万向系统有限公司杭州分公司	银行承兑汇票	181	2020-09-29	2021-03-29	3.09	5,000,000.00	4,925,000.00
162 163	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	ෂූ	2020-07-09	2021-02-24	3.09	500,000.00	492,500.00
	164 精诚工科汽车系统有限公司平安国际融资租赁有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	184	2020-07-09	2021-02-24	3.09	240,000.00	236,400.00
		(0009)钱潮轴承有限公司		385	2020-07-24	2021-02-24	3.09		408,402.03

贴现评估明细表
******, 2020年12月31日

	被评估单位: 万向财务有限公司											金额单位: 人民币元
旷世	(对象) 单位	贴现申请	贴现票据种类	期限	贴现日 (年/月/日)	到期日(年/月/日)	年贴现率(%)	账面价值	评估价值	增减值	增值率%	备注
165	浙江万里扬股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-20	2021-02-24	3.09	330,000.00	325,050.00
166	郑州江东汽车零部件有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	$\frac{184}{ }$	2020-08-20	2021-02-24	3.09	378,104.81	372,433.24
167	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	180	2020-08-28	2021-02-24	$\frac{3.09}{2}$	146,724.92	144,524.05
168	运通四方汽配供应链股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	184	2020-07-16	2021-02-24	3.09	200,000.00	197,000.00
169	龙岩市鑫华通汽车贸易有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	184	2020-07-21	2021-02-24	3.09	600,000.00	591,000.00
170	一汽模具制造有限公司	(0009) 钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	182	2020-08-21	2021-02-24	3.09	371,719.63	366,143.84
$171\,$	汽模具制造有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	182	2020-08-21	2021-02-24	3.09	500,000.00	492,500.00
172	上海迪赛诺化学制药有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	图	2020-08-19	2021-02-24	3.09	200,000.00	197,000.00
173	天鹤汽车模具有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	las 183	2020-08-04	2021-02-24	3.09	185,850.25	183,062.50
174	富奥汽车零部件股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	화병 화	2020-07-27		3.09	197,996.38	195,026.43
175	一汽模具制造有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-08-21	$\frac{2021 - 02 - 24}{2021 - 02 - 24}$	3.09	500,000.00	492,500.00
176	大连华锐重工集团股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-08-07	2021-02-24	3.09	200,000.00
177	德纳(无锡)技术有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-10-22	2021-02-24	3.09	84,000.00	197,000.00
178	重庆长安汽车股份有限公司	(0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司 (0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	$ 3 $ $\frac{3}{2}$ $\frac{3}{2}$	2020-09-22	2021-03-05	2.901	3,000,000.00	2,955,000.00
179	东风小康汽车有限公司				2020-08-25	2021-03-05	2.901	1,187,200.00	1,169,392.00
180	上万清源智动车有限公司				2020-11-19	2021-05-19	3.915	100,000.00	98,500.00
181	上万清源智动车有限公司	揚州憶律根汽车附件有限公司超州徳律根汽车附件有限公司 2002)万向钱潮传动轴有限公司 2002)万向钱潮传动轴有限公司 2002)万向钱潮传动轴有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	회회회회회회회	2020-11-19	2021-05-19	3.915	100,000.00	98,500.00
182	保定长安客车制造有限公司		银行承兑汇票		$2020 - 08 - 26$	2021-04-21	$\infty$	5,700,000.00	5,614,500.00
183	绥化市中远恒益汽车销售服务有限公	司 (0002)万向钱潮传动轴有	银行承兑汇票		2020-09-14	$2021 - 04 - 21$	က	2,500,000.00	2,462,500.00
184	河北鸿华臻汽车销售有限公司		银行承兑汇票银行承兑汇票		2020-09-28	2021-04-21	S	4,000,000.00	3,940,000,00
185	大连市顺亿天诚汽车销售有限公司				2020-09-25	$2021 - 04 - 21$	$\infty$	5,000,000.00	4,925,000.00
186	徐州佳业汽车销售有限公司	限公司『司『司 (0002)万向钱潮传动轴有	银行承兑汇票		2020-10-21	$2021 - 04 - 21$	$\infty$	3,000,000.00	2,955,000.00
187	上万清源智动车有限公司	抗州金炼机电设备有限公	银行承兑汇票银行承兑汇票		$2020 - 11 - 19$	2021-05-19	3.915	50,000.00	49,250.00
188	上万清源智动车有限公司	海南卓讯消防科技有限公		图	$2020 - 11 - 19$	2021-05-19	3.915	200,000.00	197,000.00
189	万向钱潮股份有限公司	江苏威鹰机械有限公司	银行承兑汇票	$\frac{181}{180}$	2020-09-29	2021-04-27	3915	520,000.00	512,200.00
190	万向钱潮重庆汽车部件有限公司	江苏威鹰机械有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票		2020-10-27	2021-04-27	3.915	800,000.00	788,000.00
$\overline{191}$	柳州上汽汽车变速器有限公司万向钱潮传动轴有限公司	顶衣 (0024)江苏钱潮轴承有限			2020-10-27	2021-04-25	3.12	500,000.00	492,500.00
192 193	万向钱潮股份有限公司	抗州杭宁汽配有限公司杭州翔程机械有限公司	银行承兑汇票	166	2020-10-15	2021-03-30	3.915	300,000.00
194	浙江万向精工有限公司	屇抗州鑫程机械制造有限公	银行承兑汇票银行承兑汇票	희학	2020-11-27	2021-05-27	3.81	,070,000.00	,053,950.00
195	万向钱潮股份有限公司	江苏威鹰机械有限公司	银行承兑汇票		2020-11-30	2021-05-30	3.81	1,320,000.00	1,300,200.00
196	山东申科汽车销售服务集团有限公司	工车系统有限公司 (上海) (0228)万向钱潮	银行承兑汇票	182	2020-10-30	2021-04-30	3.915	970,000.00	955,450.00
197	浙江万向系统有限公司	杭州祥勋金属有限公司		희혈	2020-09-28	2021-03-28	$\infty$	7,000,000.00	6,895,000.00
198	浙江万向系统有限公司	杭州祥勋金属有限公司	银行承兑汇票		2020-11-30	2021-05-30	3.915	500,000.00	492,500.00
199	浙江万向精工有限公司		银行承兑汇票	181	2020-11-30	2021-05-30	3.915	550,000.00	541,750.00
200	上万清源智动车有限公司	杭州恒轶机械有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	$ \vec{g} $	$2020 - 11 - 30$	2021-05-30	3.915	390,000.00	384,150.00
		冊抗州和祺汽车用品有限公		184	2020-08-06	2021-02-06	3.915	1,000,000.00	985,000.00
201	浙江万向精工有限公司	- 慈溪市佳达汽车部件有限公司 - (0233)湖北钱潮精密件有限公司 - (0233)湖北钱潮精密件有限公司	银行承兑汇票	181	2020-11-30	2021-05-30	3.915	450,000.00	443,250.00
202	中国重汽集团济南卡车股份有限公司		银行承兑汇票银行承兑汇票	$\frac{184}{197}$	2020-08-24	2021-05-23	S.	2,000,000.00	,970,000.00
203	一汽奔腾轿车有限公司				2020-09-10	2021-05-23	m	1,064,999.34	1,049,024.35
205 204	北京泊土联汽车销售中心东风商用车有限公司	(0233)湖北钱潮精密件有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	181	2020-09-10	2021-05-23	က ကြ	2,000,000.00	00.000.0016,1
		(0233)湖北钱潮精密件有限公司		$\overline{z}$				1,000,000.00	985,000.00

贴现评估明细表

$m \cdot n$

ד т

共72页第20页

呼吐	(对象) 单位	贴现申请人	贴现票据种类	期限	贴现日 (年/月/日)	到期日(年/月/日)	年贴现率(%)	账面价值	评估价值
206	有限公司东风汽车零部件 (集团)	公司 (0233)湖北钱潮精密件有限	银行承兑汇票	182	2020-10-28	2021-05-23	∞	2,320,000.00	2,285,200.00
207	连云港骏鑫汽车销售服务有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-28	2021-05-27	ო	3,000,000.00	2,955,000.00
208	上海汇众汽车制造有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	$\frac{182}{2}$	2020-11-26	2021-05-27	S	5,000,000.00	4,925,000.00
209	上海汇众汽车制造有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	182	2020-11-26	2021-05-27	S	4,500,000.00	4,432,500.00
210	上汽大众汽车有限公司南京分公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	역 $\frac{1}{2}$	2020-11-19	2021-05-27	l co	4,000,000.00	3,940,000.00
$\frac{1}{2}$	上海汽车国际商贸有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票		2020-11-23	2021-05-27	$\infty$	1,000,000.00	985,000.00
212	上海汽车国际商贸有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票		2020-11-23	2021-05-27	S	1,000,000.00	985,000.00
213	上海汽车国际商贸有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票		2020-11-23	2021-05-27	ო	1,000,000.00	985,000.00
214	上海汽车国际商贸有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	$\frac{1}{2}$	2020-11-23	2021-05-27	$\infty$	1,000,000.00	985,000.00
215	上海汽车国际商贸有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	120	2020-11-23	2021-05-27		1,000,000.00	985,000.00
216	上海汽车国际商贸有限公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票		2020-11-23	2021-05-27	က ကြ	1,000,000.00	985,000.00
217	上汽大通汽车有限公司南京分公司	(0239)万向精工江苏有限公司	银行承兑汇票	딩 물	2020-11-27	2021-05-27	$\infty$	1,000,000.00	985,000.00
218	驻马店市广汇汽车销售服务有限公司	柳州工厂 (0128)浙江万向系统有限公司	银行承兑汇票	181	2020-11-24	2021-05-24	$\infty$	6,000,000.00	5,910,000.00
219	上万清源智动车有限公司	江苏苏美达机电有限公司			2020-11-19	2021-05-19	3.915	30,000.00	29,550.00
220	万向精工江苏有限公司	泰州德瑶汽车部件有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	힘없	2020-12-03	2021-06-03	3.915	259,088.61	255,202.28
221	万向钱潮传动轴有限公司	宁波佳比佳工资有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-02	2021-03-02	3.915	80,000.00	78,800.00
222	保定长安客车制造有限公司	限公司 (0041)武汉万向汽车制动器有	银行承兑汇票银行承兑汇票	힘	2020-11-30	$2021 - 05 - 30$	3.09	1,800,000.00	1,773,000.00
223	浙江万向精工有限公司	杭州南宇派科技有限公司			$2020 - 11 - 30$	2021-05-30	3.915	730,000.00	719,050.00
224	钱潮轴承有限公司	杭州擎苍机械有限公司	银行承兑汇票	181	2020-11-27	2021-05-27	3.915	200,000.00	197,000.00
225	浙江万向精工有限公司	浙江埃塞克汽车零部件有限公司	银行承兑汇票	lä.	2020-11-30	2021-05-30	3.915	500,000.00	492,500.00
226	浙江万向精工有限公司	周周浙江埃塞克汽车零部件有限	银行承兑汇票	Ed	2020-11-30	2021-05-30	3.915	500,000.00	492,500.00
227	浙江万向系统有限公司	安徽润康橡塑科技股份有限	银行承兑汇票	181	2020-11-30	2021-05-30	3.915	400,000.00	394,000.00
228	万向一二三股份公司	有限公司深圳市时代高科技设备股份	银行承兑汇票	$\frac{1}{2}$	2020-11-13	2021-05-13	3.915	2,000,000.00	1,970,000.00
229	河南聚通汽车贸易有限公司	(0233)湖北钱潮精密件有限公司	银行承兑汇票		2020-07-31	2021-01-31	ကကြ	3,000,000.00	2,955,000.00
230	重庆长安汽车股份有限公司	(0247)万向钱潮重庆汽车部件有限公司	银行承兑汇票	164	2020-09-22	2021-03-05		3,000,000.00	2,955,000.00
231	万向一二三股份公司万向一二三股份公司	广东凯金新能源科技股份有限公司	银行承兑汇票		2020-10-19	2021-05-11	3.915	500,000.00	492,500.00
232 233	精诚工科汽车零部件(重庆)有限公司	广东凯金新能源科技股份有限公司	银行承兑汇票	ᄫ형효	$2020 - 11 - 11$	2021-05-11	3.915	1,000,000.00	985,000.00
234	浙江万向系统有限公司	(0024)江苏钱潮轴承有限公司金华市白龙桥胜达汽配,	银行承兑汇票银行承兑汇票		2020-11-27	2021-05-27	$\frac{309}{2}$	995,081.23	980,155.01
235	浙江万向精工有限公司	慈溪市耐锐电器有限公司		힘함	2020-11-30	2021-05-30	3.915	550,000.00	541,750.00
236		重庆市永川区长城汽车零部件有限公司 (0136)浙江万向系统有限公司杭州分公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	184	2020-11-30	2021-05-30	3.915	170,000.00	167,450.00
237		重庆市永川区长城汽车零部件有限公司 (0136)浙江万向系统有限公司抗州分公司			2020-07-17	2021-01-21	S	4,996,155.85	4,921,213.51
238	宝鸡宏光汽车销售服务有限公司		银行承兑汇票	협력	2020-07-21	2021-01-21	ო	5,000,000.00	4,925,000.00
		(0228)万向钱潮(上海)汽车	系统有限公司银行承兑汇票		2020-09-29	2021-03-29	$\infty$	7,000,000.00	6,895,000.00
239	浙江恒逸聚合物有限公司	(0300)小鼎能源有限公司	银行承兑汇票	182	2020-12-22	2021-06-22	$\sqrt{2.9}$	10,000,000.00	9,850,000.00
240	临沂祥凯机械有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	$\vert \frac{38}{180} \vert$	2020-08-21	2021-05-22	3	149,846.00	147,598.31
241	精诚工科汽车系统有限公司	(0009) 钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	185	2020-07-24	2021-05-22	S	307,483.47	302,871.22
242	厛抗州前进齿轮箱集团股份有限公	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-27	2021-05-22	S	145,000.00	142,825.00
243	宁波升谱光电股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	힘함	2020-08-31	2021-05-22	$\infty$	100,000.00	98,500.00
245 244	郑州江东汽车零部件有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-09-16	2021-05-22	$\infty$	164,945.16	162,470.98
246	精诚工科汽车系统有限公司保定徐水+-10009)钱潮轴承有限公司雷沃重工股份有限公司		银行承兑汇票	181	2020-09-23	2021-05-22	S	748,970.94	737,736.38
		(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-26	2021-05-22	က	310,000.00	305,350.00

