UTour Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2017

证券简称：众信旅游 证券代码： 002707 公告编号： 2017-091

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告

2017 年 8 月

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人曹建、主管会计工作负责人贺武及会计机构负责人（会计主管 人员）李海涛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

1 、宏观经济波动风险

出境旅游业务受宏观经济影响较大，国民生产总值、居民可支配收入、全 国人口总数等宏观经济指标的变动与出境游行业的发展密切相关。在经济上升 期，消费者会增加出境旅游、购物等方面的消费，在经济衰退期则会减少出游 频次和消费金额，而出境旅游行业对消费者出境旅游频次、消费金额存在依赖， 因此宏观经济波动会对出境游企业的经营业绩产生重大影响。从当前情况来看， 虽然中国经济规模仍保持增长，但经济增速出现下滑，在当前国际经济环境仍 不明确的情况下，整体经济形势面临严峻挑战。如未来国内宏观经济持续低迷， 居民可支配收入下降，国人可能会减少境内外旅游等方面的消费金额和频次， 进而对上市公司的经营业绩产生重大影响。因此，提请投资者关注上市公司的 经营业绩受宏观经济波动影响较大的风险。

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2 、市场竞争加剧风险

近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善， 已成为我国第三产业中的重要支柱产业。我国出境旅游人次在近年来快速增长， 出境消费逐年递增， 2016 年中国内地公民出境旅游达 1.22 亿人次。行业关注度 提高，使得旅游行业，特别是出境旅游行业成为产业投资的热点，促进旅游行 业不断提升线上线下的应用功能和服务水平，行业的整合和演变加速，市场竞 争日趋激烈。

3 、不可抗力风险

旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司经营出境旅游业务， 一些突发事件的发生或持续，包括但不限于地震、海啸、水灾、暴雪、飓风等 “ ” “ ” “ ” “ 自然灾害，如欧洲火山灰事件、日本大地震等； 非典 、 甲流 、 禽流感 、 埃 博拉 ” 等流行性疾病，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生不 利影响。同时，如目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化，或是与我国外 交关系恶化，如巴黎系列恐怖袭击事件、埃及骚乱、菲律宾黄岩岛事件、钓鱼 岛事件、韩国萨德反导系统事件等，影响到游客在该目的地游玩，甚至可能影 响到游客的人身财产安全时，都将会影响游客的外出旅游选择，甚至直接导致 该目的地不适合旅游，从而影响公司业绩。

4 、服务质量控制风险

旅游业直接面向游客，服务具有极为重要的地位。公司作为业内领先的出 境旅游运营商，在服务体系方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完 善的质量监督机制和反馈渠道，不断提升服务质量，提高顾客满意度，取得了

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良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶 发性以及不同领队素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客 与公司之间的服务纠纷。如果公司不能有效地保证服务质量、不断优化产品和 服务、不能快速有效地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。

5 、收购整合风险

为实现公司的战略目标，公司存在一些跨国并购及跨地区并购。各并购对 象在保持独立运营的基础上发挥各自的业务优势与公司进行业务对接、人员融 合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和公司需在资源上进行对 接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利实现整合具有不确 定性，整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化体制、组织模式和 管理制度，可能不能达到并购的预期收益甚至会对各并购对象的经营造成负面 影响，从而给公司带来收购整合风险。

6 、汇率变动风险

本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主 要以人民币对客户进行报价收费，以美元、欧元等外汇向境外合作伙伴进行资 源采购，可能因人民币汇率变动导致公司采购成本出现变化。另汇率波动会影 响公司产品价格与游客的出行意愿，将对那些对价格敏感性较高的客户造成一 定的影响。因而汇率的波动将会对公司的收入、利润构成影响。

7 、人力资源风险

旅行社产品设计、客户的开发与维护、电子商务业务模式的发展在一定程 度上依赖于核心业务运营管理人才，产品设计经理、客户经理、领队等专业人

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

才亦是旅行社经营过程中必不可少的宝贵资源，是保持和提升公司竞争力的关 键要素。虽然公司已采用了高级管理人员和主要业务部门负责人持股的方式来 确保核心团队的稳定，但行业内旅行社对优秀人才的争夺激烈，如果公司的薪 酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时完善与公司 业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则公司未来的业务发展可能受到不利 影响。

8 、商誉减值的风险

公司通过一系列的并购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合 并资产负债表将形成大额商誉。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉 不作摊销处理，但需在未来每年年度终了时做减值测试。如果未来境外旅游整 体萎靡、各并购对象并购后的协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来 经营状况未达预期，则公司存在商誉减值风险，从而对上市公司当期损益造成 不利影响，提请投资者注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................11 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 25 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 52 第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 60 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 61 第九节 公司债相关情况 ....................................................................................................................................... 63 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 64 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 154

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释义

释义项	指	释义内容
		众信旅游集团股份有限公司，原公司名称：北京众信国际旅行社股
公司、本公司、众信旅游	指
		份有限公司，于2016年7月25日更为现名
		公司根据市场需求，采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，
		事先设计好旅游产品，通过全国范围内的经营出境游业务的旅行社，
		包括根据国家旅游局规定可以从事出境游招徕业务的旅行社，即旅
出境游批发	指
		游代理商，推广并销售给终端消费者，由公司为终端消费者提供最
		终产品和服务，并由公司与旅游代理商之间进行旅游费用结算的业
		务。
		公司直接面向广大终端消费者推广、销售产品，并提供旅游服务的
出境游零售	指	出境旅游业务。该业务与出境游批发业务相比，主要区别在于不需
		通过旅游代理商这一中间环节。
		以活动公关策划为核心，以商务会奖旅游业务为基础，为企业、政
		府、机构等客户提供企业营销咨询、境内外大型项目策划运营、境
整合营销服务	指	内外会议执行服务、参展观展、路演发布、奖励旅游、差旅服务、
		目的地二次开发等多元化、一站式服务，是对原有商务会奖旅游业
		务的升级。
		竹园国际旅行社有限公司，公司下属控股子公司。公司于2015年3
竹园国旅	指
		月通过发行股份购买资产（重大资产重组）取得其70%的股权。
悠联货币	指	北京悠联货币汇兑有限公司，公司下属控股子公司
北京优达	指	北京优达出入境服务有限公司，公司下属全资子公司
杭州四达	指	杭州四达因私出入境服务有限公司，公司下属控股子公司
		TELEFUN TRAVEL SP.ZO.O.，公司全资子公司香港众信国际旅行社
波兰车公司	指
		有限公司之控股子公司
优展逸途	指	优展逸途（北京）咨询有限公司，公司下属控股子公司
		Kaiyuan Informaiton & Business GmbH，为公司下属控股子公司北京
德国开元	指
		开元周游国际旅行社股份有限公司之全资子公司
报告期	指	2017年上半年度

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	众信旅游	股票代码	002707
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	众信旅游集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）	众信旅游
公司的外文名称（如有）	UTour Group Co., Ltd.
公司的法定代表人	曹建

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王锋	胡萍
	北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01	北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01
联系地址
	号众信旅游大厦	号众信旅游大厦
电话	010-64489903	010-64489903
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2016 年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

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□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	5,046,022,904.38	4,452,641,511.86	13.33%
归属于上市公司股东的净利润（元）	95,251,377.43	75,250,297.76	26.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	93,791,722.89	73,936,928.58	26.85%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	3,162,854.36	-387,618,376.01	100.82%
基本每股收益（元/股）	0.114	0.093	22.58%
稀释每股收益（元/股）	0.113	0.090	25.56%
加权平均净资产收益率	5.18%	4.72%	0.46%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,569,610,353.74	4,002,153,162.91	14.18%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,900,647,254.13	1,801,005,532.88	5.53%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-218,548.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	1,081,545.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	287,189.05
对外委托贷款取得的损益	707,547.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-13,095.77
减：所得税影响额	291,878.28

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少数股东权益影响额（税后）	93,104.30
合计	1,459,654.54	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司坚持从旅游到旅行的发展路径，业务由出境游拓展至出境服务。在出境游批发、出境游零售、整 合营销服务三大业务的基础上，向游学、移民置业、旅游金融、健康医疗等一系列出境综合服务延伸。

作为旅游产品制造者和服务提供者，公司通过整合旅游资源，研发符合不同层次需求、有主题的、有 特色的、性价比高的出境游产品（跟团游、定制游、自由行、半自由行、海外目的地碎片化产品），为客 户提供有组织、有计划的组团、发团、机票、签证、境内外行程安排、安全保障等全方位旅游服务。出境 游产品以批发、零售等方式销售给客户，其中批发业务通过代理商销售给终端消费者，零售业务通过门店、 网站及移动端平台、呼叫中心和大客户拓展及会员制营销等方式销售给终端消费者。整合营销服务以活动 公关策划为核心，以商务会奖旅游业务为基础，为企业、政府、机构等客户提供企业营销咨询、境内外大 型项目策划运营、境内外会议执行服务、参展观展、路演发布、奖励旅游、差旅服务、目的地二次开发等 整体解决方案。其通过专业团队拓展企业、政府部门等客户，实现销售并最终提供服务。同时，依托出境 游业务优势，公司业务逐步拓展至游学、移民置业、个人外币兑换、代理购物退税、旅游消费信贷及供应 链金融等出境服务。目前，公司已发展成为国内领先的大型出境旅游运营商，在欧洲、大洋洲、非洲、美 洲等长线出国游及亚洲短线周边游上具有较强的竞争优势。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
	固定资产期末余额较期初余额增长62.51%，主要原因为公司下属公司波兰车公司购
固定资产
	入运营车辆等。

2 、主要境外资产情况

• 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司报告期内核心竞争力与2016年度报告披露的核心竞争力未发生重大变化。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

根据国家旅游局发布的统计数据，2017年上半年中国公民出境旅游人数6,203万人次，比上年同期的 5,903万人次增长5%。相比2016年同期，2017年上半年欧洲呈现回暖态势。

2017年上半年，公司继续实施目的地均衡的产品策略，长短结合，根据消费特点，适时开发“随心自 ” “ ” “ ” “ ” 由行 、 神奇的节日在哪里 、 全家人的暑假 、 五天年假去旅行 等主题旅游产品，加强各区域的产品建 设。上海、武汉、西安、石家庄等零售门店落地城市不断加强产品和品牌推广，深入当地消费者。加强定 制游、小规模包团、“一家一团”等产品建设和推广，丰富产品类别，降低采购成本，提供高性价比定制游 服务，满足多样化、个性化需求。以精品项目为主导，公司高端旅游“奇迹旅行”、众信游学、移民置业业 务不断发展。在出境热点国家，继续推进目的地资源布局，上半年投资了日本地接社。在公司内部，不断 加强出境游和出境服务业务的协同配合，提升各业务板块运营效率，促进各板块、各区域业务协同发展。

2017年上半年，公司营业收入及相关利润指标稳步增长，实现营业总收入505,399.30万元，同比增长 13.40%，归属于上市公司股东的净利润9,525.14万元，同比增长26.58%。

二、主营业务分析

1 、出境游业务

（ 1 ）出境游批发业务

2017年上半年出境游批发业务收入387,510.55万元，同比增长13.11%，毛利率8.81%，提升0.88个百分 点。

在资源采购端，公司与竹园国旅进行集中采购，产品竞争力不断加强。在常规产品线上加大二线城市 包机产品投入，在没有直飞航班的城市，与航空公司合作开通直航，提升当地起止的产品比例。2017年上 半年，公司相继开通了天津直飞日本青森，南京、济南、沈阳直飞意大利米兰的航线，公司与竹园国旅共 同启动北京至沙巴直飞定期航班项目，首次将这一海岛度假胜地大规模推向中国北方市场。加强与目的地 资源的战略合作，借助中国丹麦旅游年，公司与斯堪的纳维亚旅游局达成战略合作，开发丹麦旅游产品。 继去年“中美旅游年”后，与美国加利福尼亚旅游局合作推出“点燃你的加州梦”多款加州深度游产品，与澳 大利亚昆士兰旅游及活动推广局签署战略合作协议启动新一轮的战略合作等。

（ 2 ）出境游零售业务

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017年上半年出境游零售业务收入76,884.30万元，同比增长6.82%，毛利率15.08%，提升1.51个百分 点。

公司根据不同时段消费热点，推出各类主题旅游系列产品，包括1月“随心自由行”、2月“我和春天有个 约会”赏花主题系列产品、3月“神奇节日在哪里”节庆主题系列产品， 5月“睿享”轻奢系列、“全家人的暑假”、 “五天年假去旅行”等主题系列产品等。在上海、武汉、西安、石家庄等零售门店落地城市加强产品和品牌 推广，强化北京、天津和河北的门店一体化运营，截至2017年6月底，公司共有零售门店108家。继续加强 线下活动推广，通过会员活动、会员特卖会、旅博会、婚博会、社区推广、社群营销、定期主题产品推广 会等方式深入目标客群，形成了良好的口碑效应和营销效果。2017年6月参展北京旅博会，公司3日累计销 “ ” “ ” “ ” 售额5,000万元，再创新高，并第七次蝉联组委会颁发的 最佳展台奖 、 最佳产品销售奖 、 最佳人气奖 三项大奖。2017年5月上海众信参展上海世界旅游博览会（SWTF），4日累计销售额超过1,200万元，并获 得“SWTF最受欢迎旅行社”及“最佳旅游线路销售”两项大奖。武汉分公司首次参展华中地区旅游博览会获 得了收客+品牌推广的双丰收。北京、上海会员俱乐部配合不同时段旅游产品相应推出不同活动，提高会 员粘性。加强定制游、小规模包团、“一家一团”等产品建设和推广，丰富产品类别，降低采购成本，提供 高性价比定制游服务，满足多样化、个性化需求。公司首次承接赴哈萨克斯坦阿斯塔纳世博会大型项目， 助力“一带一路”人文互通。公司游学产品积极响应教育部开展研究性学习和旅行体验相结合的校外教育活 动的号召，加强各类产品开发，特别是国内短程游学产品开发，2017年6月，公司与唐山市政府签署了战 略合作协议，拟打造政企合作示范样板，开发了唐山工业企业游学产品，目前已成功接待北京知名学校近 千人的工业研学之旅。

2 、整合营销服务

2017年上半年整合营销服务业务收入32,597.15万元，同比增长22.79%，毛利率10.71%，提升0.64个百 分点。

坚持深化业务模式转型升级理念，坚持客户类型及客户行业多元化发展，加强销售力度，对单一行业 客户依赖度明显下降，中小企业客户数量和收入占比明显提升，市场竞争实力和抗风险能力进一步提高。 2017年上半年，公司与前期新开发客户之间的信任度进一步提升，新增客户业务量明显增长。开设西安分 公司及深圳分公司，深入开发西北及华南地区市场，结合区域优势，整合当地特色资源。继续加大内部管 理力度，对承接项目的毛利率、回款周期、资金使用情况等进行严格把控，使毛利率稳中有升，应收账款 规模得到了一定的控制。2017年上半年公司成功承接多个大型项目，得到客户方的高度认可。如：“俞你 同行”新东方2,200名优秀教师大型邮轮包船项目、某金融行业客户3,000人年会全案项目、某直销行业客户 5,000人大型邮轮项目、某直销行业客户3,500人赴马来西亚沙巴大型奖励旅游项目、某医药客户4,000人珠 海年会项目及某文化行业客户内蒙古巴彦淖尔草原音乐节项目等。

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3 、其他旅游业务和其他行业产品

2017年上半年其他旅游业务收入6,758.21万元，同比增长70.35%，主要为国内旅游、机票代理收入。 其他行业产品收入852.09万元，同比增长338.62%，主要为货币兑换、商品销售收入和移民置业服务收入。

2017年5月底公司旗下货币兑换公司悠联货币取得全国范围内经营个人本外币兑换特许业务资质，成 为我国第九家获得该业务全国运营资质的特许机构。上半年，悠联货币北京首都机场店取得较快发展。公 司旗下子公司北京优达和杭州四达的移民置业业务发展良好，力求推出精品项目，上半年举办海外投资说 明会等多场活动，公司目前主要致力于海外移民和海外置业两大板块，其中海外移民项目包括：马耳他国 债移民项目，美国EB-5移民和EB-1A移民，英国企业家移民，爱尔兰移民，加拿大移民，西班牙、葡萄牙、 希腊移民，德国雇主担保移民，圣基茨和尼维斯入籍计划，塞浦路斯入籍计划；海外置业项目包括美国、 泰国、澳大利亚、英国、西班牙、葡萄牙、希腊、马来西亚等众多置业项目。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	5,046,022,904.38	4,452,641,511.86	13.33%
营业成本	4,531,026,571.84	4,026,686,895.19	12.52%
销售费用	305,366,336.00	235,543,532.85	29.64%
管理费用	61,853,817.12	51,193,320.14	20.82%
	-4,899,535.96	18,914,836.42		主要原因为本期产生的
财务费用			-125.90%
				汇兑收益较多
所得税费用	31,183,272.94	23,995,295.82	29.96%
经营活动产生的现金流	3,162,854.36	-387,618,376.01		主要原因为本期收到了
			100.82%
量净额				较多的暑期预收款
	42,940,099.41	-201,986,698.56		主要原因为上年同期公
投资活动产生的现金流				司投资穷游网导致投资
			121.26%
量净额				支付现金金额较大及本
				期收回了委托贷款
	-46,234,018.82	387,681,533.99		主要原因为本期贷款增
筹资活动产生的现金流
			-111.93%	加额小于上期，以及上
量净额
				期取得发行新股收到的

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				现金
现金及现金等价物净增	3,045,962.28	-198,724,286.83
			101.53%
加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

	本报告期	本报告期	上年同期	上年同期
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	5,046,022,904.38	100%	4,452,641,511.86	100%	13.33%
分行业
旅游服务	5,037,502,048.44	99.83%	4,450,698,851.53	99.96%	13.18%
其他行业	8,520,855.94	0.17%	1,942,660.33	0.04%	338.62%
分产品
出境游批发	3,875,105,472.91	76.80%	3,425,827,501.13	76.94%	13.11%
出境游零售	768,842,959.51	15.24%	719,727,931.41	16.16%	6.82%
整合营销服务	325,971,492.42	6.46%	265,472,048.44	5.96%	22.79%
其他旅游业务	67,582,123.60	1.34%	39,671,370.55	0.89%	70.35%
其他行业产品	8,520,855.94	0.17%	1,942,660.33	0.04%	338.62%
分地区
北京大区	2,167,544,764.90	42.96%	2,066,143,328.86	46.40%	4.91%
东北大区	289,806,384.21	5.74%	265,737,005.24	5.97%	9.06%
华东大区	1,342,643,762.54	26.61%	1,177,367,215.23	26.44%	14.04%
华南大区	95,257,798.24	1.89%	66,143,744.80	1.49%	44.02%
华中大区	158,310,723.02	3.14%	121,260,039.57	2.72%	30.55%
西南大区	279,952,248.26	5.55%	272,861,484.24	6.13%	2.60%
中原大区	582,842,126.45	11.55%	456,097,581.34	10.24%	27.79%
境外	129,665,096.76	2.57%	27,031,112.58	0.61%	379.69%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

旅游服务	5,037,502,048.44	4,530,940,976.36	10.06%	13.18%	12.52%	0.53%
分产品
出境游批发	3,875,105,472.91	3,533,838,281.62	8.81%	13.11%	12.04%	0.88%
出境游零售	768,842,959.51	652,901,877.57	15.08%	6.82%	4.96%	1.51%
分地区
北京大区	2,167,544,764.90	1,917,994,381.91	11.51%	4.91%	4.60%	0.26%
华东大区	1,342,643,762.54	1,235,202,430.10	8.00%	14.04%	13.55%	0.40%
中原大区	582,842,126.45	527,982,791.16	9.41%	27.79%	27.01%	0.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

否

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	287,189.05	0.19%		否
资产减值	11,436,276.64	7.76%		否
营业外收入	1,189,914.91	0.81%		否
营业外支出	334,272.57	0.23%		否

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末	本报告期末	上年同期末	上年同期末
		占总资产		占总资产	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		比例		比例
货币资金	935,324,289.15	20.47%	762,166,620.21	19.28%	1.19%
应收账款	507,500,452.13	11.11%	444,360,564.43	11.24%	-0.13%
存货	2,277,432.81	0.05%	709,058.58	0.02%	0.03%
长期股权投资	67,512,136.24	1.48%	61,367,177.38	1.55%	-0.07%

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	90,884,141.13					主要原因为公司下属公司波兰车
固定资产		1.99%	9,507,790.49	0.24%	1.75%
						公司购入运营车辆等
短期借款	788,368,867.33	17.25%	945,801,151.22	23.92%	-6.67%
						主要原因为公司预付了较多的暑
预付款项	1,075,366,978.37	23.53%	888,571,054.79	22.47%	1.06%
						期包机等款项
其他应收款	426,161,188.48	9.33%	460,539,737.58	11.65%	-2.32%
可供出售金融资产	440,097,735.50	9.63%	424,444,724.00	10.74%	-1.11%
						主要原因为公司业务规模扩大，
应付账款	784,731,310.72	17.17%	528,545,997.80	13.37%	3.80%	应付供应商款项较上年同期末增
						长较多
预收款项	564,996,249.64	12.36%	500,500,751.30	12.66%	-0.30%

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权受限制的其他非流动资产为用于取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运 输销售代理人资格而做的质押反担保，金额为26,725,828.91元。

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度 -99.69%
643,333.60	207,278,511.50

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

• 适用 √ 不适用

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5 、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6 、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

7 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	20,250
报告期投入募集资金总额	675.03
已累计投入募集资金总额	16,021.09
募集资金总体使用情况说明
（一）2015 年配套融资（发行股份购买资产并募集配套资金）
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京众信国际旅行社股份有限公司向郭洪斌等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》（证监许可[2015]354号）核准，公司向九泰基金管理有限公司、深圳前海瑞联一号投资中心（有限合伙）、冯
滨和白斌非公开发行2,574,791股人民币普通股（A股），发行价格为81.56元/股，募集资金总额为209,999,953.96元，扣
除发行费用120万元，公司实际募集资金净额为人民币208,799,953.96元。截至2015年3月23日，208,799,953.96元已经
汇入公司在中国民生银行国贸支行开立的账户，以上募集资金已由北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）于2015
年3月23日出具的验资报告（中证天通[2015]验字1-1062号）进行了审验（此次发行费用总额为750万元，募集资金净
额为202,499,953.96元）。
（二）募集资金结余情况
截至2017年6月30日，公司已实际累计投入募集资金16,021.09万元，尚未使用的募集资金余额4,320.81万元（含
利息收入）。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已					截至期末	项目达到			项目可行
		募集资金	调整后投		截至期末			本报告期
承诺投资项目和超募	变更项			本报告期		投资进度	预定可使		是否达到	性是否发
		承诺投资	资总额		累计投入			实现的效
资金投向	目(含部			投入金额		(3)＝	用状态日		预计效益	生重大变
		总额	(1)		金额(2)			益
	分变更)					(2)/(1)	期			化