贴现评估明细表
^{评估基准日, 2026年12月31日}

共72页第21页

	波评估单位: 万向财务有限公司
吐马	单位 (对象)	贴现申请	贴现票据种类	期限	贴现日 (年/月/日)	到期日(年/月/日)	年贴现率(%)	账面价值	评估价值	增减值	金额单位: 增值率%	人民币备注
247	内蒙古第一机械集团股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-09-23	2021-05-22	3	2,200,000.00	2,167,000.00
248	丹阳市飞龙汽贸有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	화화물	2020-09-10	2021-05-22	$\infty$	1,000,000.00	985,000.00
249	邢台天创重汽配件有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-09-09	2021-05-22	$\infty$	3,000,000.00	2,955,000.00
251 250	中国长安汽车集团有限公司重庆青山变 (0009)钱潮轴承有限公司		银行承兑汇票	$\sqrt{77}$	2020-09-24	2021-05-22	$\infty$	380,000.00	374,300.00
	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	180	2020-09-28	2021-05-22	S	500,000.00	492,500.00
252	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	380	2020-09-28	2021-05-22	$_{\rm CO}$	500,000.00	492,500.00
253	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009) 钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	형형	2020-09-28	2021-05-22	က	245,951.24	242,261.97
254	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-09-28	$2021 - 05 - 22$	$\infty$	500,000.00	492,500.00
255	中国长安汽车集团有限公司重庆青山变[0009)钱潮轴承有限公司		银行承兑汇票	181	$2020 - 09 - 24$	2021-05-22	S	110,000.00	108,350.00
256	宁波汇众汽车车桥制造有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	国	2020-09-28	2021-05-22	$\infty$	200,000.00	197,000.00
257	一汽解放汽车有限公司长春特种车分公 (0009)钱潮轴承有限公	lία	银行承兑汇票银行承兑汇票	33	2020-08-28	$2021 - 05 - 22$	$\infty$	188,719.82	185,889.02
258	一西柳工机械股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司		184	2020-08-27	2021-05-22	$\sim$	790,200.00	778,347.00
259 260	小熊电器股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	184	2020-08-26	2021-05-22	က	241,500.00	237,877.50
	山东宝元商贸有限公司	lία (0009)钱潮轴承有限公	银行承兑汇票	181	2020-09-10	$2021 - 05 - 22$	$\infty$	1,000,000.00	985,000.00
261	浙江万里扬新能源驱动有限公司金华分 (0009)钱潮轴承有限公司		银行承兑汇票	181	2020-09-29			251,356.87	247,586.52
262	哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-08-28	2021-05-22 2021-05-22		145,484.01	143,301.75
263	南昌江铃集团协和传动技术有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	용 점	2020-09-30	2021-05-22	ကြ ကြ ကြ	80,000.00	78,800.00
264	浙江万里扬股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-10		ო	300,000.00	295,500.00
265	上海振华重工 (集团) 股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	图	2020-09-18	$\frac{2021 - 05 - 22}{2021 - 05 - 22}$	$\infty$	1,000,000.00	985,000.00
266	枝江金润源建设投资控股集团有限公司 (0009)钱潮轴承有限公司		银行承兑汇票	181	2020-09-07	2021-05-22	$_{\rm CO}$	200,000.00	197,000.00
267	中国十七冶集团有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	图	2020-09-04	2021-05-22 2021-05-22	$\infty$	100,000.00	98,500.00
268	郑州江东汽车零部件有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	182	2020-10-21		ന	192,981.67	190,086.94
269	精诚工科汽车系统有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	$\frac{182}{ }$	2020-10-23	2021-05-22	CO	,282,407.18	1,263,171.07
270	精诚工科汽车系统有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	181	2020-09-25	$2021 - 05 - 22$	$\infty$	371,565.70	365,992.21
271	浙江梅盛新材料有限公司	顶 (0009)钱潮轴承有限公	银行承兑汇票	184	2020-08-11	2021-05-22	l m	100,000.00	98,500.00
272	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	80	2020-10-27	$2021 - 05 - 22$	$\infty$	124,938.45	123,064.37
273	重庆青山工业有限责任公司	(0009)钱潮轴承有限公司		176	2020-10-26	2021-05-22	S	360,000.00	354,600.00
274	柳州上汽汽车变速器有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	$\frac{18}{2}$	2020-10-27	2021-05-22	$\infty$	500,000.00	492,500.00
275 276	青岛即东汽车零部件有限公司柳州上汽汽车变速器有限公司	肩 (0009)钱潮轴承有限公	银行承兑汇票		2020-10-27	2021-05-22	$\infty$	169,998.69	167,448.71
277	江苏鹰游纺机有限公司	呵 (0009)钱潮轴承有限公	银行承兑汇票	181	2020-09-18	2021-05-22	CO.	72,318.00	71,233.23
278	内蒙古第一机械集团股份有限公司	(0009) 钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	함 이 이 프 _일	2020-09-21	2021-05-22	3	500,000.00	492,500.00
279	温岭市宇航汽车零部件股份有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-10-26	2021-05-22	$\infty$	2,550,000.00	2,511,750.00
280	精诚工科汽车零部件(重庆)有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司 (0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-09-18	2021-05-22	$^{22}$	99,000.00	97,515.00
281	德纳 (无锡) 技术有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票		2020-10-28	2021-05-22	S	1,282,267.14	1,263,033.13
282	重庆青山工业有限责任公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	형 허용	2020-10-22	$2021 - 05 - 22$	$\infty$	180,000.00	177,300.00
283	金华福通汽车销售有限公司	厄 (0009)钱潮轴承有限公	银行承兑汇票		2020-10-26	2021-05-22	$\infty$	130,000.00	128,050.00
284	江西江铃底盘股份有限公司	(0009) 钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	172		$2021 - 05 - 22$	$\infty$	200,000.00	197,000.00
285	深圳市比亚迪供应链管理有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	179	2020-10-23	2021-05-22	$\infty$	400,000.00	394,000.00
286	山东富士制御电梯有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票	$181\,$	2020-10-23	2021-05-22	S	440,421.49	433,815.17
287	哈尔滨哈飞工业有限责任公司	(0009)钱潮轴承有限公司	银行承兑汇票银行承兑汇票	182	2020-10-16	2021-05-22	S.	515,500.00	507,767.50
				182	2020-10-22	2021-05-22	CO	$\frac{10000000}{200000000000000000000000000000$	$\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$

贴现评估明细表

۰,

共72页第22页

╫ Ħ,	п
۱	¢

被评估单位: 万向财务有限公司

表3-9-3
金额单位: 人民币

备注
增值率%																				$-1.50$	$-1.50$	$-1.50$	$-100.00$	0.00
增减值																				$-3,574.54$	$-242,625.00$	$-7,669,570,96$	$-7,669,570.96$	0.00
评估价值	985,000.00	985,000.00	847,100.00	.845,519.21	108,350.00	236,400.00	332,083.78	492,500.00	778,150.00	98,500.00	78,420.66	197,352.96	49,250.00	591,000.00	2,955,000.00	5,126,700.00	502,350.99	1,376,340.50	443,250.00	234,728.40	15,932,375.00	503,635,159.75		503,635,159.75
账面价值	1,000,000.00	,000,000.00	860,000.00	873,623.56	110,000.00	240,000.00	337,140.89	500,000.00	790,000.00	100,000.00	79,614.88	200,358.34	50,000.00	600,000.00	3,000,000.00	6,220,000.00	510,001.00	1,397,300.00	450,000.00	238,302.94	16,175,000.00	511,304,730.71	7,669,570.96	503,635,159.75
年贴现率(%)	$\infty$	m	S	$\infty$	S	S	$\infty$	S	S	CY)	C	3	S	3	m	$\infty$	3.915	3.81	3.81	3.915	2.85
$\widehat{\mathbb{H}}$ 到期日(年/月/	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	2021-05-22	$2021 - 05 - 22$	2021-05-22	2021-05-22	2021-01-27	2021-06-24	2021-06-28	2021-06-28	2021-06-24	2021-06-28
(年/月/日) 贴现日	2020-10-28	2020-10-28	2020-10-21	2020-10-27	2020-11-12	$2020 - 11 - 12$	$2020 - 11 - 19$	2020-10-20	2020-11-27	2020-10-20	2020-09-11	2020-09-16	2020-09-18	$2020 - 11 - 23$	$2020 - 11 - 10$	2020-07-27	2020-12-24	2020-12-28	2020-12-28	2020-12-24	2020-12-30
期限	182	182	181	182	S	92	181	182	174	182	181	181	177	180	181	184	182	182	182	182	180
贴现票据种类	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票	银行承兑汇票
贴现申请	(0009)钱潮轴承有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	有限公(0009)钱潮轴承有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	响 (0009)钱潮轴承有限公	(0009)钱潮轴承有限公司	(0009)钱潮轴承有限公司	顶 (0009)钱潮轴承有限公	╔ (0009)钱潮轴承有限公	有限公 (0009)钱潮轴承有限公司	间 (0009)钱潮轴承有限公	限公司仓	杭州宸业汽配有限公司	临杭州鑫程机械制造有限公	抗州翔程机械有限公司	杭州擎苍机械有限公司	(0300)小鼎能源有限公司
单位(对象	比汽福田汽车股份有限公司	北汽福田汽车股份有限公司	(嘉兴) 采埃孚福田自动变速箱	东风汽车股份有限公司	技术有限公司 (无锡) 德纳	技术有限公司 (无锡) 德纳	郑州江东汽车零部件有限公司	山东锣响汽车制造有限公司	重庆青山工业有限责任公司	温岭市努丰鞋材有限公司	青岛顺美电器有限公司	深圳市维业装饰集团股份有限公司	宁波南大光电材料有限公司	(嘉兴) 采埃孚福田自动变速箱	河北润莱工程机械销售有限公司	东风汽车集团股份有限公司乘用车公司 (0250)武汉巨迪金属管业	钱潮轴承有限公司	浙江万向精工有限公司	厄浙江万向精工有限公	钱潮轴承有限公司	陌门象屿物流集团有限责任公	原值合计	減: 损失准备	古他画舟

填表日期: 2021年3月5日家

共72页第23页

可供出售金融资产评估汇总表
_{™储基准日: 2026年12月31日}

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位: 人民币元

增值率% $-1,517,128.20$ $-1,517,128.20$ $-1,517,128.20$ 增减值 105,794,458.80 105,794,458.80 105,794,458.80 ı 评估价值 107,311,587.00 107,311,587.00 107,311,587.00 ı 账面价值可供出售金融资产股票可供出售金融资产-债券可供出售金融资产-基金科目减:减值准备原值合计净值合计 $3 - 10 - 2$ $3 - 10 - 3$ $3-10-1$
	序号
			$-1.41\%$










被评估单位填表人: 于雯
			$-1.41\%$

			$-1.41%$
		评估人员: 颜航、万毅

共72页第24页

填表日期: 2021年3月5日

表3-10-1

可供出售金融资产-股票投资评估明细表

评估基准日: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位:人民币元

呼呼	被投资单位名称	股票/债券性质	投资日期	持有数量	原始取得价值	基准日市价	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
	中国平安保险(集团)股份有限公司	流通股	叹 2018年	840,000.00	58,860,694.02	86.98	73,063,200.00	72,332,400.00	$-730,800.00$	$-1.00%$
$\mathbf{\hat{c}}$	沪士电子股份有限公司	流通股	叹 2020年2	510,000.00	12,035,191.00	18.79	9,582,900.00	9,501,300.00	$-81,600.00$	$-0.85%$
$\tilde{5}$	中芯国际集成电路制造有限公司	流通股	叹 2020年7	427,108.00	11,728,385.68	57.75	24,665,487.00	23,960,758.80	$-704,728.20$	$-2.86%$






	原值合计				82,624,270.70		107,311,587.00	105,794,458.80	$-1,517,128.20$	$-1.41\%$
	减:减值准备
	净值合计				82,624,270.70		107,311,587.00	105,794,458.80	$-1,517,128.20$	$-1.41\%$
	皮评估单位填表人: 于雯							评估人员:颜航、万毅
	医甲基丙基丙烯丙基医半圆形部

填表日期: 2021年3月5日

$\overline{1}$

表3-14

固定资产评估汇总表评估基准日: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

	饮计估早区: 万回财务有限公司							金额单位: 人民币元
序号	科目名称	账	面价值		评估价值		增减值	增值率%
		原值	净值	原值	净值	原值	净值	原值	净值
$3-14-1$	房屋建筑物类合计	36,953,990.00	8,124,043.09	72,014,852.00	72,014,852.00	35,060,862.00	63,890,808.91	94.88%	786.44%
$3 - 14 - 1 - 1$	固定资产-房屋建筑物	36,953,990.00	8,124,043.09	72,014,852.00	72,014,852.00	35,060,862.00	63,890,808.91	94.88%	786.44%
$3 - 14 - 1 - 2$	固定资产-构筑物及其他辅助设施
$3 - 14 - 1 - 3$	固定资产-管道和沟槽

$3 - 14 - 2$	设备类合计	12,091,538.68	1,422,766.71	6,658,800.00	2,901,980.00	$-5,432,738.68$	1,479,213.29	$-44.93%$	103.97%
$3 - 14 - 2 - 1$	固定资产机器设备
$3 - 14 - 2 - 2$	固定资产-车辆	2,739,208.00	82,178.53	2,784,200.00	927,100.00	44,992.00	844,921.47		1.64% 1028.15%
$3 - 14 - 2 - 3$	固定资产-电子设备	9,352,330.68	1,340,588.18	3,874,600.00	1,974,880.00	$-5,477,730.68$	634,291.82	$-58.57%$	47.31%
	合计	49,045,528.68	9,546,809.80	78,673,652.00	74,916,832.00	29,628,123.32	65,370,022.20	60.41%	684.73%
	固定资产减值准备减

$3 - 14$	固定资产合计	49,045,528.68	9,546,809.80	78,673,652.00	74,916,832.00	29,628,123.32	65,370,022.20	$60.41\%$	684.73%
	被评估单位填表人:于雯				评估人员:颜航、万毅
	填表日期: 2021年3月5日

共72页第26页

被评估单位: 万向财务有限公司

固定资产—房屋建筑物评估明细表

表额单位: 人民币元

) ; ; ;		备注
	评估单价	$(\overrightarrow{J} \overrightarrow{L} m^2)$		30,100.00		30,100.00		30,100.00		30,100.00
		增值率%										786.44%			786.44%
		增减值										63,890,808.91			63,890,808.91
			净值	14,063,924.00		15,149,932.00		30,163,511.00		12,637,485.00		72,014,852.00			72,014,852.00
	评估价值	成新率%
		原值		14,063,924.00		15,149,932.00		30,163,511.00		12,637,485.00		72,014,852.00			72,014,852.00
		净值						8,124,043.09				8,124,043.09			8,124,043.09
	账面价值	原值					36,953,990.00					36,953,990.00		36,953,990.00
成本单价		$(\overline{\pi}/m^2)$
建筑面积体		积 $m^{24}m^3$		467.24		503.32		1,002.11		419.85		2392.52		2392.52
计量	单位		平方	$\ast$		平方米		平方 $*$		平方米
建成	年月			2003年		2003年		2003年		2003年
	结构			钢混		钢混		钢混		钢混
	建筑物名称		西湖时代广场七	楼	西湖时代广场七	楼		西湖时代厂场七楼		西湖时代, 场七楼
	权证序号		けいかベル	字第0177745	01万权正上校	字第0177746	杭房权证上移	字第0177747 ď	杭房权证上移	字第0177748 C)	合计		减值准备	合计	被评估单位填表入: 于雯
	呼呼					$\mathrel{\sim}$		3		4			ig.