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

承诺投资项目
							2018年
竹园国旅电子商务运
	否	5,000	5,000	675.03	787.69	15.75%	10月31		否	否
营建设
							日
补充流动资金	否	15,250	15,250		15,233.4	99.89%			否	否
承诺投资项目小计	--	20,250	20,250	675.03	16,021.09	--	--		--	--
超募资金投向
无
合计	--	20,250	20,250	675.03	16,021.09	--	--	0	--	--
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因	无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
	无
变化的情况说明
超募资金的金额、用	不适用
途及使用进展情况
	不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
	适用
	以前年度发生
	1、2015年12月24日公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于部分募投项目调整的议 案》，“竹园国旅电子商务运营建设”项目资金使用计划进度由2015年6月前使用1,500万元，2016 年12月前投入使用3,500万元，调整为2016年10月前使用1,500万元，2017年10月前投入使用 3,500万元。本次调整不涉及募集资金用途变更。 2、2016年9月6日公司第三届董事会第四十八次会议审议通过了《关于调整募投项目投资进度的 议案》，将“竹园国旅电子商务运营建设”项目资金使用计划进度调整为2017年10月前使用1,500万 元，2018年10月前投入使用3,500万元。本次调整不涉及募集资金用途变更。
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先	不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
	尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用户。
用途及去向
募集资金使用及披露	无

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

中存在的问题或其他 情况

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（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（ 4 ）募集资金项目情况

募集资金项目概述	披露日期	披露索引
详见公司披露的募集资金专项报告	2017年8月19日	《众信旅游：2017年半年度募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》

8 、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
竹园国际旅
				901,084,482.0	412,934,015.7	2,137,482,369.7	72,964,805.5	54,545,358.8
行社有限公	子公司	旅游业	13,704,171.00
				1	6	8	8	2
司
众信博睿整
		整合营销		293,044,517.9	156,733,218.7		19,816,460.9	15,263,531.6
合营销咨询	子公司		50,000,000.00			325,971,492.42
		服务		5	6		6	0
股份有限公

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
株式会社RCC	非同一控制下企业合并	影响较小
KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV	非同一控制下企业合并	影响较小
北京优泰科网络科技有限公司	非同一控制下企业合并	影响较小

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变
	-20.00%	至	30.00%
动幅度
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变
	16,847.26	至	27,376.8
动区间（万元）
2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万
	21,059.08
元）
	随着公司业务规模扩大，公司业务发展带来的增长及公司前期取消2016年
业绩变动的原因说明
	股权激励产生激励费用所致。

十、公司面临的风险和应对措施

报告期内，公司面临的风险无重大变化。公司一直努力识别所面临的各类风险，积极采取应对措施， 规避和降低风险。公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：

1 、宏观经济波动风险

出境旅游业务受宏观经济影响较大，国民生产总值、居民可支配收入、全国人口总数等宏观经济指标 的变动与出境游行业的发展密切相关。在经济上升期，消费者会增加出境旅游、购物等方面的消费，在经 济衰退期则会减少出游频次和消费金额，而出境旅游行业对消费者出境旅游频次、消费金额存在依赖，因 此宏观经济波动会对出境游企业的经营业绩产生重大影响。从当前情况来看，虽然中国经济规模仍保持增 长，但经济增速出现下滑，在当前国际经济环境仍不明确的情况下，整体经济形势面临严峻挑战。如未来

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

国内宏观经济持续低迷，居民可支配收入下降，国人可能会减少境内外旅游等方面的消费金额和频次，进 而对上市公司的经营业绩产生重大影响。因此，提请投资者关注上市公司的经营业绩受宏观经济波动影响 较大的风险。

2 、市场竞争加剧风险

近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重 要支柱产业。我国出境旅游人次在近年来快速增长，出境消费逐年递增，2016年中国内地公民出境旅游达 1.22亿人次。行业关注度提高，使得旅游行业，特别是出境旅游行业成为产业投资的热点，促进旅游行业 不断提升线上线下的应用功能和服务水平，行业的整合和演变加速，市场竞争日趋激烈。

3 、不可抗力风险

旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司经营出境旅游业务，一些突发事件的发生或持 续，包括但不限于地震、海啸、水灾、暴雪、飓风等自然灾害，如欧洲火山灰事件、日本大地震等；“非 ” “ ” “ ” “ ” 典 、 甲流 、 禽流感 、 埃博拉 等流行性疾病，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生 不利影响。同时，如目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化，或是与我国外交关系恶化，如巴黎系列 恐怖袭击事件、埃及骚乱、菲律宾黄岩岛事件、钓鱼岛事件、韩国萨德反导系统事件等，影响到游客在该 目的地游玩，甚至可能影响到游客的人身财产安全时，都将会影响游客的外出旅游选择，甚至直接导致该 目的地不适合旅游，从而影响公司业绩。

4 、服务质量控制风险

旅游业直接面向游客，服务具有极为重要的地位。公司作为业内领先的出境旅游运营商，在服务体系 方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道，不断提升服务质量，提 高顾客满意度，取得了良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性 以及不同领队素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与公司之间的服务纠纷。如果公 司不能有效地保证服务质量、不断优化产品和服务、不能快速有效地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务 产生不利影响。

5 、收购整合风险

为实现公司的战略目标，公司存在一些跨国并购及跨地区并购。各并购对象在保持独立运营的基础上 发挥各自的业务优势与公司进行业务对接、人员融合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和 公司需在资源上进行对接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利实现整合具有不确定性， 整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化体制、组织模式和管理制度，可能不能达到并购的预 期收益甚至会对各并购对象的经营造成负面影响，从而给公司带来收购整合风险。

6 、汇率变动风险

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价 收费，以美元、欧元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，可能因人民币汇率变动导致公司采购成本出现 变化。另汇率波动会影响公司产品价格与游客的出行意愿，将对那些对价格敏感性较高的客户造成一定的 影响。因而汇率的波动将会对公司的收入、利润构成影响。

7 、人力资源风险

旅行社产品设计、客户的开发与维护、电子商务业务模式的发展在一定程度上依赖于核心业务运营管 理人才，产品设计经理、客户经理、领队等专业人才亦是旅行社经营过程中必不可少的宝贵资源，是保持 和提升公司竞争力的关键要素。虽然公司已采用了高级管理人员和主要业务部门负责人持股的方式来确保 核心团队的稳定，但行业内旅行社对优秀人才的争夺激烈，如果公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核 心业务运营管理人才，或不能及时完善与公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则公司未来的业务 发展可能受到不利影响。

8 、商誉减值的风险

公司通过一系列的并购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表将形成大额商 誉。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了时做减值测试。 如果未来境外旅游整体萎靡、各并购对象并购后的协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来经营状 况未达预期，则公司存在商誉减值风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意风险。

24

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
					股东大会公告：见巨
2017年第一次临时					潮资讯网
	临时股东大会	50.54%	2017年02月21日	2017年02月22日
股东大会					http://www.cninfo.co
					m.cn
					股东大会公告：见巨
2017年第二次临时					潮资讯网
	临时股东大会	41.92%	2017年04月11日	2017年04月12日
股东大会					http://www.cninfo.co
					m.cn
					股东大会公告：见巨
					潮资讯网
2016年度股东大会	年度股东大会	47.67%	2017年05月16日	2017年05月17日
					http://www.cninfo.co
					m.cn
					股东大会公告：见巨
2017年第三次临时					潮资讯网
	临时股东大会	50.04%	2017年05月31日	2017年06月01日
股东大会					http://www.cninfo.co
					m.cn
					股东大会公告：见巨
2017年第四次临时					潮资讯网
	临时股东大会	50.04%	2017年06月30日	2017年07月01日
股东大会					http://www.cninfo.co
					m.cn
					股东大会公告：见巨
2017年第五次临时					潮资讯网
	临时股东大会	44.24%	2017年07月25日	2017年07月26日
股东大会					http://www.cninfo.co
					m.cn
					股东大会公告：见巨
2017年第六次临时					潮资讯网
	临时股东大会	43.50 %	2017年08月08日	2017年08月09日
股东大会					http://www.cninfo.co
					m.cn

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
			鉴于北京众信国际旅行社股份有限公司（以
			下简称"众信旅游"）拟通过向竹园国际旅行
			社有限公司（以下简称"竹园国旅"）全体股
			东发行新股的方式，收购竹园国旅70%股权，
			同时向九泰基金管理有限公司（以下简称"本
			公司"）拟设立的资产管理计划定向发行股份
			募集配套资金（以下简称"本次重组"）。本次
			重组完成后，本公司将成为众信旅游股东，			上述承诺
			现作出如下确认和承诺：			仍在履行
	九泰基金管理有限		一、本公司拟设立资产管理计划认购本次交	2014年12		过程中，承
					长期有效
	公司	其他承诺	易中众信旅游锁价发行的1,471,309股股票，	月10日		诺人无违
			认购金额为12,000万元。			反上述承
			二、本公司拟设立的资产管理计划的资金来			诺的情况。
			源为认购方自有资金，最终出资不存在任何
			杠杆融资结构化设计产品，不存在代持，不
			存在来源于众信旅游及其现任董事、监事和
资产重组时
			高级管理人员的情况。
所作承诺
			三、本公司及本公司董事、监事、高级管理
			人员不存在泄露本次重组事宜的相关内幕信
			息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。
			鉴于北京众信国际旅行社股份有限公司（以
			下简称"众信旅游"）拟通过向竹园国际旅行
			社有限公司（以下简称"竹园国旅"）全体股
			东发行新股的方式，收购竹园国旅70%股权，
						上述承诺
			同时向深圳前海瑞联一号投资中心（有限合
						仍在履行
	深圳前海瑞联一号		伙）（以下简称"本合伙企业"）定向发行股份
				2014年12		过程中，承
	投资中心(有限合	其他承诺	募集配套资金（以下简称"本次重组"）。本次		长期有效
				月10日		诺人无违
	伙)		重组完成后，本合伙企业将成为众信旅游股
						反上述承
			东，现做出如下确认和承诺：
						诺的情况。
			一、 本公司拟认购本次交易中众信旅游锁价
			发行的490,436股股票，认购金额为4,000万
			元。
			二、 本合伙企业拥有认购上市公司非公开发

26

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			行股份的资金实力。本合伙企业由华泰瑞联
			基金管理有限公司（以下简称"华泰瑞联"）及
			北京华泰瑞联并购基金中心（有限合伙）（以
			下简称"华泰瑞联并购基金"）发起设立，认缴
			出资额合计为20,000万元，其中，华泰瑞联
			认缴出资100万元，华泰瑞联并购基金认缴
			出资19900万元。华泰瑞联并购基金的合伙
			人认缴出资额合计为10亿元，目前已完成了
			第一期出资合计5亿元。华泰瑞联及华泰瑞
			联并购基金将在众信旅游本次交易获得中国
			证监会核准时实缴不低于4,000万元出资，以
			使本合伙企业有足够资金履行认购合同。
			三、 本合伙企业本次认购资金来源于自有资
			金，不存在代持，不存在任何杠杆融资结构
			化设计产品，不存在来源于众信旅游及其现
			任董事、监事和高级管理人员的情况。四、 本
			合伙企业及本合伙企业普通合伙人、执行事
			务合伙人、董事、监事、高级管理人员不存
			在泄露本次重组事宜的相关内幕信息及利用
			该内幕信息进行内幕交易的情形。五、 本合
			伙企业及本合伙企业普通合伙人、执行事务
			合伙人、董事、监事、高级管理人员与众信
			旅游、众信旅游实际控制人、众信旅游董事、
			监事、高级管理人员不存在任何形式的关联
			关系，本合伙企业不存在被认定为众信旅游
			关联方的情形。
			募集配套资金认购对象关于本次认购事宜的
						上述承诺
			承诺：
						仍在履行
			2014年12月10日，冯滨、白斌分别出具《关
				2014年12		过程中，承
	冯滨;白斌	其他承诺	于本次认购事宜的承诺函》，确认其认购本次		长期有效
				月10日		诺人无违
			募集配套资金的资金来源为自有资金，不存
						反上述承
			在通过认购本次募集配套资金形成为他人代
						诺的情况。
			持股份的情形。
			关于本次发行股份锁定期的承诺：			履行完毕。
			郭洪斌承诺其持有的竹园国旅股权在本次发			郭洪斌所
			行完成前已满12个月，其股份锁定期为12			持股份已
			个月，在法定锁定期满后，通过本次收购取			满12个月
	郭洪斌	股份限售	得的上市公司股票中的35%（2,113,340股）	2015年04	2017年01	的锁定期，
		承诺	自动解禁，余下65%未解锁股票（3,924,775	月02日	月01日	竹园国旅
			股）按业绩实现进度在满足条件后分三次解			已实现各
			禁，股份解锁比例在竹园国旅2014年度、2015			期业绩承
			年度、2016年度《专项审核报告》出具后，			诺并经会
			每期最多可解锁比例为：17.05%、21.31%、			计师出具