填表日期: 2021年3月5日

许后八页: 颜虹、力数

被评估单位: 万向财务有限公司

固定资产-车辆评估明细表

评估基准日: 2020年12月31日

金额单位: 人民币元备注增值率% 1028.15% 173,083.00 171,665.14 369,463.00 139,700.00 130,710.33 844,921.47 增减值 414,100.00 189,000.00 184,300.00 $927,100.00$ 评估人员:颜航、万毅恒成新率% 评估价值 35% $30%$ 25% 30% 430,100.00 508,800.00 1,500,900.00 344,400.00 2,784,200.00 原值 12,634.86 15,917.00 44,637.00 8,989.67 82,178.53 净值账面价值 421,162.00 530,577.00 1,487,880.00 299,589.00 2,739,208.00 原值己行驶里程 192,005.00 211,956.00 228,483.00 362,998.00 (公里) 启用日期 $2012 - 3 - 1$ 2011-7-1 2011-7-1 2012-1-1 2012-1-1 2012-3-1 2011-7-1 购置日期 2011-7-1 数量 $\overline{a}$ $\overline{a}$ $\overline{a}$ 计量单
位 $\mathbb{E}$ 辆耦耦别克牌SGM6521ATA商务车车辆名称及规格型号雷克萨斯牌JTHGM46F 著瑞维亚牌JTBGD54M 全顺运钞车被评估单位填表人: 于雯浙A899KD 浙AMU937 浙ALP739 车辆牌号浙ALF002 减:减值准备一倍计序号 $\mathbf{c}$ $\ddot{\phantom{0}}$ $\overline{ }$

填表日期: 2021年3月5日

共72页第28页

表3-14-2-3

张备评估明细宓 Ń 毌 숴	2020年12月31 评估基准日
资低 खिं

金额单位: 148.14% 19.05% 80.72% $-6.43%$ 9.54% $-0.63%$ $-5.78%$ 2.25% 281.06% 123.85% 26.88% 138.78% 32.58% 2.88% 7.67% 17.85% 17.38% 15.12% 18.88% 17.72% 19.05% 11.11% 17.44% 17,88% $-3.38%$ 14.97% 增值率% 63.93% 16.96% 66.67% 179.10 384.00 $-147.18$ 1,206.00 $-5.50$ 8.71 $-109.42$ 11.00 295.03 148.30 7,358.64 290.60 172.00 1,590.00 1,599.00 14.00 35.60 1,917.50 3,160.00 1,099.00 320.00 1,607.98 $-14,00$ 40.00 430.70 2,070.00 117.00 638.00 120.00 增减值 300.00 2,700.00 2,400.00 80.00 100.00 17,300.00 2,400.00 500.00 400.00 13,300.00 700.00 500.00 700.00 500.00 500.00 10,500.00 10,800.00 14,600.00 19,900.00 7,300.00 2,000.00 400.00 2,900.00 10,600.00 400.00 15,900.00 300.00 4,400.00 300.00 净值成新率% 评估价值 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% ,800.00 15,900.00 17,700.00 500.00 2,700.00 900.00 115,000.00 3,500.00 88,500.00 15,900.00 4,400.00 3,500.00 4,400.00 3,500.00 3,500.00 69,900.00 71,700.00 97,300.00 132,700.00 13,300.00 48,700.00 2,500.00 19,500.00 70,800.00 106,200.00 1,800.00 2,500.00 29,200.00 1,800.00 原值 120.90 2,016.00 1,494.00 85.50 2,547.18 91.29 17,409.42 5,941.36 489.00 551.70 209.40 528.00 104.97 486.00 464.40 8,910.00 9,201.00 12,682.50 6,201.00 16,740.00 1,680.00 2,469.30 8,992.02 360.00 414.00 13,830.00 183.00 3,762.00 180.00 净值账面价值 4,030.00 67,200.00 23,000.00 2,850.00 3,043.00 580,314.00 84,906.00 198,045.45 16,300.00 3,499.00 6,980.00 17,600.00 18,390.00 16,200.00 15,480.00 297,000.00 306,700.00 206,700.00 422,750.00 558,000.00 82,310.00 299,734.00 56,000.00 12,000.00 13,800.00 461,000.00 6,100.00 125,400.00 5,999.00 原值 2002-6-1 2002-6-1 $2004 - 3 - 1$ $2004 - 3 - 1$ 2004-4-1 2004-6-1 2004-6-1 2004-6-1 2008-8-2 2004-6-1 2004-8-1 2005-12-1 2007-5-1 2008-8-1 $2010 - 1 - 1$ 2010-8-2 $2010 - 8 - 1$ 2011-11-29 $2010 - 8 - 1$ 2010-11-1 2010-12-1 2010-12-1 2012-6-27 2011-1-1 2011-6-1 2011-7-1 2011-6-1 2012-7-31 启用日期 2012-7-31 2004-3-1 $2004 - 3 - 1$ $2004 - 4 - 1$ 2002-6-1 $2004 - 6 - 1$ 2002-6-1 2004-6-1 2004-6-1 $2004 - 6 - 1$ 2008-8-2 $2004 - 8 - 1$ 2005-12-1 2007-5-1 2010-1-1 2010-8-2 2008-8-1 2010-8-1 $2010 - 8 - 1$ 2010-11-1 2010-12-1 $11 - 11 - 29$ 2010-12-1 2012-6-27 购置日期 2011-1-1 2011-7-1 2011-6-1 2011-6-1 2012-7-31 2012-7-31 201 数量 $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{0}}$ - 计量位如 ① 如血仁 $\langle ! \mathbb{I} ! \rangle$ 佢仁仁奏 $\sqrt{2}$ √∏ ⊕ 虛 ⊴ 襋套台 $\sqrt{2}$ 但血 ⋖ 仁 $\sqrt{\Box}$ $\sqrt{\Box}$ √∏ 如 $\sqrt{2}$ 血浙江信达可恩消防实业有限责任公司太平洋公司红双喜公司生产厂家三棱公司天津三星三星公司好家庭联想公司惠普公司惠普公司海信公司 KFR-72LW/12FZEP-3 catalyst 3650serice 沙发、茶几成套 BCD-230FTNG 红双喜T3626 IBM-X3250m3 Juniper IDP250 夏普AL-256L $J124VI$ , $5E$ LS22A13W CHLORIDE 规格型号 HFC-227ea FAMILU AL-256L 太平洋 LA60H HP5200n 5200DN 2025DN 业务系统灾备服务器(萧山机房) 夏普256L+双面自动输稿器农行银企直联软硬件设备 16 网络安全设备及UPS设备设备名称网络布线及多媒体系统电票结算业务系统设备接入行CCPC网络设备监控防盗报警系统七氟丙烷灭火系统系统点阵式显示屏电子商业汇票机房扩建改造萧山机房改造入侵防御系统惠普打印机惠普打印机三菱空调乒乓球桌打印机沙发
											36.05%
											106.00
											400.00
											15%
										2,700.00
										294.00
										9,800.00
										2012-7-31
										$2012 - 7 - 31$

										如
										戴尔公司	三菱公司
										POWEREDGE R210 II
序号	跑步机	三星液晶彩电	三星冰箱	办公家具	数字监控系统	三菱重工空调	夏普复印机	ibm服务器	海信空调	DELL服务器	三菱重工

共72页第29页

固定资产-电子设备评估明细表
^{评估基准日, 2026年12月31日}

被评估单位: 万向财务有限公司

表3-14-2-2

	备注
	增值率%	$-66.67%$	66.67%	168.82%		33.60%	73.10%	69,49%	13.21%	16.96%	44.93%	37.46%	16.80%	274.27%		147.59%	115.63%	272.34%	433.84%	428,43%	311.27%	433.20%	407.00%	429.29%	$-0.73%$
增减值		$-200.00$	200.00	314.00		100.60	126.69	41.00	35.00	174,00	124.00	109.00	12,600.00	2,345.00	1,099.00	3,576.66	697.12	1,536.00	7,314.10	9,485.90	2,194.87	14,217.95	1,043.59	1,541.03	$-107.58$	1,733.33	391,124.57	28,194.53	60,688.91
	净值	100.00	500.00	500.00		400.00	300.00	100.00	300.00	1,200.00	400.00	400.00	87,600.00	3,200.00	1,100.00	6,000.00	1,300.00	2,100.00	9,000.00	11,700.00	2,900.00	17,500.00	1,300.00	1,900.00	14,600.00	1,900.00	391,200.00	28,200.00	60,700.00
评估价值	成新率%	15%	15%	15%		15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	30%	30%	30%	30%	30%	30%	30%	$30\%$	30%	35%	65%	65%	70%
	原值	800.00	3,500.00	3,500.00		2,700.00	1,800.00	900.00	1,800.00	8,000.00	2,700.00	2,700.00	584,100.00	21,200.00	7,100.00	39,800.00	4,400.00	7,100.00	30,100.00	38,900.00	9,700.00	58,400.00	4,400.00	6,200.00	48,700.00	5,300.00	601,800.00	43,400.00	86,700.00
	净值	300.00	300.00	186.00	299.40		173.31	59.00	265.00	1,026.00	276.00	291.00	75,000.00	855.00	1.00	2,423.34	602.88	564.00	1,685.90	2,214.10	705.13	3,282.05	256.41	358.97	14,707.58	166.67	75.43	5.47	11.09
账面价值	原值	10,000.00	10,000.00	6,200.00	9,980.00		5,777.00	1,980.00	8,820.00	34,175.00	9,700.00	9,700.00	2,500,000.00	28,500.00	10,000.00	80,778.00	7,680.00	18,800.00	56,196.58	73,803.42	23,504.27	109,401.71	8,547.01	11,965.81	92,307.70	5,555.56 754,310.35		110,930.38 54,741.38
启用日期		2013-1-31	2013-3-18	2007-5-1	2013-6-7	2013-11-1		2013-11-1	2013-12-1	2014-1-1	2014-3-1	2014-6-1	2014-12-30	2015-1-28	2015-1-28	2015-2-28	2016-3-16	2016-4-25	2016-6-30	2016-6-30	2016-7-22	2016-7-22	2016-7-22 2016-7-22		2016-8-29	2016-11-30 2018-11-1	2018-12-1	2019-4-1
购置日期		2013-1-31	2013-3-18	2007-5-1	$2013 - 6 - 7$	2013-11-1	2013-11-1		2013-12-1	2014-1-1	$2014 - 3 - 1$	2014-6-1	2014-12-30 2015-1-28	2015-1-28		2015-2-28	2016-3-16	2016-4-25	2016-6-30	2016-6-30	2016-7-22	2016-7-22 2016-7-22	2016-7-22		2016-8-29 2016-11-30	2018-11-1	2018-12-1	2019-4-1
数量				1									$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{0}}$				$\overline{\phantom{0}}$				$\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{0}}$	$\overline{ }$			-		$\overline{\phantom{0}}$
计量位		①	位	◁□	仓	仓		仓	仁	征	心	仁	√⊡ 仰	征		4□	如	◁□	Œ	心	但	仚 ①	虛		血如	心	◁ឹ	位
生产厂家		惠普公司	苹果公司	美的公司	戴尔公司			松下公司	佳能公司	戴尔公司	戴尔公司		华为技术有限公司	华为技术有限公司		爱康公司	杭州鉴真科技有限	公司	联想公司		天融信科技集团股	华为技术有限公司徐有眼公司	华为技术有限公司		夏普公司			天融信科技集团股	份有限公司
规格型号	S200N HP LASERJET			KFR-72LW/DUY-V (原 1613045	12R-1508	120BL3C	cimFAX	松下VXJ-K	SDIII	POWEREDGE R210	POWEREDGE R210		5700-28C	1700-48C		PRO-FORM	QZPJ-M3-200	博科BR-300	IBM3650M5	cisco 2900 serice	天融信T1-51428 2U	华为5720 24个千兆电	华为5700	$3*1.8m$	AR-2648N+F2	reguiatory model	sangfor ac-1000 c440 nxs2u2m 12G 600
设备名称	患普5200打印机	苹果笔记本电脑		美的空调	戴尔笔记电脑	电子保险箱	先尚网络传真服务器	松下空气净化器	数码相机	服务器	DELL服务器	业务系统核心设备	华为交换机	华为交换机	档案密集柜	爱康跑步机	银行票据检测仪	光纤交换机	服务器	人行接入路由器	人行接入IPS	服务器区汇聚交换机	内网接入交换机	大屏幕显示系统	夏普复印机	超融合平台	上网行为管理设备	网络安全完善项目	视屏会议系统
		33 32		$\frac{34}{3}$	35	36	$\overline{37}$	38	$\frac{1}{2}$	$\frac{40}{5}$		42	43	44	45	46	47	48	49									58	59

共72页第30页

评估基准日: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位: 人民币元备注 $0.41%$ 11.49% 59.72% 47.31% 47.31% 增值率% 65,660.15 329.22 6,917.48 634,291.82 634,291.82 增减值 $18,500.00$ 637,200.00 420,400.00 79,900.00 1,974,880.00 1,974,880.00 净值成新率% 评估价值 95% 90% 95% 95% 19,500.00 708,000.00 442,500.00 84,100.00 3,874,600.00 1,340,588.18 3,874,600.00 原值 11,582.52 571,539.85 453,066.36 79,570.78 1,340,588.18 事件账面价值 732,743.37 12,256.64 86,725.66 9,352,330.68 9,352,330.68 493,805.31 原值 $2020 - 4 - 1$ $2020 - 9 - 1$ 2020-10-1 2020-9-1 启用日期 2020-10-1 2020-9-1 $2020 - 9 - 1$ $2020 - 1$ 购置日期数量 $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{a}$ 计量位 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ $\sqrt{2}$ $\sqrt{\Xi}$ $\sqrt{2}$ 信安世纪
|- 爱著生(中国)有|
|山石网络科技有限|
|山石网络科技有限| 华为技术有限公司生产厂家 HILLstone SG-6000-
AX/V5.5 NETCERT 510 WF-C8690a 规格型号 H22H-05 设备名称減:减值准备被评估单位填表人: 于雯安全网关及CA项目 62 | 爱普生彩色复合机 |
令合计 63 负载均衡设备虚拟桌面项目序号 $60$ $61$