27

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			26.64%。			相关报告。
						公司为其
						分两次办
						理了解锁，
						其股份已
						于2017年
						6月9日全
						部上市流
						通。
	陆勇;何静蔚;苏杰;		关于本次发行股份锁定期的承诺：
	张一满;李爽;上海		本人/本企业通过本次重组获得的众信旅游的			上述承诺
	祥禾泓安股权投资		新增股份，自新增股份上市之日起36个月内			处于履行
		股份限售		2015年04	2018年04
	合伙企业（有限合		将不以任何方式进行转让，包括但不限于通			过程中，未
		承诺		月02日	月01日
	伙）;天津富德伟业		过证券市场公开转让或通过协 议方式转让，			发生违反
	企业管理咨询中心		也不委托他人管理本公司持有的众信旅游股			承诺情况。
	（有限合伙）		份。
			关于本次发行股份锁定期的承诺：			上述承诺
	九泰基金管理有限
			本人/本企业通过本次发行获得的众信旅游的			处于履行
	公司;深圳前海瑞联	股份锁定		2015年04	2018年04
			新增股份，自该等股份上市之日起36个月内			过程中，未
	一号投资中心(有限	承诺		月02日	月01日
			将不以任何方式进行转让，包括但不限于通			发生违反
	合伙);冯滨;白斌
			过证券市场公开转让或通过协议方式转让。			承诺情况。
			关于竹园国旅业绩的承诺及补偿措施：			履行完毕。
			竹园国旅原股东承诺竹园国旅扣除非经常性			2014年、
			损益后归属母公司所有者的净利润2014年度			2015年、
			不低于5,650万元、2015年度不低于7,062万			2016年竹
			元、2016年度不低于8,828万元。补偿义务			园国旅的
			人为：郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一			业绩承诺
			满、李爽合计6名自然人交易对方。标的公			完成率分
			司专项审核报告出具后，如实现净利润数低			别为
			于承诺净利润数而需要补偿义务人进行补偿			102.25%、
	郭洪斌;陆勇;何静	业绩承诺	的情形，众信旅游应在需补偿当年年报公告			102.40%，
			后按照协议规定的公式计算并确定补偿义务	2014年09	2017年01	104.90%，
	蔚;苏杰;张一满;李	及补偿安
			人当年应补偿金额，同时根据当年应补偿金	月24日	月01日	已实现三
	爽	排
			额确定补偿义务人当年应补偿的股份数量			年业绩承
			（以下简称"应补偿股份"）及应补偿的现金数			诺，截至
			（以下简称"应补偿现金数"），向补偿义务人			2016年12
			就承担补偿义务事宜发出书面通知，并在需			月31日竹
			补偿当年的众信旅游年度报告公告后一个月			园国旅资
			内由董事会审议股份补偿相关事宜，并全权			产未发生
			办理对应补偿股份的回购及注销事宜。补偿			减值，补偿
			期限内每个会计年度应补偿金额的计算公式			义务人无
			如下：当年应补偿金额=[（截至当期期末累			需对众信
			积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净			旅游进行

28

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总 补偿。 和]×标的股权的交易价格－已补偿金额上述 公式所称补偿期限为 2014 年、2015 年和 2016 年三个会计年度。在逐年补偿的情况下，各 年计算的应补偿金额小于 0 时，按 0 取值， 即已经补偿的金额不冲回。补偿义务发生时， 补偿义务人应当首先以其通过本次交易获得 的众信旅游新增股份进行股份补偿，补偿义 务人按照本协议的约定履行股份补偿义务后 仍不足弥补应补偿金额的，补偿义务人应当 就差额部分以现金方式向众信旅游进行补 偿，并应当按照众信旅游发出的付款通知要 求向其支付现金补偿价款。每名补偿义务人 应补偿股份数的计算公式如下：应补偿股份 数=当年应补偿金额÷本次发行价格×（本次交 易前该名补偿义务人持有竹园国旅股份数÷ 本次交易前全体补偿义务人持有竹园国旅股 份数）－该补偿义务人已补偿股份数。各补 偿义务人应补偿股份的总数不超过其通过本 次收购获得的新增股份总数。（3）资产减值 测试及补偿补偿期限届满后，众信旅游应当 聘请会计师事务所在出具当年度竹园国旅审 计报告时对标的股权进行减值测试，并在出 具竹园国旅年度审计报告时出具减值测试报 告。经减值测试如：标的股权期末减值额>补 偿期限内已补偿股份总数×本次发行价格+已 补偿现金数，则补偿义务人应当参照本协议 第四条约定的补偿程序另行进行补偿。补偿 义务人另需补偿的金额=期末减值额－（补偿 期限内已补偿股份总数×本次发行价格+已补 偿现金数）。（4）补偿股份的调整各方同意， 若众信旅游在补偿期限内有现金分红的，其 按协议约定公式计算的应补偿股份数在回购 股份实施前上述年度累积获得的分红收益， 应随之赠送给众信旅游；若众信旅游在补偿 期限内实施送股、公积金转增股本的，则补 偿股份的数量应调整为：按协议约定公式计 算的应补偿股份数×（1+送股或转增比例）。 郭洪斌;陆勇;何静 关于同业 关于避免与上市公司同业竞争的承诺： 上述承诺 蔚;苏杰;张一满;李 竞争、关 本次重组前，除竹园国旅外，本人及本人控 仍在履行 爽;上海祥禾泓安股 联交易及 制的其他企业（如有）/本合伙企业不存在直 2014 年 09 过程中，承 长期有效 权投资合伙企业 资金占用 接或间接经营与竹园国旅或上市公司相同或 月 24 日 诺人无违 （有限合伙）;天津 方面的承 相似业务的情形。本人/本合伙企业承诺：本 反上述承 富德伟业企业管理 诺 次重组完成后，在作为上市公司股东期间， 诺的情况。

29

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	咨询中心（有限合		本人/本合伙企业及本人/本合伙企业控制的
	伙）		其他企业不会直接或间接从事任何与上市公
			司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争
			或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会
			投资任何与上市公司及其下属公司主要经营
			业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其
			他企业；如在上述期间，本人/本合伙企业或
			本人/本合伙企业控制的其他企业获得的商业
			机会与上市公司及其下属公司主营业务发生
			同业竞争或可能发生同业竞争的，本人/本合
			伙企业将立即通知上市公司，并尽力将该商
			业机会给予上市公司，以避免与上市公司及
			下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以
			确保上市公司及上市公司其他股东利益不受
			损害。
			关于避免与上市公司同业竞争的承诺：
			本次交易完成后，作为众信旅游本次配套融
			资过程中非公开发行股份的股份认购方，冯
			滨就避免与众信旅游同业竞争事宜出具了
			《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺："本
			次重组完成后，在作为众信旅游实际控制人
			期间，本人及本人控制的其他企业不会直接
		关于同业				上述承诺
			或间接从事任何与众信旅游及其下属公司主
		竞争、关				仍在履行
			要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关
		联交易及		2014年09		过程中，承
	冯滨		系的生产与经营，亦不会投资任何与众信旅		长期有效
		资金占用		月24日		诺人无违
			游及其下属公司主要经营业务构成同业竞争
		方面的承				反上述承
			或潜在同业竞争关系的其他企业；如在上述
		诺				诺的情况。
			期间，本人或本人控制的其他企业获得的商
			业机会与众信旅游及其下属公司主营业务发
			生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将
			立即通知众信旅游，并尽力将该商业机会给
			予众信旅游，以避免与众信旅游及下属公司
			形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保众信
			旅游及众信旅游其他股东利益不受损害。
			关于避免与上市公司同业竞争的承诺：
		关于同业	本次交易完成后，作为众信旅游本次配套融			上述承诺
			资过程中非公开发行股份的股份认购方，白
		竞争、关				仍在履行
		联交易及	斌就避免与众信旅游同业竞争事宜出具了	2014年09		过程中，承
	白斌		《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺："本		长期有效
		资金占用		月24日		诺人无违
			次重组完成后，在作为众信旅游股东期间，
		方面的承				反上述承
			本人及本人控制的其他企业不会直接或间接
		诺				诺的情况。
			从事任何与众信旅游及其下属公司主要经营
			业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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==> picture [131 x 159] intentionally omitted <==

产与经营，亦不会投资任何与众信旅游及其 下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在 同业竞争关系的其他企业；如在上述期间， 本人或本人控制的其他企业获得的商业机会 与众信旅游及其下属公司主营业务发生同业 竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通 知众信旅游，并尽力将该商业机会给予众信 旅游，以避免与众信旅游及下属公司形成同 业竞争或潜在同业竞争，以确保众信旅游及 众信旅游其他股东利益不受损害。

			产与经营，亦不会投资任何与众信旅游及其 下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在 同业竞争关系的其他企业；如在上述期间， 本人或本人控制的其他企业获得的商业机会 与众信旅游及其下属公司主营业务发生同业 竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通 知众信旅游，并尽力将该商业机会给予众信 旅游，以避免与众信旅游及下属公司形成同 业竞争或潜在同业竞争，以确保众信旅游及 众信旅游其他股东利益不受损害。
			关于规范关联交易的承诺：
			为减少和规范可能与众信旅游发生的关联交
			易，充分保护重组完成后上市公司的利益，
			郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李
			爽、上海祥禾和天津富德8名交易对方出具
			了《关于规范关联交易的承诺函》，就规范与
			众信旅游关联交易事宜作出如下确认和承
			诺："在本次重组完成后，本人/本合伙企业及
			本人/本合伙企业控制的企业将尽可能避免和
	郭洪斌;陆勇;何静
			减少与上市公司的关联交易，对于无法避免
	蔚;苏杰;张一满;李	关于同业				上述承诺
			或有合理理由存在的关联交易，本人/本合伙
	爽;上海祥禾泓安股	竞争、关				仍在履行
			企业及本人/本合伙企业控制的企业将与上市
	权投资合伙企业	联交易及		2014年09		过程中，承
			公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法		长期有效
	（有限合伙）;天津	资金占用		月24日		诺人无违
			签订协议，履行合法程序，并将按照有关法
	富德伟业企业管理	方面的承				反上述承
			律、法规、其他规范性文件以及《北京众信
	咨询中心（有限合	诺				诺的情况。
			国际旅行社股份有限公司章程》等的规定，
	伙）
			依法履行相关内部决策批准程序并及时履行
			信息披露义务，保证不以与市场价格相比显
			失公允的条件与上市公司进行交易，保证不
			利用关联交易非法转移上市公司的资金、利
			润，亦不利用该类交易从事任何损害上市公
			司及其他股东合法权益的行为。若出现违反
			上述承诺而损害上市公司利益的情形，本人/
			本合伙企业将对前述行为而给上市公司造成
			的损失向上市公司进行赔偿。
			关于规范关联交易的承诺：
		关于同业	九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理			上述承诺
	冯滨;白斌;九泰基	竞争、关	计划）、瑞联投资、冯滨、白斌4名募集配套			仍在履行
	金管理有限公司;深	联交易及	资金认购方出具了《关于规范关联交易的承	2014年09	长期有效	过程中，承
	圳前海瑞联一号投	资金占用	诺函》，就规范与众信旅游关联交易事宜作出	月24日		诺人无违
	资中心(有限合伙)	方面的承	如下确认和承诺："1、本次交易前，本人/本			反上述承
		诺	公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业			诺的情况。
			控制的企业与上市公司的交易（如有）定价

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			公允、合理，决策程序合法、有效，不存在
			显失公平的关联交易；2、在本次交易完成后，
			本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合
			伙企业控制的企业将尽可能避免和减少与上
			市公司的关联交易，对于无法避免或有合理
			理由存在的关联交易，本人/本公司/本合伙企
			业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业将
			与上市公司依法签订协议，履行合法程序，
			并将按照有关法律、法规、其他规范性文件
			以及上市公司章程等的规定，依法履行相关
			内部决策批准程序并及时履行信息披露义
			务，保证关联交易定价公允、合理，交易条
			件公平，保证不利用关联交易非法转移上市
			公司的资金、利润，亦不利用该类交易从事
			任何损害上市公司及其他股东合法权益的行
			为；3、本人/本公司/本合伙企业违反上述承
			诺给上市公司造成损失的，本人/本公司/本合
			伙企业将赔偿上市公司由此遭受的损失。
	郭洪斌;陆勇;何静
	蔚;苏杰;张一满;李
	爽;上海祥禾泓安股
	权投资合伙企业					上述承诺
			关于不存在内幕交易行为的承诺：
	（有限合伙）;天津					仍在履行
			本人/本企业不存在泄露本次重组事宜的相关
	富德伟业企业管理			2014年09		过程中，承
		其他承诺	内幕信息或利用该内幕信息进行内幕交易的		长期有效
	咨询中心（有限合			月24日		诺人无违
			情形。若违反上述承诺，将承担因此而给上
	伙）;冯滨;白斌;九泰					反上述承
			市公司造成的一切损失。
	基金管理有限公司;					诺的情况。
	深圳前海瑞联一号
	投资中心(有限合
	伙)
			关于保证上市公司独立性的承诺函：
	郭洪斌;陆勇;何静		本次交易全体交易对方承诺：本次重组前，
	蔚;苏杰;张一满;李		竹园国旅一直在业务、资产、机构、人员、			上述承诺
	爽;上海祥禾泓安股		财务等方面与本合伙企业及本合伙企业控制			仍在履行
	权投资合伙企业		的其他企业完全分开，竹园国旅的业务、资	2014年09		过程中，承
		其他承诺			长期有效
	（有限合伙）;天津		产、人员、财务和机构独立。本次重组完成	月24日		诺人无违
	富德伟业企业管理		后，本合伙企业承诺不会利用上市公司股东			反上述承
	咨询中心（有限合		的身份影响上市公司独立性，并尽可能保证			诺的情况。
	伙）		上市公司在业务、资产、机构、人员、财务
			的独立性。
	冯滨;白斌;九泰基		关于保证上市公司独立性的承诺函：			上述承诺
	金管理有限公司;深	其他承诺	九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理	2014年09	长期有效	仍在履行
				月24日
	圳前海瑞联一号投		计划）、瑞联投资、冯滨、白斌4名募集配套			过程中，承

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	资中心(有限合伙)		资金认购方出具了《关于保证上市公司独立			诺人无违
			性的承诺函》，承诺："本次重组前，众信旅			反上述承
			游一直在业务、资产、机构、人员、财务等			诺的情况。
			方面与本人/本企业控制的其他企业（如有）
			完全分开，众信旅游的业务、资产、人员、
			财务和机构独立。本次重组完成后，本人/本
			企业及本人/本企业控制其他企业不会利用上
			市公司股东的身份影响上市公司的独立性，
			并尽可能保证众信旅游在业务、资产、机构、
			人员、财务的独立性。
			关于无违法行为的承诺：
			本次交易全体交易对方确认：1、本人/本公
			司/本合伙企业及本公司/本合伙企业主要管
	郭洪斌;陆勇;何静		理人员最近五年未受过与证券市场相关的行
	蔚;苏杰;张一满;李		政处罚、刑事处罚，没有涉及与经济纠纷有
	爽;上海祥禾泓安股		关的重大民事诉讼或者仲裁。2、本人/本公司
	权投资合伙企业		/本合伙企业符合作为上市公司非公开发行股			上述承诺
	（有限合伙）;天津		票发行对象的条件，不存在法律、法规、规			仍在履行
	富德伟业企业管理		章或规范性文件规定的不得作为上市公司非	2014年09		过程中，承
		其他承诺			长期有效
	咨询中心（有限合		公开发行股票发行对象的情形。3、本人/本公	月24日		诺人无违
	伙）;冯滨;白斌;九泰		司/本合伙企业不存在《上市公司收购管理办			反上述承
	基金管理有限公司;		法》第6条规定的如下不得收购上市公司的			诺的情况。
	深圳前海瑞联一号		情形：（1）负有数额较大债务，到期未清偿，
	投资中心(有限合		且处于持续状态；（2）最近3年有重大违法
	伙）		行为或者涉嫌有重大违法行为；（3）最近3
			年有严重的证券市场失信行为；（4）法律、
			行政法规规定以及中国证监会认定的不得收
			购上市公司的其他情形。
			关于提供信息真实、准确和完整的承诺：
	郭洪斌;陆勇;何静		本人/机构已向上市公司及为本次重大资产重
			组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服
	蔚;苏杰;张一满;李
			务的中介机构提供了本人有关本次重大资产
	爽;上海祥禾泓安股
	权投资合伙企业		重组的相关信息和文件（包括但不限于原始			上述承诺
			书面材料、副本材料或口头证言等），本人/
	（有限合伙）;天津					仍在履行
	富德伟业企业管理		机构保证所提供的文件资料的副本或复印件	2014年09		过程中，承
		其他承诺	与正本或原件一致，且该等文件资料的签字		长期有效
	咨询中心（有限合			月24日		诺人无违
			与印章都是真实的，该等文件的签署人业经
	伙）;九泰基金管理					反上述承
			合法授权并有效签署该文件；保证所提供信
	有限公司;深圳前海					诺的情况。
			息和文件真实、准确和完整，不存在虚假记
	瑞联一号投资中心
			载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供
	(有限合伙);冯滨;白
			信息的真实性、准确性和完整性承担相应的
	斌
			法律责任。在参与本次重大资产重组期间，
			本人/机构将依照相关法律、法规、规章、中

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			国证监会和证券交易所的有关规定，及时向
			上市公司披露有关本次重大资产重组的信
			息，并保证该等信息的真实性、准确性和完
			整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导
			性陈述或者重大遗漏。
			股份限售承诺：
			本人所持公司股票扣除公开发售后（如有）
			的部分自公司上市之日起三十六个月内不转
			让或者委托他人管理，也不由公司回购本人
			持有的股份；在前述锁定期期满后，在任职
			期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议
			转让等方式转让的股份不超过本人所持公司
			股份总数的25%；在离任后六个月内，不转
			让所持公司股份，离任六个月后的十二个月
			内转让的股份不超过所持公司股份总数的			正常履行，
		股份限售	50%。本人所持公司股票在锁定期满后两年内	2014年01		未发生违
	冯滨				长期有效
		承诺	减持的，减持价格不低于发行价；公司上市	月23日		反承诺情
			后6个月内如公司股票连续20个交易日的收			形。
			盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末
			收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁
			定期限自动延长6个月。上述减持价格和股
			份锁定承诺不因本人不再作为公司控股股东
			或者职务变更、离职而终止。上述发行价指
首次公开发
			公司首次公开发行股票的发行价格，如果公
行或再融资
			司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、
时所作承诺
			增发新股等原因进行除权、除息的，则按照
			证券交易所的有关规定作除权除息处理。
			担任公司董事、监事、高级管理人员的股东
			承诺（首发上市时担任董事、监事、高管股
			东）：
			本人所持公司股票扣除公开发售后（如有）
			的部分自公司上市之日起十二个月内不转让
			或者委托他人管理，也不由公司回购本人持
			有的股份；在前述锁定期期满后，在任职期			正常履行，
	林岩;曹建;韩丽;何	股份限售	间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转	2014年01	长期有效	未发生违
	静;张磊;赵锐	承诺	让等方式转让的股份不超过本人所持公司股	月23日		反承诺情
			份总数的25%；在离任后六个月内，不转让			形。
			所持公司股份，离任六个月后的十二个月内
			转让的股份不超过所持公司股份总数的
			50%。本人所持公司股票在锁定期满后两年内
			减持的，减持价格不低于发行价；公司上市
			后6个月内如公司股票连续20个交易日的收
			盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁
			定期限自动延长6个月。上述减持价格和股
			份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。
			上述发行价指公司首次公开发行股票的发行
			价格，如果公司上市后因派发现金红利、送
			股、转增股本、增发新股等原因进行除权、
			除息的，则按照证券交易所的有关规定作除
			权除息处理。
			持股5%以上股东持股意向及减持意向承诺：
			公司控股股东冯滨的持股意向及减持意向如
			下：（一）本人拟长期持有公司股票；（二）
			如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将
			认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相
			关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资
			本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在
			股票锁定期满后逐步减持；（三）本人减持公
			司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，
			具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易
			方式、大宗交易方式、协议转让方式等；（四）
			本人减持公司股份前，应提前三个交易日予
			以公告，并按照证券交易所的规则及时、准
			确地履行信息披露义务；本人持有公司股份
			低于5%以下时除外；
			（五）如果在锁定期满后两年内，本人拟减			正常履行，
		股份减持	持股票的，减持价格不低于发行价（指发行	2014年01	2019年01	未发生违
	冯滨
		承诺	人首次公开发行股票的发行价格，如果因公	月23日	月22日	反承诺情
			司上市后派发现金红利、送股、转增股本、			形。
			增发新股等原因进行除权、除息的，则按照
			证券交易所的有关规定作除权除息处理）。锁
			定期满后两年内，本人每年减持所持有的公
			司股份数量合计不超过上一年度最后一个交
			易日登记在本人名下的股份总数的25%。因
			公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所
			持公司股份变化的，相应年度可转让股份额
			度做相应变更；
			（六）如果本人未履行上述减持意向，本人
			将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体
			上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司
			股东和社会公众投资者道歉；
			（七）如果本人未履行上述减持意向，本人
			持有的公司股份自本人未履行上述减持意向
			之日起6个月内不得减持。
	林岩、曹建		持股5%以上股东持股意向及减持意向承诺：	2014年01	2017年01	履行完毕，

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			（一）如果在锁定期满后，本人拟减持股票	月23日	月22日	承诺人未
			的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减			违反相关
			持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经			承诺。截至
			营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计			目前林岩、
			划，在股票锁定期满后逐步减持；			曹建不再
			（二）本人减持公司股份应符合相关法律、			为公司持
			法规、规章的规定，具体方式包括但不限于			股5%以上
			交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、			股东。
			协议转让方式等；
			（三）本人减持公司股份前，应提前三个交
			易日予以公告，并按照证券交易所的规则及
			时、准确地履行信息披露义务；本人持有公
			司股份低于5%以下时除外；
			（四）如果在锁定期满后两年内，本人拟减
			持股票的，减持价格不低于发行价（指发行
			人首次公开发行股票的发行价格，如果因公
			司上市后派发现金红利、送股、转增股本、
			增发新股等原因进行除权、除息的，则按照
			证券交易所的有关规定作除权除息处理）。锁
			定期满后两年内，本人每年减持所持有的公
			司股份数量合计不超过上一年度最后一个交
			易日登记在本人名下的股份总数的25%。因
			公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所
			持公司股份变化的，相应年度可转让股份额
			度做相应变更；
			（五）如果本人未履行上述减持意向，本人
			将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体
			上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司
			股东和社会公众投资者道歉；
			（六）如果本人未履行上述减持意向，本人
			持有的公司股份自本人未履行上述减持意向
			之日起6个月内不得减持。
			公司实际控制人对上市后公司的股利分配政
			策和现金分红比例规定的承诺：
			公司实际控制人冯滨先生承诺："严格遵守
			《北京众信国际旅行社股份有限公司章程			正常履行，
			（草案）》（注：指公司上市后适用的现行有	2014年01		未发生违
	冯滨	分红承诺			长期有效
			效的公司章程，以下简称"《公司章程》"）中
				月23日		反承诺情
			关于公司利润分配政策的相关规定，积极支
						形。
			持与配合公司董事会根据《公司章程》相关
			规定制订公司利润分配方案，确保董事会在
			制订公司利润分配方案时能综合考虑公司所
			处行业特点、发展阶段、公司经营模式、盈