填表日期: 2021年3月5日

评估人员:颜航、万毅

固定资产-电子设备评估明细表

表3-14-2-2

无形资产汇总表评估汇总表

被评估单位: 万向财务有限公司

表3-15

		评估人员:颜航、万毅		被评估单位填表人: 于雯填表日期: 2021年3月5日
193.01%	1,210,246.70	1,837,300.00	627,053.30	净值合计
				减:减值准备
193.01%	1,210,246.70	1,837,300.00	627,053.30	原值合计











193.01%	1,210,246.70	1,837,300.00	627,053.30	无形资产-其他无形资产	$3 - 15 - 2$
			ı	无形资产-土地使用权	$3 - 15 - 1$
增值率%	增减值	评估价值	账面价值	科目名称	序号
金额单位: 人民币元

共72页第32页

世明细. ï $\frac{1}{2}$ E ζ	Ţ
书侍 셔 $\ddot{x}$ F 形 Ĥ	陆

$\frac{1}{2}$ $-10.014$

	我详情里见: 万向财务有限公司												金額单位: 人民币元
中吐	土地权证编号	宗地名称	橆取得日	用地性质	土地用途	终止日期	开发程度	面积(m2)	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
T	杭上国用2003字第004114号	庆春路225号701室	$\overline{\mathcal{D}}$ $2003 - 7 -$	出让用地	综合	2043年10月29日	$-\frac{37}{2}$ 七通-						备注
2	杭上国用2003字第004115号	庆春路225号702室	$\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$ $2003 - 7$	出让用地				154.19					和房屋合并入账
c	杭上国用2003字第004116号				综合	2043年10月29日	七通一平	166.10					和房屋合并入账
		庆春路225号703室	$\overline{\mathfrak{D}}$ $2003 - 7$	出让用地	综合	2043年10月29日	七通一平	330.70
4	杭上国用2003字第004113号	庆春路225号704室	$\overline{31}$ $2003 - 7 -$	出让用地	综合	2043年10月29日	七通一平	138.55					和房屋合并入账
													和房屋合并入账













	原值合计
	减:减值准备								g,	ı
	净值合计
									ŧ	ı
	被评估单位填表人:于雯
	指事日#日前 coc determine									评估人员:颜航、万毅

^{被奸怕芈讴埭衣人: 十支
填表日期: 2021年3月5日}

共72页第33页

无形资产-其他无形资产评估明细表

被评估单位: 万向财务有限公司

表3-15-2

备注在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用 188.14 187.03 26.29 193.01 193.01 增值率% 6,600.00 35,400.00 15,100.00 12,300.00 5,700.00 11,300.00 30,200.00 3,800.00 22,600.00 59,400.00 132,100.00 303,062.38 523,598.18 49,086.14 1,210,246.70 1,210,246.70 增减值 12,300.00 5,700.00 6,600.00 35,400.00 15,100.00 3,800.00 11,300.00 30,200.00 22,600.00 59,400.00 132,100.00 1,837,300.00 465,100.00 801,900.00 评估人员:颜航、万毅 235,800.00 1,837,300.00 评估价值 627,053.30 186,713.86 627,053.30 162,037.62 278,301.82 J. 账面价值 150,000.00 320,000.00 180,000.00 295,641.03 88,888.89 18,803.42 188,034.19 143,589.74 103,722.92 224,732.98 648,150.66 68,376.07 1,113,207.52 235,849.06 3,778,996.48 3,778,996.48 原始入账价值尚可使用年限法定/预计使用年限 2014年12月 2014年10月 2015年12月 2016年10月 2016年11月 2014年6月 2016年7月 2016年7月 2016年7月 2019年1月 2019年1月 2019年7月 2019年7月 2020年8月取得日期萧山内网防火墙 ( 山石网科SG-6000- 服务器区防火墙 (天融信TOPGate500 对外服务防火墙(山石网科SG-6000- 无形资产名称/软件名称减:减值准备原值合计净值合计帆软大数据报表工具软件美创灾难备份管理软件北塔智慧运维平台软件代理融资及同业系统外汇资金管理前中台泛微协同办公系统于受大数据平台项目外汇管理系统纸电融合项目被评估单位填表人: 纸票系统单据系统	イン・ディーフィー・ファー				金额单位:	人民币元

共72页第34页

填表日期: 2021年3月5日

递延所得税资产评估明细表

金额单位: 人民币元
备注增值率% 增减值评估人员:颜航、万毅 290,204,115.86 290,204,115.86 评估价值 290,204,115.86 290,204,115.86 账面价值 2020年12月发生日期合计内容或名称被评估单位: 万向财务有限公司被评估单位填表入:于雯贷款损失准备序号 $\overline{\phantom{0}}$

填表日期: 2021年3月5日

共72页第35页

			评估基准日: 2020年12月31日
	被评估单位: 万向财务有限公司				表3-17 金额单位: 人民币元
序号	军军	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
$3-17-1$	其他资产-抵债资产
$3 - 17 - 2$	其他资产-其他应收款	6,419.47	6,419.47
$3 - 17 - 3$	其他资产-在建工程	834,263.67	834,263.67











	原值合计	840,683.14	840,683.14
	减:减值准备
	净值合计	840,683.14	840,683.14
	被评估单位填表人:于雯		评估人员:颜航、万毅
	填表日期: 2021年3月5日

共72页第36页

其他资产一其他应收款评估明细表

被评估单位: 万向财务有限公司

表3-17-2 人民币元全额单 fir.

	评估人员: 颜航、万毅				被评估单位填表人: 于雯
	6,419.47	6,419.47			净值合计
					减:减值准备
	6,419.47	6,419.47			原值合计







	6,419.47	6,419.47	1年以内	2020年9月18日	安全网关及CA项目转入固定资产进项税暂甘
	评估价值	账面价值	账龄	最后一笔变动时 $\boxed{\Xi}$	项目及内容
备注增值率% 增减值

填表日期: 2021年3月5日

共72页第37页

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其他资产-在建工程—设备安装工程评估明细表

表3-17-3

被评估单位:	万向财务有限公司										金额单位: 人民币元
序号				计量			账面价值	评估价值
	项目名称	规格型号	数量	单位	开口日期	预计完工日期	合计	合计	增减值	增值率%	备注
	统一监管报送平台系统			套	2017-9-22	2021-12-31	82,051.28	82,051.28			完全自动化,另外由于九恒星核心模块在升级中,故暂时暂停了该项目,等九恒星模块升级后,继续更改件;该系统报送并没有实现己试运行,但未满足验收条
$\sim$	N9系统			套	$2020 - 8 - 1$	2021-7-31	752,212.39	752,212.39			合同签订10个工作日内支付系统还未上线运行 20%,













	卞 ∜⊡						834,263.67	834,263.67
	被评估单位填表人: 于雯								评估人员: 颜航、万毅

填表日期: 2021年3月5日

表	Ш
迈	≂
汽	$\sim$
粢	2020
仒遯负	$\Box$ 파

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位: 人民币元

增值率% 增减值													$-4.32$ $-278,939.88$	$-32.05$ $-3,654,379.97$	$-0.03$ $-3,933,319.85$
评估价值		30.72	ı			186,495,078.12	15,058,176,509.10	3,452,884.35	23,970,042.60	64,729,387.35			6,171,829.08	7,748,269.59	15,350,744,030.91
账面价值		30.72	f.			186,495,078.12	15,058,176,509.10	3,452,884.35	23,970,042.60	64,729,387.35			6,450,768.96	11,402,649.56	15,354,677,350.76
科目名称	向中央银行借款	同业及其他金融机构存放款项	拆入款项	交易性金融负债	衍生金融负债	卖出回购金融资产款	吸收存款	应付职工薪酬	应交税费	应付利息	预计负债	应付债券	递延所得税负债	其他负债	负债合计
序号	$\frac{1}{4}$	$4-2$	$4-3$	$\overline{4}$	$-1$	$^{4-6}$	$4 - 7$	$4 - 8$	$4 - 9$	$4 - 10$	$4 - 11$	$4 - 12$	$4 - 13$	$4 - 14$

共72页第39页

填表日期: 2021年3月5日

$\bar{t}$

表4

表4-2

同业及其他金融机构存放款项评估明细表

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位: 人民币元备注 $30.72$ $30.72$ 评估价值 $30.72$ $30.72$ 评估人员:颜航、万毅账面价值 30.72 原币金额币种人民币 $0.35$ 年利率
(%) 存款类别(活
期/定期) 活期对方企业性质非银行金融机构存放单位名称(结算对象) 通惠期货有限公司 4# 序号 $\overline{\phantom{a}}$

被评估单位填表人:于雯

填表日期: 2021年3月5日

共72页第40页

表4-6

╫ í 5 ŀ ţ ĩ 制化 $\frac{1}{2}$ ╬ $\frac{1}{2}$ 卡 U г	メモナナ隐
田
悯〈

로소리 毛油消息

被评估单位:万向财务有限公司						金额单位: 人民币元
交易对手名称	出票人	质押式回购到期日/买	币种	账面价值	评估价值	备注
中国人民银行杭州中心支行	龙岩市鑫华通汽车贸易有限公司	2021-01-12	人民币	600,000.00	600,000.00
国人民银行杭州中心支行 표	司宁波分公司上汽大众汽车有限公	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	司宁波分公司上汽大众汽车有限公	2021-01-12
国人民银行杭州中心支行 표	司宁波分公司上汽大众汽车有限公	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	云南赢菱汽车销售服务有限公司	2021-01-12
国人民银行杭州中心支行 $\overline{+}$	上海安吉名世汽车服务有限公司	2021-01-12		2,000,000.00
中国人民银行杭州中心支行	北汽福田汽车股份有限公司	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	管理有限公司深圳市比亚迪供应链	2021-01-12	人民币
中国人民银行杭州中心支行	重庆长安汽车股份有限公司	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	齐齐哈尔广菱汽车销售有限公司	2021-02-04
中国人民银行杭州中心支行	一汽模具制造有限公司	2021-02-08
中国人民银行杭州中心支行	一汽模具制造有限公司	2021-02-08	人民币
中国人民银行杭州中心支行	中国重汽集团济南卡车股份有限公司	2021-02-08		2,000,000.00
中国人民银行杭州中心支行	器有限公司柳州上汽汽车变速	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	器有限公司柳州上汽汽车变速	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	商丘广通汽车贸易有限公司	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	东风小康汽车有限公司	2021-02-08
中国人民银行杭州中心支行		2021-02-08
中国人民银行杭州中心支行	信阳新驰汽车销售服务有限公司	2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行		2021-02-04
中国人民银行杭州中心支行		2021-02-04
中国人民银行杭州中心支行		2021-01-12
中国人民银行杭州中心支行	重庆长安汽车股份有限公司	2021-02-08	人民币	3,000,000.00	3,000,000.00
		重庆市永川区长城汽车零部件有限公司重庆市永川区长城汽车零部件有限公司浙江万鼎精密科技股份有限公司保定长安客车制造有限公司	断式回购到期日	人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币	3,960,000.00 5,300,000.00 2,000,000.00 3,960,000.00 3,960,000.00 3,778,858.98 500,000.00 500,000.00 500,000.00 3,000,000.00 500,000.00 1,206,574.71 4,000,000.00 1,187,200.00 5,700,000.00 4,500,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 3,125,476.47	3,960,000.00 3,960,000.00 3,960,000.00 5,300,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 500,000.00 500,000.00 2,000,000.00 500,000.00 500,000.00 3,778,858.98 3,000,000.00 4,000,000.00 1,187,200.00 5,700,000.00 4,500,000.00 1,206,574.71 5,000,000.00 5,000,000.00 3,125,476.47

共72页第41页

被评估单位: 万向财务有限公司

卖出回购金融资产款评估明细表
_{评估基准日: 2020年12月31日}

余额单位: 人民币元

コヘニプムノヘー・コード Shttp://www. 备注
评估价值	2,019,900.00	2,500,000.00	902,246.00	7,000,000.00	5,500,000.00	1,000,000.00	7,000,000.00	4,000,000.00	5,000,000.00	6,000,000.00	3,400,000.00	1,064,999.34	10,000,000.00	7,000,000.00	4,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	2,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00	3,000,000.00	440,000.00	4,202,598.76
账面价值	2,019,900.00	2,500,000.00	902,246.00	7,000,000.00	5,500,000.00	1,000,000.00	7,000,000.00	4,000,000.00	5,000,000.00	6,000,000.00	3,400,000.00	1,064,999.34	10,000,000.00	7,000,000.00	4,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	2,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00	3,000,000.00	440,000.00	4,202,598.76
币种	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	モ民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币
质押式回购到期日/买断式回购到期日	2021-02-08	2021-02-08	2021-02-08	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-03-12	2021-01-12	2021-02-08	2021-04-14	2021-04-14	2021-04-14
出票人	邵阳新奥汽车销售有限公司	售服务有限公司绥化市中远恒益汽车销	郑州宇通客车股份有限公司	浙江恒逸高新材料有限公司	浙江恒逸高新材料有限公司	北汽福田汽车股份有限公司	滨州市友好汽车销售服务有限公司	呼伦贝尔市华通汽车销售有限公司	大连市顺亿天诚汽车销售有限公司	上汽通用五菱汽车股份有限公司	上汽通用五菱汽车股份有限公司	汽奔腾轿车有限公司	有限公司天门市威马商贸	山东申科汽车销售服务集团有限公司	售有限公司河北鸿华臻汽车销	零部件有限公司重庆市永川区长城汽车	零部件有限公司重庆市永川区长城汽车	济南宏捷汽车贸易有限公司	杭州城投资产管理集团有限公司	杭州城投资产管理集团有限公司	徐州佳业汽车销售有限公司	浙江亚太机电股份有限公司	池有限公司深圳市比亚迪锂电
交易对手名称	中国人民银行杭州中心支行	国人民银行杭州中心支行 $\overline{\mathbb{H}}$	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	国人民银行杭州中心支行 표	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	国人民银行杭州中心支行 $\frac{1}{1}$	中国人民银行杭州中心支行
序号	24	25	26	27	28	29	50	$\overline{5}$	32	33	34	35	36	37	38	39	$\frac{1}{2}$	$\overline{4}$	$\overline{42}$	43	4	45	46