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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利水平以及是否有重大资金支出安排等因 素，且现金分红在本次利润分配中所占比例 最低应达到 20%；同时，本人承诺在公司董 事会及股东大会审议符合相关法律、法规、 规范性文件以及《公司章程》规定的相关利 润分配议案时投赞成票。 有关股东及实际控制人避免同业竞争的承 诺：

			利水平以及是否有重大资金支出安排等因 素，且现金分红在本次利润分配中所占比例 最低应达到20%；同时，本人承诺在公司董 事会及股东大会审议符合相关法律、法规、 规范性文件以及《公司章程》规定的相关利 润分配议案时投赞成票。
			有关股东及实际控制人避免同业竞争的承
			诺：
			（一）为避免未来发生同业竞争，更好地维
			护中小股东的利益，公司控股股东冯滨及其
			他持有公司5%股份以上的自然人股东林岩、
			曹建分别出具了《关于避免同业竞争的承诺
			函》，所做出的承诺如下：1、本人目前没有
			直接或间接地从事任何与北京众信国际旅行
			社股份有限公司业务相同或类似的经营活
			动；2、将来不以任何方式从事，包括与他人
			合作直接或间接从事与公司相同、类似或在
			任何方面构成竞争的业务；3、将尽一切可能
			之努力使本人不从事与公司相同、类似或在
			任何方面构成竞争的业务；4、不投资控股或
			参股于业务与公司相同、类似或在任何方面
			构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；5、
		关于同业	不向其他业务与公司相同、类似或在任何方
		竞争、关	面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织
	冯滨;林岩;曹建;北
		联交易、	或个人提供专有技术或提供销售管道、客户	2011年07		严格履行，
	京嘉俪九鼎投资中				长期有效
		资金占用	信息等商业机密；6、如果未来本人拟从事的	月11日		未违反。
	心（有限合伙）
		方面的承	业务可能与公司构成同业竞争，本人将本着
		诺	公司优先的原则与公司协商解决；7、本人确
			认本承诺书所载的每一项承诺均为可独立执
			行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终
			止将不影响其他各项承诺的有效性；8、上述
			各项承诺在本人作为公司实际控制人或主要
			股东期间及转让全部股份之日起一年内均持
			续有效且不可变更或撤销。
			（二）持有公司5%股份以上的法人股东北京
			嘉俪九鼎投资中心（有限合伙）出具了《关
			于避免同业竞争的承诺函》，所做出的承诺如
			下：1、本中心及其控制的其他企业目前没有
			直接或间接地从事任何与北京众信国际旅行
			社股份有限公司业务相同或类似的经营活
			动；2、将来不以任何方式从事，包括与他人
			合作直接或间接从事与公司相同、类似或在
			任何方面构成竞争的业务；3、将尽一切可能
			之努力使本中心其他关联企业不从事与公司

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			相同、类似或在任何方面构成竞争的业务；4、
			不投资控股或参股于业务与公司相同、类似
			或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他
			机构、组织；5、不向其他业务与公司相同、
			类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或
			其他机构、组织或个人提供专有技术或提供
			销售管道、客户信息等商业机密；6、如果未
			来本中心拟从事的业务可能与公司构成同业
			竞争，本中心将本着公司优先的原则与公司
			协商解决；7、本中心确认本承诺书所载的每
			一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项
			承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项
			承诺的有效性；8、上述各项承诺在本中心作
			为公司主要股东期间及转让全部股份之日起
			一年内均持续有效且不可变更或撤销。
			控股股东、实际控制人关于减少和规范关联
			交易的承诺：
			控股股东、实际控制人冯滨承诺：将继续严
			格按照《中华人民共和国公司法》等法律法
			规以及《公司章程》的有关规定行使股东权
			利；在股东大会对有关涉及其事项的关联交
			易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺
		关于同业
			杜绝一切非法占用公司的资金、资产的行为，
		竞争、关
			不与发行人发生资金拆借行为（正常经营活
		联交易、		2011年07		严格履行，
	冯滨		动中预支的备用金除外）；在任何情况下，不		长期有效
		资金占用		月11日		未违反。
			要求发行人向其提供任何形式的担保；在双
		方面的承
			方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量
		诺
			避免不必要的关联交易发生，对持续经营所
			发生的必要的关联交易，应以双方协议规定
			的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，
			避免损害广大中小股东权益的情况发生。如
			出现因其或其控制的其他企业或组织违反上
			述承诺而导致发行人的权益受到损害的情
			况，其将依法承担相应的赔偿责任。
			（一）公司稳定股价的承诺：如果公司首次			截至本公
			公开发行人民币普通股（A股）并上市后三			告日，承诺
			年内股价出现低于每股净资产（指公司上一			主体未出
	众信旅游;冯滨;林		年度经审计的每股净资产，如果公司因派发			现未履行
		IPO稳定		2014年01	2017年01
	岩;曹建;韩丽;何静;		现金红利、送股、转增股本、增发新股等原			承诺的情
		股价承诺		月23日	月22日
	张磊;赵锐		因进行除权、除息的，则相关的计算对比方			况，未触发
			法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除			履行此承
			息处理，下同）的情况时，公司将启动以下			诺的条件。
			稳定股价预案：1、启动股价稳定措施的具			公司上市

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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后新任董 事、监事及 新聘高管 均已签署 相关承诺。

体条件和程序：（1）预警条件：当公司股票 连续 5 个交易日的收盘价低于每股净资产的 120%时，公司将在 10 个交易日内召开投资者 见面会，与投资者就公司经营状况、财务指 标、发展战略进行深入沟通。（2）启动条件 及程序：当公司股票连续 20 个交易日的收盘 价低于每股净资产时，应当在 5 日内召开董 事会、25 日内召开股东大会，审议稳定股价 具体方案，明确该等具体方案的实施期间， 并在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交 易日内启动稳定股价具体方案的实施。（3） 停止条件：在上述第（2）项稳定股价具体方 案的实施期间内，如公司股票连续 20 个交易 日收盘价高于每股净资产时，将停止实施股 价稳定措施。上述第（2）项稳定股价具体方 案实施期满后，如再次发生上述第（2）项的 启动条件，则再次启动稳定股价措施。2、稳 定股价的具体措施 当触发前述股价稳定措 施的启动条件时，公司应依照法律、法规、 规范性文件、公司章程及公司内部治理制度 的规定，及时履行相关法定程序后采取以下 部分或全部措施稳定公司股价，并保证股价 稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上 市条件：1）在不影响公司正常生产经营的情 况下，经董事会、股东大会审议同意，通过 交易所集中竞价交易方式回购公司股票。2） 要求控股股东及时任公司董事（独立董事除 外）、监事、高级管理人员的人员以增持公司 股票的方式稳定公司股价，并明确增持的金 额和期间。3）在保证公司经营资金需求的前 提下，经董事会、股东大会审议同意，通过 实施利润分配或资本公积金转增股本的方式 稳定公司股价。4）通过削减开支、限制高级 管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提 升公司业绩、稳定公司股价。5）法律、行政 法规、规范性文件规定以及中国证监会认可 的其他方式。公司在未来聘任新的董事、监 事、高级管理人员前，将要求其签署承诺书， 保证其履行公司首次公开发行上市时董事、 监事、高级管理人员已做出的稳定股价承诺， 并要求其按照公司首次公开发行上市时董 事、监事、高级管理人员的承诺提出未履行 承诺的约束措施。 （二）公司控股股东、董事、监事、高级管

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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理人员稳定股价的承诺：

公司控股股东、董事、监事、高级管理人员 承诺，如果公司首次公开发行人民币普通股 （A 股）并上市后三年内股价出现低于每股 净资产（指公司上一年度经审计的每股净资 产，如果公司因派发现金红利、送股、转增 股本、增发新股等原因进行除权、除息的， 则相关的计算对比方法按照深圳证券交易所 的有关规定作除权除息处理，下同）的情况 时，本人将积极配合公司启动以下稳定股价 预案：1、启动股价稳定措施的具体条件和程 序（1）预警条件：当公司股票连续 5 个交易 日的收盘价低于每股净资产的 120%时，公司 将在 10 个交易日内召开投资者见面会，与投 资者就公司经营状况、财务指标、发展战略 进行深入沟通。（2）启动条件及程序：当公 司股票连续 20 个交易日的收盘价低于每股净 资产时，应当在 5 日内召开董事会、25 日内 召开股东大会，审议稳定股价具体方案，明 确该等具体方案的实施期间，并在股东大会 审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳 定股价具体方案的实施。（3）停止条件：在 上述第（2）项稳定股价具体方案的实施期间 内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价高于 每股净资产时，将停止实施股价稳定措施。 上述第（2）项稳定股价具体方案实施期满后， 如再次发生上述第（2）项的启动条件，则再 次启动稳定股价措施。2、稳定股价的具体措 施当触发前述股价稳定措施的启动条件时， 公司控股股东、董事、监事、高级管理人员 应依照法律、法规、规范性文件和公司章程 的规定，积极配合并保证公司按照要求制定 并启动稳定股价的预案。控股股东、公司董 事（独立董事除外）、监事、高级管理人员应 在不迟于股东大会审议通过稳定股价具体方 案后的 5 个交易日内，根据股东大会审议通 过的稳定股价具体方案，积极采取下述措施 以稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施 后，公司的股权分布仍符合上市条件：（1） 在符合股票交易相关规定的前提下，按照公 司关于稳定股价具体方案中确定的增持金额 和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持 公司股票。购买所增持股票的总金额不低于 其上年度初至董事会审议通过稳定股价具体

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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方案日期间，从公司获取的税后薪酬及税后 现金分红总额的 15%。（2）除因继承、被强 制执行或上市公司重组等情形必须转股或触 发前述股价稳定措施的停止条件外，在股东 大会审议稳定股价具体方案及方案实施期 间，不转让其持有的公司股份。除经股东大 会非关联股东同意外，不由公司回购其持有 的股份。（3）法律、行政法规、规范性文件 规定以及中国证监会认可的其他方式。触发 前述股价稳定措施的启动条件时公司的控股 股东、董事（独立董事除外）、监事、高级管 理人员，不因在股东大会审议稳定股价具体 方案及方案实施期间内不再作为控股股东和/ 或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳 定股价的措施。