共72页第42页

表4-6

卖出回购金融资产款评估明细表评估基准日: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位: 人民币元

备注
评估价值	500,000.00	2,320,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	1,567,223.86	1,000,000.00	6,000,000.00	1,800,000.00	186,495,078.12
账面价值	500,000.00	2,320,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	1,567,223.86	1,000,000.00	6,000,000.00	1,800,000.00	186,495,078.12	评估人员:颜航、万毅
币种	人民币	人民币	人民币	化民气	人民币	人民币	人民币	人民币
质押式回购到期日/买断式回购到期日	2021-04-14	2021-04-14	2021-04-14	2021-04-14	2021-01-12	2021-05-14	2021-05-14	2021-05-14
出票人	器有限公司柳州上汽汽车变速	团)有限公司 (集) 东风汽车零部件	程有限公司自贡市冶建建筑工	管理有限公司深圳前海嘉通供应链	郑州宇通客车股份有限公司	限公司东风商用车有	驻马店市广汇汽车销售服务有限公司	保定长安客车制造有限公司
交易对手名称	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	中国人民银行杭州中心支行	台计	被评估单位填表人:于雯
序号	47	48	49	$\overline{50}$	51	$\mathcal{S}$	53	54

被评估单位填表人: 于雯填表日期: 2021年3月5日共72页第43页

吸收存款评估汇总表
_{评估基准日: 2020年12月31日}

被评估单位: 万向财务有限公司

表4-7
令麵首侍 - M臣舌二

シー・コードこうかい	アレロンコにくけい				金额里位: 人民巾元
序号	科目名称	账面价值	评估价值	增值额	增值率%
$4 - 7 - 1$	吸收存款保证金	251,708,354.45	251,708,354.45
$4 - 7 - 2$	储蓄存款	14,806,468,154.65	14,806,468,154.65













	合计	15,058,176,509.10	15,058,176,509.10
	被评估单位填表人: 于雯		评估人员:颜航、万毅

共72页第44页

填表日期: 2021年3月5日

吸收存款——保证金评估明细表

评估基准日: 2020年12月31日

表4-7-1

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位:人民币元

备注
评估价值	19,459,298.49	22,112,145.00	9,709,444.55	46,350,000.00	2,756,983.60	14,032,449.00	11,468,229.51	1,748,351.49	6,666,000.00	2,000,000.00	4,987,905.78	5,108,708.03	1,000,000.00
账面价值	19,459,298.49	22,112,145.00	9,709,444.55	46,350,000.00	2,756,983.60	14,032,449.00	11,468,229.51	1,748,351.49	6,666,000.00	2,000,000.00	4,987,905.78	5,108,708.03	1,000,000.00
账号	2002010002	2002010004	2002010009	2002010015	2002010038	2002010060	2002010111	2002010128	2002010136	2002010214	2002010228	2002010232	2002010233
市神	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币
卢名	万向钱潮传动轴有限公司	浙江万向精工有限公司	钱潮轴承有限公司	浙江钱潮供应链有限公司	万向租赁有限公司	浙江万向系统有限公司	公司合肥万向钱潮汽车零部件有限	浙江万向系统有限公司柳州工	公司浙江万向系统有限公司杭州分	宁波丰盛食品有限公司	限公司 (上海)汽车系统有万向钱潮	公司万向钱潮股份有限公司芜湖分	湖北钱潮精密件有限公司
序号		$\overline{\mathcal{C}}$	m	4	5	$\circ$	Ļ	$\infty$	Ó	$\Box$	$\Box$	$\overline{12}$	$\mathbb{S}$

共72页第45页

$\overline{\mathbf{r}}$

吸收存款——保证金评估明细表

评估基准日: 2020年12月31日

表4-7-1

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位: 人民币元

序号	卢名	币种	账号	账面价值	评估价值
14	万向精工江苏有限公司	人民币	2002010239	9,146,089.75	9,146,089.75
$\overline{15}$	万向钱潮重庆汽车部件有限公司	人民币	2002010247	4,854,300.00	4,854,300.00
$\leq$	万向一二三股份公司	人民币	2002010253	38,860,181.99	38,860,181.99
17	上万清源智动车有限公司	人民币	2002010301	17,031,312.06	17,031,312.06
$\frac{8}{10}$	万向钱潮股份有限公司	人民币	2002010308	29,320,200.00	29,320,200.00
19	浙江万向精工有限公司	人民币	2002010344	5,096,755.20	5,096,755.20

	合计			251,708,354.45	251,708,354.45
	被评估单位填表人: 于雯			评估人员:颜航、万毅

填表日期: 2021年3月5日

共72页第46页

$\overline{\mathbb{I}}$ 五色品を石造り油渍什样品

表4-7-2

金额单位: 人民币元备注 31.65 423.66 7,241.53 1,962,530.84 5.29 0.07 6,276,924.70 0.65 2.15 1,382,065.04 15,353.22 4,091.24 1,049.40 147.85 1,131,884.45 9,136,066.78 0.33 1,865,171.90 12.95 1,918,546.54 0.08 0.04 评估价值 423.66 31.65 7,241.53 ,962,530.84 0.07 5.29 6,276,924.70 0.65 1,382,065.04 2.15 4,091.24 15,353.22 147.85 1,131,884.45 9,136,066.78 1,049.40 0.33 1,865,171.90 12.95 0.08 1,918,546.54 0.04 账面价值 4.85 1,109.83 64.93 300,775.62 961,995.54 0.10 211,813.98 22.66 $0.01\,$ 0.33 2,353.02 627.02 0.81 0.05 285,854.48 1,400,184.95 160.83 173,471.54 15.39 239,071.22 0.01 0.67 原币金额币种美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元港元欧元欧元旧元存款类别活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款活期存款 DONGZHAN SHIPPING(SINGAPORE)P Wanxiang Clean Energy USA LLC 浙江普星蓝天然气发电有限公司浙江大洋世家股份有限公司杭州普星能源科技有限公司浙江北极品水产有限公司湖北钱潮精密件有限公司万向集团公司(研究院万向集团公司(智动车万向钱潮股份有限公司万向电动汽车有限公司宁波丰盛食品有限公司万向(香港)有限公司卢名万向一二三股份公司万向一二三股份公司万向进出口有限公司万向资源有限公司东展船运股份公司小鼎能源有限公司顺冠投资有限公司万向新加坡公司万向集团公司序号 $\equiv$ $\overline{2}$ 13 $\equiv$ $\overline{4}$ $\overline{15}$ 16 $\frac{8}{10}$ $\circ$ $\Box$ $\overline{19}$ $\sim$ $\sim$ 4 5 $^{\circ}$ Ö $\approx$ 23 22 Γ $\overline{21}$

												39.12
												39.12
												618.63
												$\Xi$
												活期存款
												浙江大洋世家股份有限公司

共72页第47页

╫ E 础ュ $\mathbb{I}$ ∍	◫ δά
$\ddot{+}$	¢
$\ddagger$	ᇳ

	被评估单位: 万向财务有限公司						金额单位: 人民币元
따 吐	外凸	存款类别	再再	原币金额	账面价值	评估价值	备注
24	顺发恒业有限公司	活期存款	人民币	129,665,601.59	129,665,601.59	129,665,601.59
25	万向钱潮传动轴有限公司	活期存款	人民币	58,877,000.85	58,877,000.85	58,877,000.85
26	浙江万向精工有限公司	活期存款	人民币	18,568,269.45	18,568,269.45	18,568,269.45
27	浙江万兴恒服务有限公司	活期存款	人民币	9,371,059.29	9,371,059.29	9,371,059.29
28	万向进出口有限公司	活期存款	人民币	8,859,801.67	8,859,801.67	8,859,801.67
29	钱潮轴承有限公司	活期存款	人民币	67,951,185.89	67,951,185.89	67,951,185.89
$\mathfrak{D}$	万向钱潮股份有限公司	活期存款	人民币	1,797,071,881.97	1,797,071,881.97	1,797,071,881.97
$\overline{5}$	浙江钱潮供应链有限公司	活期存款	人民币	291,529,568.17	291,529,568.17	291,529,568.17
32	万向电动汽车有限公司	活期存款	人民币	75,209,047.86	75,209,047.86	75,209,047.86
33	万向集团公司	活期存款	人民币	106,553,625.31	106,553,625.31	106,553,625.31
34	哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司	活期存款	人民币	1,297,116.90	1,297,116.90	1,297,116.90
35	万向钱潮股份有限公司养老金专户	活期存款	人民币	1,808,023.82	1,808,023.82	1,808,023.82
36	江苏钱潮轴承有限公司	活期存款	人民币	658,536.23	658,536.23	658,536.23
37	通惠康养游千岛湖旅游有限公司	活期存款	人民币	120,815,359.08	120,815,359.08	120,815,359.08
38	万向创业投资股份有限公司	活期存款	人民币	36,710,480.38	36,710,480.38	36,710,480.38
39	万向租赁有限公司	活期存款	人民币	57,088,265.21	57,088,265.21	57,088,265.21
$\frac{1}{2}$	武汉万向汽车制动器有限公司	活期存款	人民币	5,156,992.01	5,156,992.01	5,156,992.01
$\overline{4}$	万向集团公司北京代表处	活期存款	人民币	11.99	11.99	11.99
$\overline{4}$	淮南钱潮轴承有限公司	活期存款	人民币	6,116,478.74	6,116,478.74	6,116,478.74
43	纳德酒店股份有限公司	活期存款	人民币	8,169,660.57	8,169,660.57	8,169,660.57
$\overline{4}$	浙江万向系统有限公司	活期存款	人民币	10,055,920.00	10,055,920.00	10,055,920.00
45	浙江省远洋渔业集团有限公司	活期存款	人民币	53,388,743.70	53,388,743.70	53,388,743.70
46	北京网阔科技有限公司	活期存款	人民币	7.05	7.05	7.05

共72页第48页

表4-7-2

被评估单位, 万向财务有限公司

	90X NTロキヨ: ノニュシ化エ NX グロ						金额单位: 人民币元
序号	户名	存款类别	市种	原币金额	账面价值	评估价值	备注
47	江西万向昌河汽车底盘系统有限公司	活期存款	人民币	19,942,818.67	19,942,818.67	19,942,818.67
$\frac{8}{4}$	浙江万向系统有限公司海南分公司	活期存款	人民币	479,339.05	479,339.05	479,339.05
$\frac{4}{9}$	合肥万向钱潮汽车零部件有限公司	活期存款	人民币	20,675,065.00	20,675,065.00	20,675,065.00
$50\,$	大鼎油储有限公司	活期存款	人民币	24,047,033.43	24,047,033.43	24,047,033.43
51	万向资源有限公司	活期存款	人民币	31,883,670.93	31,883,670.93	31,883,670.93
52	普星聚能股份公司	活期存款	人民币	79,110,515.99	79,110,515.99	79,110,515.99
53	万向三农集团有限公司	活期存款	人民币	101,504,408.89	101,504,408.89	101,504,408.89
54	河南万向系统制动器有限公司	活期存款	人民币	2,162,319.44	2,162,319.44	2,162,319.44
55	浙江万向系统有限公司柳州工	活期存款	人民币	286.69	286.69	286.69
56	万向德农股份有限公司	活期存款	人民币	155,525,656.52	155,525,656.52	155,525,656.52
57	浙江万向系统有限公司杭州分公司	活期存款	人民币	21,401,300.58	21,401,300.58	21,401,300.58
58	长春力得汽车工程塑料制品有限公司	活期存款	人民币	125.23	125.23	125.23
59	万向美国公司	活期存款	人民币	6,504.99	6,504.99	6,504.99
$\otimes$	德农种业股份公司	活期存款	人民币	11,199,659.14	11,199,659.14	11,199,659.14
$\ddot{\circ}$	湖北通达实业有限公司	活期存款	人民币	4,035,572.51	4,035,572.51	4,035,572.5
$\infty$	新疆硝石钾肥有限公司	活期存款	人民币	14,561,590.17	14,561,590.17	14,561,590.17
$\mathcal{C}$	万向钱潮股份有限公司	活期存款	人民币	22,064,094.49	22,064,094.49	22,064,094.49
$\mathcal{A}$	浙江普星京兴然气发电有限公司	活期存款	人民币	13,306,034.83	13,306,034.83	13,306,034.83
65	上海冠鼎泽有限公司	活期存款	人民币	6,754,095.55	6,754,095.55	6,754,095.55
66	浙江星星风力发电有限公司	活期存款	人民币	3,273,484.89	3,273,484.89	3,273,484.89
67	江西省鄱阳湖农业综合开发有限公司	活期存款	人民币	52,478.51	52,478.51	52,478.51
68	汉川数控机床股份公司	活期存款	人民币	576.90	576.90	576.90
$\mathcal{S}^{\circ}$	浙江东海德迦风力发电有限公司	活期存款	人民币	754,596.33	754,596.33	754,596.33

共72页第49页

被评估单位: 万向财务有限公司

表4-7-2

人民币元金额单位:	备注
	评估价值	57,597,044.60	94,695,830.26	9,866,167.11	109,982,913.60	28,211,765.42	244,907,151.26	2,483,066.65	15,064,064.52	149,955,609.53	2,037,741.40	11,421,217.11	2,362,369.84	34.89	59.11	173,073.40	4,210,524.50	1,079,514.60	184,496.85	1,349,613.60	63,408,067.74	5,095,030.80	107,171,605.64	175,922,700.14
	账面价值	57,597,044.60	94,695,830.26	9,866,167.11	109,982,913.60	28,211,765.42	244,907,151.26	2,483,066.65	15,064,064.52	149,955,609.53	2,037,741.40	11,421,217.11	2,362,369.84	34.89	59.11	173,073.40	4,210,524.50	1,079,514.60	184,496.85	1,349,613.60	63,408,067.74	5,095,030.80	107,171,605.64	175,922,700.14
	原币金额	57,597,044.60	94,695,830.26	9,866,167.11	109,982,913.60	28,211,765.42	244,907,151.26	2,483,066.65	15,064,064.52	149,955,609.53	2,037,741.40	11,421,217.11	2,362,369.84	34.89	59.11	173,073.40	4,210,524.50	1,079,514.60	184,496.85	1,349,613.60	63,408,067.74	5,095,030.80	107,171,605.64	175,922,700.14
	市神	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币
	存款类别	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款
被评估单位: 万向财务有限公司	卢名	江苏森威精锻有限公司	河北承德露露股份有限公司	浙江普星蓝天然气发电有限公司	万向集团公司养老金专户	浙江蓝海帆高风力发电有限公司	万向通达股份公司	海口通达排气系统有限公司	东展船运股份公司	中国万向控股有限公司	中矿国际投资有限公司	浙江普星德能然气发电有限公司	露露(北京)有限公司	黑龙江德农种业有限公司	通联支付网络服务股份有限公司	廊坊露露饮料有限公司	万向钱潮股份有限公司(员工餐厅)	吉林新立德部件有限公司	洛阳万嵩钾业有限公司	浙江北极品水产有限公司	宁波丰盛食品有限公司	淮南顺发置业有限公司	顺发恒业股份公司	杭州吉顺房地产开发有限公司
	序号	$\approx$	$\overline{7}$	72	73	74	75	76	77	78	79	80	$\overline{81}$	82	83	84	85	86	87	88	89	$\infty$	$\overline{5}$	2

共72页第50页

	被评估单位: 万向财务有限公司						表4-7-2 人民币元金额单位:
序号	卢名	存款类别	币种	原币金额	账面价值	评估价值	备注
93	杭州万向职业技术学院	活期存款	人民币	28,414,347.62	28,414,347.62	28,414,347.62
94	万向钱潮股份有限公司十堰分公司	活期存款	人民币	9,063,691.33	9,063,691.33	9,063,691.33
95	南通顺发置业有限公司	活期存款	人民币	103, 152, 342.56	103, 152, 342.56	103, 152, 342.56
96	浙江大洋世家股份有限公司	活期存款	人民币	15,914,909.02	15,914,909.02	15,914,909.02
50	万向钱潮(上海)汽车系统有限公司	活期存款	人民币	7,831,980.68	7,831,980.68	7,831,980.68
98	浙江尖山光电有限公司	活期存款	人民币	259,720,102.02	259,720,102.02	259,720,102.02
99	郑州露露饮料有限公司	活期存款	人民币	4,314,290.91	4,314,290.91	4,314,290.91
100	万向钱潮股份有限公司芜湖分公司	活期存款	人民币	7,187,889.34	7,187,889.34	7,187,889.34
101	湖北钱潮精密件有限公司	活期存款	人民币	4,020,189.45	4,020,189.45	4,020,189.45
102	北京网阔信息技术有限公司	活期存款	人民币	209,099.83	209,099.83	209,099.83
103	万向精工江苏有限公司	活期存款	人民币	857,544.86	857,544.86	857,544.86
104	杭州品向位食品有限公司	活期存款	人民币	801,582.20	801,582.20	801,582.20
105	能源有限公司普星(新疆)	活期存款	人民币	126,886.09	126,886.09	126,886.09
106	纳德若水(鄯善)酒店有限公司	活期存款	人民币	4,961,134.99	4,961,134.99	4,961,134.99
107	万向钱潮股份有限公司	活期存款	人民币	1,094,874.15	1,094,874.15	1,094,874.15
108	万向钱潮重庆汽车部件有限公司	活期存款	人民币	3,164,987.50	3,164,987.50	3,164,987.50
109	通惠康养游千岛湖旅游有限公司千岛湖	活期存款	人民币	6,718,346.97	6,718,346.97	6,718,346.97
$\frac{10}{2}$	万向集团公司(基建专户)	活期存款	人民币	1.11	$\Box$	$\Xi$
$\frac{1}{1}$	武汉巨迪金属管业有限公司	活期存款	人民币	5,952,155.02	5,952,155.02	5,952,155.02
112	浙江向隆机械有限公司	活期存款	人民币	50,206.96	50,206.96	50,206.96
113	万向一二三股份公司	活期存款	人民币	434,448,698.57	434,448,698.57	434,448,698.57
114	纳德酒店股份有限公司纳德自由酒店	活期存款	人民币	2,532,130.45	2,532,130.45	2,532,130.45
115	洛阳氟钾科技股份公司	活期存款	人民币	12,600,819.36	12.600.819.36	12.600.819.36

共72页第51页

$\frac{1}{2}$ 铝 Ē	Ĩ ÌT.
ť Ï	2020年
가 구 $\ddagger$	â

表4-7-2 金额单位: 人民币元	备注	2,301,902.11	19,234,101.25	893,802.95	7,990.68	1,055.96	121,723.04	216,397.76	277.81	28,398,496.23	898,386.45	28,148,189.50	2,077,584.80	366,085.64	101,617,365.30	39,559.79	8,206.58	896,496.55	77,554.34	1,971,617.53	50,085,238.48	26,516,650.67	4,768,568.59	291,634.33
	评估价值
	账面价值	2,301,902.11	19,234,101.25	893, 802.95	7,990.68	1,055.96	121,723.04	216,397.76	277.81	28,398,496.23	898,386.45	28,148,189.50	2,077,584.80	366,085.64	101,617,365.30	39,559.79	8,206.58	896,496.55	77,554.34	1,971,617.53	50,085,238.48	26,516,650.67	4,768,568.59	291,634.33
	原币金额	2,301,902.11	19,234,101.25	893,802.95	7,990.68	1,055.96	121,723.04	216,397.76	277.81	28,398,496.23	898,386.45	28,148,189.50	2,077,584.80	366,085.64	101,617,365.30	39,559.79	8,206.58	896,496.55	77,554.34	1,971,617.53	50,085,238.48	26,516,650.67	4,768,568.59	291,634.33
	币种	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币
	存款类别	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款
万向财务有限公司	户名	浙江万向马瑞利减震器有限公司	衢州普星燃机热电有限公司	鄯善县明德矿产开发有限公司	德农种业股份公司通辽分公司	德农种业股份公司赤峰分司	德农种业股份公司武禾分公司	德农种业股份公司张掖分公司	德农种业股份公司安徽分公司	普星(安吉)燃机热电有限公司	杭州万向职业技术学院(基建专户	浙江工信投资股份有限公司	杭州万向职业技术学院(教育基金专户	上海捷新动力电池系统有限公司	万向新加坡公司	通联数据股份公司	通惠康养游股份公司	湘湖逍遥有限公司	浙江万兴恒服务有限公司准南分公司	浙江万兴恒服务有限公司桐庐分公司	万向钱潮销售有限公司	浙江大菱海洋食品有限公司	浙江万兴恒服务有限公司杭州分公司	纳德酒店股份有限公司纳德润泽园酒店
被评估单位:	序号	116	117	118	119	120	121	122	123	124	125	126	127	128	129	130	131	132	133	134	135	136	137	138

共72页第52页

$\bar{r}$

被评估单位: 万向财务有限公司

会貊单位· 人民任子
全貊单位· 人民任元

第续开习: 人氏中方	备注
	评估价值	76,515,067.79	214,062,973.41	81,887,290.65	243,586.23	1,726,540.17	106,681,926.51	3,534,022.37	12,544,773.66	56,106.62	35,080.75	25,543.07	519,247.53	464,189.11	64,228.40	1,666,921.96	1,271,616.72	1,419,394.77	1,374,466.36	10,516.08	7,779.85	126,565.16	1,223,769.42	180, 172.06
	账面价值	76,515,067.79	214,062,973.41	81,887,290.65	243,586.23	1,726,540.17	106,681,926.51	3,534,022.37	12,544,773.66	56,106.62	35,080.75	25,543.07	519,247.53	464,189.11	64,228.40	1,666,921.96	1,271,616.72	1,419,394.77	1,374,466.36	10,516.08	7,779.85	126,565.16	1,223,769.42	180, 172.06
	原币金额	76,515,067.79	214,062,973.41	81,887,290.65	243,586.23	1,726,540.17	106,681,926.51	3,534,022.37	12,544,773.66	56,106.62	35,080.75	25,543.07	519,247.53	464,189.11	64,228.40	1,666,921.96	1,271,616.72	1,419,394.77	1,374,466.36	10,516.08	7,779.85	126,565.16	1,223,769.42	180, 172.06
币种		人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币
存款类别		活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款	活期存款
户名		万向资源有限公司	小鼎能源有限公司	上万清源智动车有限公司	万向通达股份公司武汉分公司	宁波向隆汽车部件有限公司	万向钱潮股份有限公司	新疆硝石钾肥有限公司吐鲁番分公司	宁波大菱海洋食品加工有限公司	德农种业股份公司山东分公司	德农种业股份公司石家庄分公司	北京德农北方育种科技有限公司	杭州揽拓投资管理有限公司	杭州旭杰投资有限公司	杭州旭佰投资管理有限公司	上海布沁网络科技有限公司	宁波大洋世家食品有限公司	通惠康养游千岛湖旅游有限公司千岛湖	上海大菱食品有限公司	舟山市大菱食品有限公司	宁波今日食品有限公司	万事利集团有限公司	浙江大菱海洋食品有限公司杭州分公司	浙江大菱海洋食品有限公司杭州近江路
序号		139	140	$\frac{141}{5}$	142	143	144	145	146	147	148	149	150	151	152	153	154	155	156	157	158	159	160	161

共72页第53页

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ŗ	1020-
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被评估单位:	万向财务有限公司						人民币元表4-7-2 金额单位:
序号	卢名	存款类别	币种	原币金额	账面价值	评估价值	备注
162	舟山市大菱食品有限公司临城分公司	活期存款	人民币	783,449.32	783,449.32	783,449.32
163	万向通达股份公司十堰固诺尔分公司	活期存款	人民币	2,985,257.02	2,985,257.02	2,985,257.02
164	(智动车) 万向集团公司	活期存款	人民币	1,911,831.15	1,911,831.15	1,911,831.15
165	万向集团公司(研究院	活期存款	人民币	20,836,463.95	20,836,463.95	20,836,463.95
166	浙江大菱海洋食品有限公司萧山分公司	活期存款	人民币	969,560.56	969,560.56	969,560.56
167	浙江万向精工有限公司	活期存款	人民币	3,178,268.45	3,178,268.45	3,178,268.45
168	浙江大菱海洋食品有限公司广州分公司	活期存款	人民币	1,407,867.27	1,407,867.27	1,407,867.27
169	西安大菱海洋食品有限公司	活期存款	人民币	72.48	72.48	72.48
170	厦门大菱食品有限公司	活期存款	人民币	174,112.62	174,112.62	174,112.62
171	浙江大菱海洋食品有限公司余杭分公司	活期存款	人民币	2,234,659.49	2,234,659.49	2,234,659.49
172	上海大麦食品有限公司北京商贸分公司	活期存款	人民币	359,409.62	359,409.62	359,409.62
173	浙江万兴恒服务有限公司	活期存款	人民币	31,923.58	31,923.58	31,923.58
174	(项目资金监管户三股份公司万向一二	活期存款	人民币	669.31	669.31	669.31
175	万向集团公司(聚能城)	活期存款	人民币	247,996.12	247,996.12	247,996.12
176	浙江大洋世家股份有限公司杭州西溪首	活期存款	人民币	62,184.12	62,184.12	62,184.12
177	万向钱潮股份有限公司石首分公司	活期存款	人民币	4,330,021.11	4,330,021.11	4,330,021.11
178	上海万向区块链股份公司杭州分公司	活期存款	人民币	27,050.43	27,050.43	27,050.43
179	浙江普星蓝天然气发电有限公司抗州分	活期存款	人民币	304,946.82	304,946.82	304,946.82
180	河北承德露露股份有限公司(专户	活期存款	人民币	58.59	58.59	58.59
181	万向集团公司上海分公司	活期存款	人民币	35,439.14	35,439.14	35,439.14
182	通惠康养游千岛湖旅游有限公司千岛湖	活期存款	人民币	853,241.98	853,241.98	853,241.98
183	万向集团公司深圳分公司	活期存款	人民币	0.21	0.21	0.21
184	民生通惠公益基金会	活期存款	人民币	7,610.22	7,610.22	7.610.22

共72页第54页

185	浙江大洋世家股份有限公司定海分店	活期存款	人民币	5,560.88	5,560.88	5,560.88
186	大洋世家(舟山)优品有限公司	活期存款	人民币	7,901,699.94	7,901,699.94	7,901,699.94
187	浙江大洋世家股份有限公司杭州仓前分	活期存款	人民币	8,014.77	8,014.77	8,014.77
188	浙江大洋世家股份有限公司岱山餐饮分	活期存款	人民币	1,209,409.69	1,209,409.69	1,209,409.69
189	浙江钱潮供应链有限公司(专户)	活期存款	人民币	4,161.29	4,161.29	4,161.29
190	杭州普星能源科技有限公司	活期存款	人民币	88,968.03	88,968.03	88,968.03
191	(专户) 万向精工江苏有限公司	活期存款	人民币	56,752.00	56,752.00	56,752.00
192	顺冠投资有限公司	定期存款	美元	40,000,000.00	260,996,000.00	260,996,000.00
193	(香港)有限公司万向	定期存款	美元	35,000,000.00	228,371,500.00	228,371,500.00
194	露露(北京)有限公司	定期存款	人民币	36,000,000.00	36,000,000.00	36,000,000.00
195	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
196	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
197	顺发恒业有限公司	定期存款	人民币	500,000,000.00	500,000,000.00	500,000,000.00
198	顺发恒业有限公司	定期存款	人民币	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00
199	合肥万向钱潮汽车零部件有限公司	定期存款	人民币	15,000,000.00	15,000,000.00	15,000,000.00
200	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
201	顺发恒业股份公司	定期存款	人民币	400,000,000.00	400,000,000.00	400,000,000.00
202	顺发恒业有限公司	定期存款	人民币	500,000,000.00	500,000,000.00	500,000,000.00
203	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
204	万向电动汽车有限公司	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
205	万向电动汽车有限公司	定期存款	人民币	150,000,000.00	150,000,000.00	150,000,000.00
206	万向电动汽车有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
207	江西万向昌河汽车底盘系统有限公司	定期存款	人民币	2,650,000.00	2.650.000.00	2.650.000.00