			方案日期间，从公司获取的税后薪酬及税后 现金分红总额的15%。（2）除因继承、被强 制执行或上市公司重组等情形必须转股或触 发前述股价稳定措施的停止条件外，在股东 大会审议稳定股价具体方案及方案实施期 间，不转让其持有的公司股份。除经股东大 会非关联股东同意外，不由公司回购其持有 的股份。（3）法律、行政法规、规范性文件 规定以及中国证监会认可的其他方式。触发 前述股价稳定措施的启动条件时公司的控股 股东、董事（独立董事除外）、监事、高级管 理人员，不因在股东大会审议稳定股价具体 方案及方案实施期间内不再作为控股股东和/ 或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳 定股价的措施。
			未履行承诺的约束措施：
			一、公司承诺：本公司将严格履行本公司就
			首次公开发行股票并上市所作出的所有公开
			承诺事项，积极接受社会监督。（一）如本公
			司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺
			事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法
			律、法规、公司章程的规定履行相关审批程
			序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履
						正常履行。
			行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东
						承诺主体
			大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说
						未出现未
			明未履行的具体原因并向股东和社会公众投
						履行承诺
			资者道歉；2、不得进行公开再融资；3、对
						的情况，未
			公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的
						触发履行
	众信旅游;冯滨;林		董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬
				2014年01		此承诺的
	岩;曹建;韩丽;何静;	其他承诺	或津贴；4、不得批准未履行承诺的董事、监		长期有效
				月23日		条件。公司
	张磊;赵锐		事、高级管理人员的主动离职申请，但可以
						上市后新
			进行职务变更；5、给投资者造成损失的，本
						任董事、监
			公司将向投资者依法承担赔偿责任。（二）如
						事及新聘
			本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承
						高管均已
			诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按
						签署相关
			法律、法规、公司章程的规定履行相关审批
						承诺。
			程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺
			履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股
			东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开
			说明未履行的具体原因并向股东和社会公众
			投资者道歉；2、尽快研究将投资者利益损失
			降低到最小的处理方案，并提交股东大会审
			议，尽可能地保护本公司投资者利益。
			二、公司控股股东、持有股份的董事、监事、

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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==> picture [131 x 691] intentionally omitted <==

高级管理人员承诺： 本人将严格履行本人就 公司首次公开发行股票并上市所作出的所有 公开承诺事项，积极接受社会监督。（一）如 本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承 诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束 措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措 施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指 定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因 并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得转 让公司股份。因继承、被强制执行、上市公 司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须 转股的情形除外；3、暂不领取公司分配利润 中归属于本人的部分；4、可以职务变更但不 得主动要求离职；5、主动申请调减或停发薪 酬或津贴；6、如果因未履行相关承诺事项而 获得收益的，所获收益归公司所有，并在获 得收益的五个工作日内将所获收益支付给公 司指定账户；7、本人未履行招股说明书的公 开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔 偿投资者损失；8、公司未履行招股说明书的 公开承诺事项，给投资者造成损失的，本人 依法承担连带赔偿责任。（二）如本人因不可 抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需 提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新 的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体 上公开说明未履行的具体原因并向股东和社 会公众投资者道歉；2、尽快研究将投资者利 益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保 护公司投资者利益。

三、未持有股份的董事（独立董事除外）、监 事、高级管理人员承诺：

本人将严格履行本人就公司首次公开发行股 票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极 接受社会监督。（一）如本人非因不可抗力原 因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新 的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺 履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股 东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开 说明未履行的具体原因并向股东和社会公众 投资者道歉；2、可以职务变更但不得主动要 求离职；3、主动申请调减或停发薪酬或津贴； 4、如果因未履行相关承诺事项而获得收益 的，所获收益归公司所有，并在获得收益的

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			五个工作日内将所获收益支付给公司指定账
			户；5、本人未履行招股说明书的公开承诺事
			项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者
			损失；6、公司未履行招股说明书的公开承诺
			事项，给投资者造成损失的，本人依法承担
			连带赔偿责任。（二）如本人因不可抗力原因
			导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的
			承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履
			行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东
			大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说
			明未履行的具体原因并向股东和社会公众投
			资者道歉；2、尽快研究将投资者利益损失降
			低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投
			资者利益。
			四、独立董事承诺：本人将严格履行本人就
			公司首次公开发行股票并上市所作出的所有
			公开承诺事项，积极接受社会监督。（一）如
			本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承
			诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束
			措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措
			施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指
			定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因
			并向股东和社会公众投资者道歉；2、主动申
			请调减或停发津贴；3、如果因未履行相关承
			诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，
			并在获得收益的五个工作日内将所获收益支
			付给公司指定账户；4、本人未履行招股说明
			书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，
			依法赔偿投资者损失；5、公司未履行招股说
			明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，
			本人依法承担连带赔偿责任。（二）如本人因
			不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项
			的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，
			直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施
			完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披
			露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股
			东和社会公众投资者道歉；2、尽快研究将投
			资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可
			能地保护公司投资者利益。
			实际控制人关于为员工补缴社会保险、住房
						正常履行，
			公积金的承诺：公司实际控制人冯滨承诺："
				2011年09		未发生违
	冯滨	其他承诺	如应有权部门的要求和决定，北京众信国际		长期有效
				月19日		反承诺情
			旅行社股份有限公司需为员工补缴社会保
						形。
			险、住房公积金或因北京众信国际旅行社股

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

			份有限公司未为部分员工办理或足额缴纳社
			会保险或住房公积金而被罚款或承担其他损
			失（包括直接损失或间接损失），本人承诺，
			将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保
			证北京众信国际旅行社股份有限公司不因此
			遭受任何损失。"
			控股股东关于租赁房屋未取得房屋所有权人
			同意文件或授权文件可能存在潜在风险的承
			诺：针对公司安定门、复兴门、安慧桥3家
			直营门店租用房屋未取得房屋所有权人同意			正常履行，
			文件或授权文件可能存在的潜在风险，公司	2011年09		未发生违
	冯滨	其他承诺			长期有效
			控股股东冯滨已向公司出具《承诺函》：如公	月19日		反承诺情
			司所租赁的房屋在租赁期间内因权属问题无			形。
			法继续使用的，控股股东负责落实新的租赁
			房源，并承担由此造成的装修、搬迁损失及
			可能产生的其他全部损失。
			第一大股东、实际控制人不减持股份承诺：
						履行完毕，
			基于对公司未来发展前景的信心以及对公司
		不减持承		2017年01	2017年7	未发生违
	冯滨		价值的认可，冯滨先生承诺：自2017年1月
		诺		月24日	月23日	反承诺情
			24日之日起6个月内（即自2017年1月24
						形。
			日至2017年7月23日）不减持公司股票。
						履行完毕。
						公司已于
			关于董事、高级管理人员增持公司股份计划：
						2017年3
			基于对公司发展前景的信心及对公司价值的
						月25日发
其他对公司			认可，在符合有关法律法规的前提下，公司
						布《关于董
			部分董事、高级管理人员计划以自身名义通
中小股东所						事、高级管
			过深圳证券交易所允许的方式，包括但不限
作承诺						理人员增
			于集中竞价、连续竞价和大宗交易等方式或
	郭洪斌；林岩；贺	股份增持		2017年02	2017年11	持公司股
			通过证券公司、基金管理公司、信托公司等
	武；王锋	承诺		月03日	月2日	份计划完
			定向资产管理、定向资金信托等方式增持公
						成公告》，
			司股份，增持金额为人民币5,000万元。增持
						郭洪斌、林
			期间为：2017年2月3日起至2017年11月
						岩、贺武、
			2日。增持人承诺：在参与人个人增持期间及
						王锋增持
			其增持行为完成后六个月内不转让所持有的
						公司股份
			公司股份。
						5,000万
						元。
承诺是否按
	是
时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1 、 2014 年限制性股票激励计划

2017年3月23日、4月11日，公司分别召开第三届董事会第五十五次会议及2017年第二次临时股东大会 审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，对尹

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

陆所持激励股份进行回购注销。详见公司于2017年3月24日在巨潮资讯网上发布的《关于回购注销已不符 合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2017-024）。截至本半年报披露日，相 关股份回购注销手续已办理完成。公司于2017年5月10日发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公 告》（2017-049）。

2 、 2016 年限制性股票激励计划

（1）2017年3月23日、4月11日，公司分别召开第三届董事会第五十五次会议及2017年第二次临时股 东大会审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》， 对胡丽丽等16人所持激励股份进行回购注销。详见公司于2017年3月24日在巨潮资讯网上发布的《关于回 购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2017-024）。截至本半年 报披露日，相关股份回购注销手续已办理完成，公司于2017年5月10日发布了《关于部分限制性股票回购 注销完成的公告》（2017-049）。

（2）2017年6月14日、6月30日，公司分别召开第三届董事会第六十次会议及2017年第四次临时股东 大会审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》对 虞涛等9人所持激励股份进行回购注销。详见公司于2017年6月15日在巨潮资讯网上发布的《关于回购注销 已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2017-069）。截至本半年报披露 日，相关回购注销手续已办理完成，公司于2017年7月28日发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的 公告》（2017-087）。

（3）2017年6月14日，公司召开第三届董事会第六十次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股票 激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，董事会同意为2016年限制性股票激 励计划首次授予限制性股票激励对象356人办理第一期股份解锁。详见公司于2017年6月15日在巨潮资讯网 上发布的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的公告》 （2017-070）。截至本半年报披露日，该部分股份解锁已办理完成，公司于2017年6月22日发布了《关于2016 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁股份上市流通的提示性公告》（2017-073）。

（4）2017年7月7日，公司召开第三届董事会第六十一次会议审议通过了《关于终止实施2016年限制 性股票激励计划的议案》、《关于回购注销2016年限制性股票激励计划已获授但未解锁的全部限制性股票、 减少公司注册资本、相应修改<公司章程>并授权董事会办理工商变更登记的议案》，鉴于公司2016年限制 性股票激励计划推出后，公司股票价格在二级市场发生了较大的变动，原激励计划较难达到预期的激励效 果，经审慎论证后公司决定终止实施2016年限制性股票激励计划，并回购注销已获授但未解锁的全部限制 性股票。详见公司于2017年7月8日在巨潮资讯网上发布的《关于终止实施2016年限制性股票激励计划并回 购注销已获授但未解锁的全部限制性股票的公告》（2017-078）。2017年7月25日，公司2017年第五次临时

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股东大会审议通过了上述回购股份事项。目前相关股份回购手续正在办理中。

3 、众信旅游第一期员工持股计划

众信旅游第一期员工持股计划（即：“兴业信托-众信旅游1号员工持股集合资金信托计划”）于2017年

3月6日建仓完毕，所购买的公司股票锁定期为12个月。详见公司于2017年3月8日发布的《关于公司第一期 员工持股计划购买完毕的公告》（2017-016）。

十三、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

						被投资企业	被投资企业
		被投资企业的名	被投资企业的主	被投资企业的注	被投资企业的
共同投资方	关联关系					的净资产（万	的净利润（万
		称	营业务	册资本（万元）	总资产（万元）
						元）	元）
		北京创新工场创
			项目投资；投资
冯滨	控股股东	业投资中心（有限		249,034.075094
			管理；资产管理
		合伙）
被投资企业的重大在建项
		无
目的进展情况（如有）

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

单位：万元

		公司与子公司之间担保情况	公司与子公司之间担保情况	公司与子公司之间担保情况	公司与子公司之间担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
						2016年6月
	2016年03		2016年05月18		连带责任保
竹园国旅		75,000		1,649.19		23日至2017	是	否
	月16日		日		证
						年6月23日
						2016年10月
	2016年03		2016年10月18		连带责任保
竹园国旅		75,000		411		18日至2017	是	否
	月16日		日		证
						年4月17日
	2016年03		2016年12月23		连带责任保	2016年12月
竹园国旅		75,000		1,500			是	否
	月16日		日		证	23日至2017