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	被评估单位: 万向财务有限公司						表4-7-2 人民币元金额单位:
序号	户名	存款类别	再生	原币金额	账面价值	评估价值	备注
208	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
209	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
210	万向进出口有限公司	定期存款	人民币	15,000,000.00	15,000,000.00	15,000,000.00
211	德农种业股份公司	定期存款	人民币	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
212	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	150,000,000.00	150,000,000.00	150,000,000.00
213	合肥万向钱潮汽车零部件有限公司	定期存款	人民币	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
214	江西万向昌河汽车底盘系统有限公司	定期存款	人民币	3,760,000.00	3,760,000.00	3,760,000.00
215	万向进出口有限公司	定期存款	人民币	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
216	江西万向昌河汽车底盘系统有限公司	定期存款	人民币	2,410,000.00	2,410,000.00	2,410,000.00
217	顺发恒业有限公司	定期存款	人民币	500,000,000.00	500,000,000.00	500,000,000.00
218	顺发恒业有限公司	定期存款	人民币	500,000,000.00	500,000,000.00	500,000,000.00
219	浙江万向系统有限公司	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
220	浙江万向系统有限公司	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
221	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
222	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
223	鄯善县明德矿产开发有限公司	定期存款	人民币	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
224	鄯善县明德矿产开发有限公司	定期存款	人民币	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
225	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
226	德农种业股份公司	定期存款	人民币	70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00
227	顺发恒业有限公司	定期存款	人民币	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00
228	顺发恒业有限公司	定期存款	人民币	500,000,000.00	500,000,000.00	500,000,000.00
229	万向进出口有限公司	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
230	河北承德露露股份有限公司	定期存款	人民币	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00

共72页第56页

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ĭ	mm

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表4-7-2 人民币元	备注
金额单位:
	评估价值	5,000,000.00	25,000,000.00	200,000,000.00	15,000,000.00	200,000,000.00	150,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	300,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00	2,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	3,000,000.00	15,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00	1,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
	账面价值	5,000,000.00	25,000,000.00	200,000,000.00	15,000,000.00	200,000,000.00	150,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	300,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00	2,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	3,000,000.00	15,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00	1,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
	原币金额	5,000,000.00	25,000,000.00	200,000,000.00	15,000,000.00	200,000,000.00	150,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	300,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00	2,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	3,000,000.00	5,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00	1,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
	再市	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币	人民币
	存款类别	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款	定期存款
万向财务有限公司	八个	合肥万向钱潮汽车零部件有限公司	万向钱潮股份有限公司	河北承德露露股份有限公司	万向进出口有限公司	河北承德露露股份有限公司	河北承德露露股份有限公司	河北承德露露股份有限公司	河北承德露露股份有限公司	顺发恒业有限公司	河北承德露露股份有限公司	河北承德露露股份有限公司	北京网阔信息技术有限公司	浙江万兴恒服务有限公司杭州分公司	浙江万兴恒服务有限公司杭州分公司	浙江万兴恒服务有限公司	万向钱潮股份有限公司	浙江万兴恒服务有限公司	浙江万兴恒服务有限公司	浙江万兴恒服务有限公司杭州分公司	浙江万兴恒服务有限公司	浙江万兴恒服务有限公司	浙江万兴恒服务有限公司	浙江万兴恒服务有限公司
被评估单位:	μþ 岯	231	232	233	234	235	236	237	238	239	240	241	242	243	244	245	246	247	248	249	250	251	252	253

共72页第57页

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	2020)



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	被评估单位: 万向财务有限公司						表4-7-2 人民币元金额单位:
序号	卢名	存款类别	市神	原币金额	账面价值	评估价值	备注
254	浙江万兴恒服务有限公司	定期存款	人民币	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
255	浙江万兴恒服务有限公司桐庐分公司	定期存款	人民币	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
256	浙江万兴恒服务有限公司	定期存款	人民币	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00
257	浙江万兴恒服务有限公司	定期存款	人民币	4,000,000.00	4,000,000.00	4,000,000.00
258	浙江万兴恒服务有限公司	定期存款	人民币	6,000,000.00	6,000,000.00	6,000,000.00
259	浙江万兴恒服务有限公司桐庐分公司	定期存款	人民币	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
260	浙江万兴恒服务有限公司	定期存款	人民币	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00
261	德农种业股份公司	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
262	浙江万兴恒服务有限公司杭州分公司	定期存款	人民币	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
263	浙江万兴恒服务有限公司桐庐分公司	定期存款	人民币	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
264	浙江万兴恒服务有限公司杭州分公司	定期存款	人民币	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
265	洛阳万嵩钾业有限公司	定期存款	人民币	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00
266	浙江万向系统有限公司	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
267	浙江万向系统有限公司	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
268	都善县明德矿产开发有限公司	定期存款	人民币	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
269	万向钱潮股份有限公司	定期存款	人民币	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
270	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
271	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
272	(基建专户) 杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
273	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
274	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
275	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
276	杭州万向职业技术学院 (基建专户)	定期存款	人民币	15,000,000.00	15,000,000.00	15,000,000.00

共72页第58页

$\mathbf{I}$

╫ Į 导 E $\overline{\phantom{a}}$	П Γ П ᡒ ŧ 020
th.	₩
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	被评估单位: 万向财务有限公司						表4-7-2 人民币元金额单位:
序号	卢名	存款类别	币种	原币金额	账面价值	评估价值	备注
277	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
278	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
279	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
280	杭州万向职业技术学院(基建专户)	定期存款	人民币	15,000,000.00	15,000,000.00	15,000,000.00
281	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
282	(教育基金专户杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
283	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
284	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
285	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
286	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
287	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	60,000,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00
288	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
289	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
290	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
291	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
292	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
293	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
294	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
295	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
296	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
297	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
298	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
299	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00

共72页第59页

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	T īī

	NOU

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	j
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	被评估单位: 万向财务有限公司						表4-7-2 金额单位: 人民币元
序号	卢名	存款类别	币种	原币金额	账面价值	评估价值	备注
300	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
301	民生通惠公益基金会	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
302	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
303	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
304	杭州万向职业技术学院	定期存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
305	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	1,500,000.00	1,500,000.00	1,500,000.00
306	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	1,600,000.00	1,600,000.00	1,600,000.00
307	万向钱潮股份有限公司养老金专户	通知存款	人民币	2,000,000.00	2,000,000.00	2,000,000.00
308	德农种业股份公司	通知存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
309	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	6,000,000.00	6,000,000.00	6,000,000.00
310	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	2,000,000.00	2,000,000.00	2,000,000.00
311	万向创业投资股份有限公司	通知存款	人民币	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
312	浙江尖山光电有限公司	通知存款	人民币	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
313	通患康养游千岛湖旅游有限公司	通知存款	人民币	40,000,000.00	40,000,000.00	40,000,000.00
314	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	800,000.00	800,000.00	800,000.00
315	浙江尖山光电有限公司	通知存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
316	德农种业股份公司	通知存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
317	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	2,000,000.00	2,000,000.00	2,000,000.00
318	通惠康养游干岛湖旅游有限公司	通知存款	人民币	40,000,000.00	40,000,000.00	40,000,000.00
319	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	2,600,000.00	2,600,000.00	2,600,000.00
320	万向创业投资股份有限公司	通知存款	人民币	75,000,000.00	75,000,000.00	75,000,000.00
321	浙江星星风力发电有限公司	通知存款	人民币	7,500,000.00	7,500,000.00	7,500,000.00
322	通惠康养游千岛湖旅游有限公司	通知存款	人民币	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00

共72页第60页

		下熱评估人品,新帖				中午被评估单位填表人:
	14,806,468,154.65	14,806,468,154.65				合计
	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	人民币	通知存款	浙江星星风力发电有限公司	329
	2,400,000.00	2,400,000.00	2,400,000.00	人民币	通知存款	万向通达股份公司武汉分公司	328
	60,000,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00	人民币	通知存款	上万清源智动车有限公司	327
	40,000,000.00	40,000,000.00	40,000,000.00	人民币	通知存款	万向创业投资股份有限公司	326
	2,600,000.00	2,600,000.00	2,600,000.00	人民币	通知存款	浙江星星风力发电有限公司	325
	80,000,000.00	80,000,000.00	80,000,000.00	人民币	通知存款	万向创业投资股份有限公司	324
	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	人民币	通知存款	浙江星星风力发电有限公司	323
备注	评估价值	账面价值	原币金额	市神	存款类别	户名	中午
表4-7-2 金额单位: 人民币元						被评估单位: 万向财务有限公司

填表日期: 2021年3月5日

计伯八贝: 趴肌、刀叙

共72页第61页

应付职工薪酬评估明细表
_{评估基准日: 2020年12月31日}

被评估单位: 万向财务有限公司

表额单位: 人民币元

	评估人员:颜航、万毅			开型	被评估单位填表
	3,452,884.35	3,452,884.35		合计





	751,635.33	751,635.33	工会经费	工会经费	J c
	2,701,249.02	2,701,249.02	教育经费	职工教育经费
备注	评估价值	账面价值	分类	发生日期	序号
コントニント・コードくさい

填表日期: 2021年3月5日

共72页第62页

应交税费评估明细表
_{评估基准日: 2020年12月31日}

被评估单位: 万向财务有限公司

表4-9

		评估人员:颜航、万毅			被评估单位填表人:于雯
	23,970,042.60	23,970,042.60			合计








	11,843.10	11,843.10	杭州市萧山区税务局	2020-12-1	土地使用税	r
	310,413.52	310,413.52	杭州市萧山区税务局	2020-12-1	房产税	6
	133,267.00	133,267.00	杭州市萧山区税务局	2020-12-1	地方教育费附加	S
	199,900.49	199,900.49	杭州市萧山区税务局	2020-12-1	教育费附加	4
	20,319.43	20,319.43	杭州市萧山区税务局	2020-12-1	代扣代缴个人所得税	S
	1,016,857.04	1,016,857.04	杭州市萧山区税务局	2020-12-1	城市维护建设税	$\mathbf{\sim}$
	22,277,442.02	22,277,442.02	杭州市萧山区税务局	2020-12-1	增值税
备注	评估价值	账面价值	征税机关	发生日期	税种/费种	序号
金额单位: 人民币元					被评估单位: 万向财务有限公司

共72页第63页

被评估里位填表人: 十雯

填表日期: 2021年3月5日

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评估基准日: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

表4-10
会額单位. A 民币元

Į 따 屹	(对象はくこうフィン・ニャン八名	項	币种	账面价值	评估价值
	浙江万兴恒服务有限公司	应付存款利息	人民币	326.39	326.39
2	万向钱潮股份有限公司	应付存款利息	人民币	2,368,662.42	2,368,662.42
3	顺发恒业有限公司	应付存款利息	人民币	2,117,500.00	2,117,500.00
4	$\overline{\parallel \Xi}$ 合肥万向钱潮汽车零部件有限公	应付存款利息	人民币	12,833.34	12,833.34
S	河北承德露露股份有限公司	应付存款利息	人民币	618,749.99	618,749.99
$\circ$	(北京)有限公司臨臨	应付存款利息	人民币	91,300.03	91,300.03
7	顺发恒业股份公司	应付存款利息	人民币	385,000.00	385,000.00
$\infty$	杭州万向职业技术学院	应付存款利息	人民币	7,058.33	7,058.33
Ö	顺发恒业有限公司	应付存款利息	人民币	9,338,333.32	9,338,333.32
$\supseteq$	万向进出口有限公司	应付存款利息	人民币	286,722.13	286,722.13
	万向电动汽车有限公司	应付存款利息	人民币	2,838,332.50	2,838,332.50
12	浙江万向系统有限公司	应付存款利息	人民币	354,899.93	354,899.93
$\mathbb{C}$	公司江西万向昌河汽车底盘系统有限	应付存款利息	人民币	46,169.51	46,169.51
$\overline{4}$	合肥万向钱潮汽车零部件有限公司	应付存款利息	人民币	38,819.43	38,819.43
$\overline{15}$	德农种业股份公司	应付存款利息	人民币	491,977.66	491,977.66
$\overline{16}$	河北承德露露股份有限公司	应付存款利息	人民币	5,533,125.03	5,533,125.03
$\overline{17}$	万向钱潮股份有限公司	应付存款利息	人民币	40,624.99	40,624.99
$\frac{8}{18}$	Œ 都善县明德矿产开发有限公	应付存款利息	人民币	53,083.32	53,083.32
19	厄浙江万兴恒服务有限公	应付存款利息	人民币	518,166.67	518,166.67
20	浙江万向系统有限公司	应付存款利息	人民币	409,500.00	409,500.00
$\overline{21}$	德农种业股份公司	应付存款利息	人民币	427,916.66	427,916.66
22	洛阳万嵩钾业有限公司	应付存款利息	人民币	16,250.00	16,250.00

共72页第64页

$\bar{1}$

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评估基准日: 2020年12月31日

被评估单位: 万向财务有限公司

表
全额单位: A E H H H

		评估人员:颜航、万毅			于家被评估单位填表人:
	64,729,387.35	64,729,387.35			合计
	0.04	0.04	日元	应付存款利息	万向进出口有限公司	$\frac{1}{4}$
	4,538,883.56	4,538,883.56	美元	应付存款利息	万向(香港)有限公司	$rac{1}{4}$
	3,684,454.43	3,684,454.43	美元	应付存款利息	顺冠投资有限公司	39
	31,166.68	31,166.68	人民币	应付存款利息	上万清源智动车有限公司	38
	396,611.25	396,611.25	人民币	应付存款利息	浙江尖山光电有限公司	37
	172,458.71	172,458.71	人民币	应付存款利息	厄浙江星星风力发电有限公	36
	392,455.63	392,455.63	人民币	应付存款利息	德农种业股份公司	35
	631,736.36	631,736.36	人民币	应付存款利息	万向创业投资股份有限公司	34
	513,944.62	513,944.62	人民币	应付存款利息	通惠康养游千岛湖旅游有限公司	33
	21,633.35	21,633.35	人民币	应付存款利息	万向钱潮股份有限公司荞老金专户	32
	18,547,257.56	18,547,257.56	人民币	应付存款利息	民生通惠公益基金会	$\overline{31}$
	350,395.79	350,395.79	人民币	应付存款利息	专户) (教育基金杭州万向职业技术学院	30
	1,829,704.63	1,829,704.63	人民币	应付存款利息	(基建专户杭州万向职业技术学院	29
	7,307,666.38	7,307,666.38	人民币	应付存款利息	杭州万向职业技术学院	28
	51,791.69	51,791.69	人民币	应付存款利息	厄浙江万兴恒服务有限公司杭州分公	27
	24,708.35	24,708.35	人民币	应付存款利息	匠浙江万兴恒服务有限公司桐庐分公	26
	8,125.00	8,125.00	人民币	应付存款利息	鄯善县明德矿产开发有限公司	25
	198,958.33	198,958.33	人民币	应付存款利息	万向钱潮股份有限公司	$\overline{24}$
	32,083.33	32,083.33	人民币	应付存款利息	北京网阔信息技术有限公司	23
备注	评估价值	账面价值	市神	项目	(对象) 卢名	따 屹
金徵卑兌: 人民与方					プラスビビンエスイエ	ライディーディル・ライブ

^{饮计伯早Ⅳ块衣人: 丁支
填表日期: 2021年3月5日}

递延所得税负债评估明细表
^{评估基准日: 2020年12月31日}

$\overline{\overline{a}}$

被评估单位:

表4-13 门压压

被评估里位:						金额单位: 人民币元
序号	来源	属区间毛	发生日期	账面价值	评估价值	备注
	可供出售金融资产公允价值变动	至2020年12月31日 2020年1月1日	2020年12月31日	6,171,829.08	6,171,829.08
2	固定资产加速折旧	至2020年12月31日 2020年1月1日	2020年12月31日	278,939.88	278,939.88














	合计			6,450,768.96	6,450,768.96
	被评估单位填表人: 于雯				评估人员:颜航、万毅

共72页第66页

填表日期: 2021年3月5日

其他负债评估汇总表
_{评估基准日: 2020年12月31日}

表4-14

	被评估单位: 万向财务有限公司				$+11-12$ 金额单位: 人民币元
序号	科耳	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
$4 - 14 - 1$	其他负债-其他应付款	7,748,269.59	7,748,269.59
$4 - 14 - 2$	其他负债-存入保证金
$4 - 14 - 3$	其他负债-贴现负债
4-14-4	其他负债-其他	3,654,379.97	3,654,379.97













	$\pm$ ⋪	11,402,649.56	11,402,649.56
	被评估单位填表人: 于雯		评估人员:颜航、万毅
	填表日期: 2021年3月5日

共72页第67页

其他负债-其他应付款评估明细表

被读估单位, 万向财务有限公司

表4-14-1

	罗辛玉牛耳: 乙二基乙化血素过玉					金额单位: 人民币元
使早	(结算对象卢名	田期发生	业务内容	账面价值	评估价值	备注
	联泰信息系统有限公司	$-11 - 20$ 2020-	DDOS网络安全完善项目	87,300.00	87,300.00
$\mathbb{C}$	万向钱潮传动轴有限公司	$-12 - 31$ 2020-	应解汽数	968,032.05	968,032.05
3	浙江钱潮供应链有限公司	$\frac{1}{2}$ 2021	应解汇款	2,000,000.00	2,000,000.00
4	万向租赁有限公司	$1 - 2$ 2021	应解汇款	3,000,000.00	3,000,000.00
5	淮南钱潮轴承有限公司	$2021 - 1 - 3$	应解汇款	50,000.00	50,000.00
$\circ$	浙江万向系统有限公司	$2021 - 1 - 4$	应解汇款	178,800.00	178,800.00
⊢	浙江万向系统有限公司柳州工	$5-1-5$ 2021	应解汇款	59,470.54	59,470.54
∞	万向钱潮(上海)汽车系统有限公司	$-1-6$ 2021	应解汇款	300,000.00	300,000.00
Ó	上万清源智动车有限公司	$-1 - 7$ 2021	应解汇款	221,057.00	221,057.00
$\approx$	万向钱潮股份有限公司	$-1-8$ 2021	应解汇款	810,000.00	810,000.00
$\equiv$	上海泛微网络科技股份有限公司	2020-7-28	协同办公系统年度维护费	8,010.00	8,010.00
$\overline{2}$	杭州跃众信息技术有限公司	2020-9-14	90%负载均衡设备款	9,800.00	9,800.00
13	上海信璇信息科技有限公司	2020-9-18	安全网关及CA项目转入固定资产	55,800.00	55,800.00



	计 ∜⊡			7,748,269.59	7,748,269.59
	于实填表日期: 2021年3月5日被评估单位填表人:			评估人员: 颜航、万毅

共72页第68页

其他负债-其他评估明细表

赫泽佳单位, 五向财务有限公司

表4-14-4

项目及内容	账面价值	评估价值	备注
贴现业务	166,751.22	166,751.22	不含税利息
贴现业务	289,720.69	289,720.69	不含税利息
贴现业务	9,906.18	9,906.18	不含税利息
贴现业务	33,372.11	33,372.11	不含税利息
贴现业务	23,466.54	23,466.54	不含税利息
贴现业务浙江万向系统有限公司海南分公司	0.03	0.03	不含税利息
贴现业务	0.01	0.01	不含税利息
贴现业务浙江万向系统有限公司柳州工	139,936.80	139,936.80	不含税利息
贴现业务浙江万向系统有限公司杭州分公司	157,049.54	157,049.54	不含税利息
贴现业务	0.01	0.01	不含税利息
贴现业务	84,198.31	84,198.31	不含税利息
贴现业务万向钱潮(上海)汽车系统有限公司	269,953.41	269,953.41	不含税利息
贴现业务司芜湖分公司	6,682.38	6,682.38	不含税利息
贴现业务	88,375.54	88,375.54	不含税利息
贴现业务	434,041.01	434,041.01	不含税利息
贴现业务件有限公司	65,263.96	65,263.96	不含税利息
贴现业务	13,691.85	13,691.85	不含税利息
贴现业务	2,856.21	2,856.21	不含税利息
贴现业务	977,074.82	977,074.82	不含税利息
贴现业务	48,086.97	48,086.97	不含税利息

共72页第69页

其他负债-其他评估明细表

被评估重位,万在是农有强分量

表4-14-4

义之口中耳	/J 国贸労働 PR公司					人民币元金额单位:
序号	二级科目名称	户名	项目及内容	账面价值	评估价值	备注
21	递延收益	可限公司浙江杭海汽车配件	贴现业务	67,094.63	67,094.63	不含税利息
22	递延收益	厄机料有限公杭州余杭华丰包装札	贴现业务	4,851.67	4,851.67	不含税利息
23	递延收益	江苏威鹰机械有限公司	贴现业务	43,188.06	43,188.06	不含税利息
$\overline{24}$	递延收益	常州极太汽车配件有限公司	贴现业务	5,361.55	5,361.55	不含税利息
25	递延收益	杭州祥勋金属有限公司	贴现业务	21,843.36	21,843.36	不含税利息
26	递延收益	浙江恒逸聚合物有限公司	贴现业务	256,865.82	256,865.82	不含税利息
27	递延收益	扬州德律根汽车附件有限公司	贴现业务	14,876.13	14,876.13	不含税利息
28	递延收益	杭州金烁机电设备有限公司	贴现业务	2,801.84	2,801.84	不含税利息
29	递延收益	江苏苏美达机电有限公司	贴现业务	458.60	458.60	不含税利息
$\frac{30}{2}$	递延收益	杭州恒铁机械有限公司	贴现业务	14,140.58	14,140.58	不含税利息
$\frac{1}{2}$	递延收益	杭州杭宁汽配有限公司	贴现业务	3,047.05	3,047.05	不含税利息
32	递延收益	东莞市超鸿自动化设备有限公司	贴现业务	22,006.48	22,006.48	不含税利息
33	递延收益	震金华市白龙桥胜达汽	贴现业务	16,349.44	16,349.44	不含税利息
34	递延收益	金华浩翔汽配有限公司	贴现业务	6,853.31	6,853.31	不含税利息
35	递延收益	杭州银通电线电缆有限公司	贴现业务	984.91	984.91	不含税利息
36	递延收益	慈溪市佳达汽车部件有限公司	贴现业务	19,277.42	19,277.42	不含税利息
37	递延收益	公司杭州南宇派科技有限	贴现业务	12,057.91	12,057.91	不含税利息
38	递延收益	限公司杭州鑫程机械制造有	贴现业务	76,064.94	76,064.94	不含税利息
39	递延收益	限公司杭州锦达五金制造有	贴现业务	609.41	609.41	不含税利息
$\frac{1}{4}$	递延收益	备股份有限公司深圳市时代高科技设	贴现业务	29,341.98	29,341.98	不含税利息

第70页共72页

其他负债-其他评估明细表

赫淳仕单位, 万向财务有限公司

表4-14-4

	DX ハ三日十三: ノゴコ乏ダ市 KX グ EI					金额单位: 人民币元
序号	1.毁空皿的疼	卢名	项目及内容	账面价值	评估价值	备注
$\frac{1}{4}$	递延收益	海南卓迅消防科技有限公司	贴现业务	4,924.53	4,924.53	不含税利息
42	递延收益	上海涧蓝电气科技发展有限公司	贴现业务	1,108.01	1,108.01	不含税利息
43	递延收益	海宁市力拓机械有限公司	贴现业务	2,081.83	2,081.83	不含税利息
4	递延收益	慈溪市耐锐电器有限公司	贴现业务	2,808.01	2,808.01	不含税利息
45	递延收益	杭州和祺汽车用品有限公司	贴现业务	4,924.53	4,924.53	不含税利息
$\frac{4}{6}$	递延收益	泰州德瑶汽车部件有限公司	贴现业务	35,432.09	35,432.09	不含税利息
47	递延收益	宁波葆尔新材料有限公司	贴现业务	992.09	992.09	不含税利息
$\frac{8}{4}$	递延收益	可限公司精进电动科技股份有	贴现业务	5,858.13	5,858.13	不含税利息
49	递延收益	股份有限公司广东凯金新能源科技	贴现业务	20,570.17	20,570.17	不含税利息
$\overline{50}$	递延收益	统有限公司杭州龙华环境集成系	贴现业务	4,158.66	4,158.66	不含税利息
$\overline{5}$	递延收益	余姚市威莱特机械)	贴现业务	738.66	738.66	不含税利息
52	递延收益	厑杭州品松电子有限公	贴现业务	1,969.81	1,969.81	不含税利息
53	递延收益	lщ 杭州翔程机械有限公	贴现业务	47,155.73	47,155.73	不含税利息
54	递延收益	有限公司江苏世冠自动化设备	贴现业务	11,638.33	11,638.33	不含税利息
55	递延收益	公司宁波佳比佳工贸有限	贴现业务	2,090.87	2,090.87	不含税利息
56	递延收益	件有限公司浙江埃塞克汽车零部	贴现业务	16,517.70	16,517.70	不含税利息
57	递延收益	份有限公司安徽润康橡塑科技股	贴现业务	23,938.32	23,938.32	不含税利息
58	递延收益	匠杭州擎苍机械有限公	贴现业务	7,499.96	7,499.96	不含税利息
59	递延收益	公司余姚市康明机械有限	贴现业务	16,261.19	16,261.19	不含税利息
60	递延收益	[限公司玉环威宇汽车部件有	贴现业务	3,500.96	3,500.96	不含税利息

共72页第71页

表4-14-4

其他负债-其他评估明细表

被评估单位: 万向财务有限公司

金额单位:人民币元

따 迕	级科目名称 $\mathbf{1}$	绐乜	项目及内容	账面价值	评估价值	备注
61	递延收益	限公司【东裕晟机械有杭州	贴现业务	1,538.89		1,538.89 不含税利息
ଌ	递延收益	公司抗州宸业汽配有限	贴现业务	9,208.89		9,208.89 不含税利息
G3	递延收益	公司喛杭州康乾电子有	贴现业务	959.93		959.93 不含税利息

	$\pm$ 4¤			3,654,379.97	3,654,379.97
被评估单位填表	天王				评估人员:颜航、万毅

填表日期: 2021年3月5日

共72页第72页

$\overline{a}$

AI assistant

Wanxiang Doneed Co.,Ltd — Regulatory Filings 2021

56685_rns_2021-04-27_8680a68b-5b20-4f40-b73c-68bec6210393.PDF

万向钱潮股份有限公司 拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的 万向财务有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司

声明

万向钱潮股份有限公司 拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的 万向财务有限公司股东全部权益价值

资产评估报告摘要

万向钱潮股份有限公司:

五、评估方法

万向钱潮股份有限公司 拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的 万向财务有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

1. 主要登记事项

2. 历史沿革

3. 被评估单位组织结构及旗下子公司情况

4. 被评估单位近三年的资产、财务和经营状况

5. 被评估单位的业务经营情况和特殊资质

6. 被评估单位的重要实物资产状况

7. 被评估单位的主要会计、税收政策及优惠

公司适用的主要税种及其税率

8. 影响被评估单位生产经营的宏观经济因素

9.1货币金融环境

9.1.2资本市场环境

9.1.3外汇市场环境

9.2 政策环境

9.2.1 货币政策环境

9.2.2 财政政策环境

9.2.3 金融监管政策环境

9.3 新冠肺炎疫情对财务公司行业发展的影响与应对

9.3.1 短期影响

9.3.1.1 行业发展保持整体稳健

9.3.1.3 特殊服务价值充分彰显

9.3.2.1 行业内部分化加剧

9.3.2.2 利率环境挑战严重

9.3.2.3 机构竞争趋于白热

9.3.2.5 倒逼行业迭代升级

9.3.3 展望与应对

二、评估目的

(三)引用其他机构出具的报告结论情况

四、价值类型

(一) 价值类型及其选取

(五) 评估取价依据

(六) 其他参考依据

七、评估方法

(一) 评估基本方法简介

1. 收益法

2. 本次评估的评估方法的选取

(三)本次评估技术思路及重要评估参数的确定

1. 收益法的具体模型及重要评估参数的确定

1.1收益法的具体模型及估算公式

1.2收益法重要评估参数的确定

2.4 无形资产

2.5 递延所得税资产

八、评估程序实施过程和情况

(一) 评估项目洽谈和评估工作准备阶段

1. 明确评估业务的基本事项、拟定评估计划

2. 提交《资产评估须提供资料清单》

3. 指导被评估单位清查资产、准备评估资料

2. 现场勘査与重点清査

3. 访谈

4. 收集市场信息和相关资料

5. 确定评估途径及方法

6. 评定估算

(三) 汇总评定阶段

(四) 出具评估报告

九、评估假设

2. 公开市场假设

3. 持续经营假设

(二) 一般条件假设

十、评估结论

(一) 评估结果分析及评估结论

(二) 评估结论成立的条件

十一、特别事项说明

无。

资产评估报告附件

天健审 [2021] 155 号

二、形成审计意见的基础

三、管理层和治理层对财务报表的责任

四、注册会计师对财务报表审计的责任

Wanxiang Doneed Co.,Ltd Regulatory Filings 2021

万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值

万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值

万向钱潮股份有限公司拟对万向财务有限公司进行增资扩股所涉及的万向财务有限公司股东全部权益价值

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大学生田野

存放同业款项评估明细表
评估基准日: 2020年12月31日

共72页第45页

共72页第64页

第70页共72页