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

						年4月21日
						2016年12月
	2016年03		2016年10月15		连带责任保
竹园国旅		75,000		10		15日至2017	是	否
	月16日		日		证
						年1月23日
						2017年5月
	2017年04		2017年05月26		连带责任保
竹园国旅		38,000		3,000		26日至2018	否	否
	月26日		日		证
						年5月25日
	2017年04
上海众信		32,000		-	-	-	-	否
	月26日
	2017年04
香港众信		2,500		-	-	-	-	否
	月26日
	2017年04
众信商务		2,500		-	-	-	-	否
	月26日
	2015年04				连带责任保	2015年6月
上海众信		820		820			否	否
	月11日				证	3日至长期
						2012年08月
	2015年04		2012年07月01		连带责任保	01日至2018
上海众信		300		-			否	否
	月11日		日		证	年07月31
						日
	2016年10
开元周游		150		-	-	-	-	否
	月19日
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		70,000				7,390.19
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		76,270				3,820
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		70,000				7,390.19
（A1+B1+C1）				计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		76,270				3,820
计（A3+B3+C3）				（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				2.01%
其中：
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				820
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F）				820

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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无
无
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未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）半年度精准扶贫概要

公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2 、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2017年5月11日、2017年5月31日，公司第三届董事会第五十九次会议及2017年第三次临时股东大 会决议审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转 换公司债券发行方案的议案》等相关议案，同意公司发行募集资金总额不超过人民币7亿元（含7亿元） 的可转换公司债券。2017年6月16日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（171086号）。中国证监会依法对公司提交的《众信 旅游集团股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查， 认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。2017年8月2日，公司公告了 《关于<众信旅游集团股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见>之回复报告》，并向 中国证监会报送了反馈意见材料。公司本次公开发行可转换公司债券事项尚须中国证监会核准。

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

□适用 √不适用

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	480,553,4					-91,310,12	-91,310,12	389,243,2
一、有限售条件股份		56.95%							46.14%
	24					5	5	99
	480,553,4					-91,310,12	-91,310,12	389,243,2
3、其他内资持股		56.95%							46.14%
	24					5	5	99
	40,394,14							40,394,14
其中：境内法人持股		4.79%							4.79%
	8							8
	440,159,2					-91,310,12	-91,310,12	348,849,1
境内自然人持股		52.16%							41.35%
	76					5	5	51
	363,248,7					91,037,36	91,037,36	454,286,1
二、无限售条件股份		43.05%							53.86%
	56					5	5	21
	363,248,7					91,037,36	91,037,36	454,286,1
1、人民币普通股		43.05%							53.86%
	56					5	5	21
	843,802,1							843,529,4
三、股份总数		100.00%				-272,760	-272,760		100.00%
	80							20

注：本表中股份情况和股份总数为截至报告期末 2017 年 6 月 30 日的情况。公司于 2017 年 7 月 26 日在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理完成部分限制性股票回购注销手续，回购注销限制性股票 239,000 股，由此公司股份总数减少 239,000 股。截至本半年报披露日公司股份总数为 843,290,420 股。

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司股份变动主要为大股东股份解除限售、激励计划股份解锁及回购注销激励股份等，具 体情况如下：

1、报告期初，按照董事、监事、高级管理人员股票锁定的相关规定，高管锁定股为137,414,736股， 本年新增解除锁定股份数量为22,955,987股，有限售条件股份22,955,987股转换为无限售条件股份。具体情 况如下：

本次变动前

本次变动 本次变动后

项目

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	股数	比例	增加	减少	股数	比例
一、限售流通股（非流通股）	480,553,424	56.95%		22,955,987	457,597,437	54.23%
01首发后个人类限售股	30,041,104	3.56%			30,041,104	3.56%
02股权激励限售股	13,695,400	1.62%			13,695,400	1.62%
03首发后机构类限售股	40,394,148	4.79%			40,394,148	4.79%
04高管锁定股	137,414,736	16.29%		22,955,987	114,458,749	13.56%
05首发前个人类限售股	259,008,036	30.70%			259,008,036	30.70%
二、无限售流通股	363,248,756	43.05%	22,955,987		386,204,743	45.77%
三、总股本	843,802,180	100%			843,802,180	100%

2、截至2017年1月23日，公司控股股东、实际控制人冯滨先生所持首发前限售股已满36个月，公司为 其办理了股份解锁，本次解除限售股份的数量为259,008,036股，占公司解锁时股本总额的30.70%。本次解 除限售股份上市流通日为2017年2月8日。公司于2017年2月7日在巨潮资讯网发布了《众信旅游：首次公开 发行前已发行股份上市流通提示性公告》（2017-011）。本次解除限售后公司首发前限售股减少259,008,036 股，高管锁定股增加193,033,578股，无限售流通股增加65,974,458股。具体情况如下：

项目	本次变动前	本次变动前	本次变动	本次变动	本次变动后	本次变动后
	股数	比例	增加	减少	股数	比例
一、限售流通股（非流通股）	457,597,437	54.23%	193,033,578	259,008,036	391,622,97	9 46.41%
01首发后个人类限售股	30,041,104	3.56%			30,041,10	4 3.56%
02股权激励限售股	13,695,400	1.62%			13,695,40	0 1.62%
03首发后机构类限售股	40,394,148	4.79%			40,394,14	8 4.79%
04高管锁定股	114,458,749	13.56%	193,033,578		307,492,32	7 36.44%
05首发前个人类限售股	259,008,036	30.70%		259,008,036		0.00%
二、无限售流通股	386,204,743	45.77%	65,974,458		452,179,20	1 53.59%
三、总股本	843,802,180	100.00%			843,802,18	0 100.00%

3、2016年9月7日，公司发布《关于公司外部董事辞职的公告》（2016-103），公司外部董事白斌先

生因为个人原因，申请辞去公司董事职务。辞职后，白斌先生将不再担任公司任何职务。2017年3月8日， 白斌先生离任满六个月，其高管锁定股解锁。此外，白斌先生尚持有公司首发后限售股882,780股。具体情 况如下：

项目 一、限售流通股（或非流通股 01首发后个人类限售股 02股权激励限售股 03首发后机构类限售股 04高管锁定股 二、无限售流通股 三、总股本	本次变动前	本次变动前	本次变动	本次变动	本次变动后	本次变动后
	股数	比例	增加	减少	股数	比例
	） 391,622,979	46.41%		4,000	391,618,979	46.41%
	30,041,104	3.56%			30,041,104	3.56%
	13,695,400	1.62%			13,695,400	1.62%
	40,394,148	4.79%			40,394,148	4.79%
	307,492,327	36.44%		4,000	307,488,327	36.44%
	452,179,201	53.59%	4,000		452,183,201	53.59%
	843,802,180	100.00%			843,802,180	100.00%

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、2017年3月23日，公司第三届董事会第五十五次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条 件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决议注销2014年限制性股票激励计划激励对象尹 陆及2016年限制性股票激励计划激励对象胡丽丽、邓志锋、沙萨、向娟、王小凤、淮海燕、侯美玲、庄乾 平、尹陆（同上）、唐峰、佟欢、聂鑫、艾小娇、裴涛、韩雪、袁龙共16人已获授但尚未解锁的限制性股 票272,760股。2017年4月11日公司2017年第二次临时股东大会审议通过了相关议案。公司于2017年5月9日 在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续并于2017年5月10日发 布了《众信旅游：关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2017-049）。本次回购注销完成后，公司 有限售条件股份减少272,760股，公司相应减少股本272,760股。具体情况如下：

项目	本次变动前	本次变动前	回购注销	本次变动后	本次变动后
	股数	比例	股数	股数	比例
一、限售流通股（或非流通股） 01首发后个人类限售股 02股权激励限售股 03首发后机构类限售股 04高管锁定股 二、无限售流通股 三、总股本	391,618,979	46.41%	272,760	391,346,219	46.39%
	30,041,104	3.56%		30,041,104	3.56%
	13,695,400	1.62%	272,760	13,422,640	1.59%
	40,394,148	4.79%		40,394,148	4.79%
	307,488,327	36.44%		307,488,327	36.45%
	452,183,201	53.59%		452,183,201	53.61%
	843,802,180	100.00%	272,760	843,529,420	100.00%

5、2017年5月24日接到公司副总经理、董事会秘书王锋先生的通知，王锋先生于2017年5月24日通过 深圳证券交易所证券交易系统在二级市场增持公司349,040股股份，公司于2017年5月25日发布了《关于副 总经理、董事会秘书增持股份的公告》（2017-059）。王锋先生增持完成后，公司有限售条件股份和无限 售条件股份变化情况如下：

项目	本次变动前	本次变动前	本次变动	本次变动	本次变动后	本次变动后
	股数	比例	增加	减少	股数	比例
一、限售流通股（或非流通股）	391,346,219	46.39%	261,780		391,607,999	46.42%
首发后限售股	70,435,252	8.35%			70,435,252	8.35%
股权激励限售股	13,422,640	1.59%			13,422,640	1.59%
高管锁定股	307,488,327	36.45%	261,780		307,750,107	36.48%
二、无限售流通股	452,183,201	53.61%		261,780	451,921,421	53.58%
三、总股本	843,529,420	100%			843,529,420	100.00%

6、2017年4月27日，公司第三届董事会第五十八次会议审议通过了《关于竹园国际旅行社有限公司盈 利预测及业绩承诺实现情况的说明》，表明2014年、2015年、2016年竹园国旅的业绩承诺完成率分别为 102.25%、102.40%、104.90%，已实现三年业绩承诺，补偿义务人无需对上市公司进行补偿，审议通过了 《<关于重大资产重组标的资产减值测试报告>的议案》，表明截至 2016 年12月31日，竹园国际旅行社有 限公司资产未发生减值。上述情况说明和报告已经会计师审核并出具专项审核报告。公司2014年重组的交

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

易对手方郭洪斌先生持有的首发后限售股份已经满足解锁条件，公司为其持有的剩余全部限售股份办理了 解锁，本次解除限售股份19,302,652股，占其个人所持股份的33.89%，占公司解锁时股本总额的2.29%。考 虑高管锁定股情况（郭洪斌先生为上市公司副董事长），本次股份解除限售后，该部分股份性质将由首发 后限售股转为高管锁定股，即本次解除限售股份不增加无限售流通股股数。公司于2017年6月8日发布了《众 信旅游：发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份部分限售股上市流通公告》（2017-064）。具体情 况如下：

项目	本次变动前	本次变动前	本次变动	本次变动	本次变动后	本次变动后
	股数	比例	增加	减少	股数	比例
一、限售流通股（或非流通股）	391,607,999	46.42%	19,302,652	19,302,652	391,607,999	46.42%
首发后限售股	70,435,252	8.35%		19,302,652	51,132,600	6.06%
股权激励限售股	13,422,640	1.59%			13,422,640	1.59%
高管锁定股	307,750,107	36.48%	19,302,652		327,052,759	38.77%
二、无限售流通股	451,921,421	53.58%			451,921,421	53.58%
三、总股本	843,529,420	100%			843,529,420	100.00%

7、2017年6月14日，公司第三届董事会第六十次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计 划首次授予的限制性股票第一期解锁条件成就的议案》，确认2016年限制性股票激励计划首次授予的限制 性股票第一个解锁期解锁条件已经成就。公司为相关激励对象在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理了解除限售的相关手续，本次申请解除限售股份的激励对象共356人，解除限售股份2,489,700股。 考虑高管锁定股情况，本次解除限售股份后，公司有限售条件流通股中股权激励限售股减少2,489,700股， 高管锁定股增加125,000股，无限售条件流通股增加2,364,700股。本次解除限售股份上市流通日为2017年6 月26日。公司于2017年6月22日发布了《众信旅游：关于2016年限制性股票激励计划首次授予的限制性股 票第一期解锁股份上市流通的提示性公告》（2017-073）。具体情况如下：

项目	本次变动前	本次变动前	本次变动	本次变动	本次变动后	本次变动后
	股数	比例	增加	减少	股数	比例
一、限售流通股（非流通股） 首发后限售股 股权激励限售股 高管锁定股 二、无限售流通股 三、总股本	391,607,999	46.42%	125,000	2,489,700	389,243,299	46.14%
	51,132,600	6.06%			51,132,600	6.06%
	13,422,640	1.59%		2,489,700	10,932,940	1.30%
	327,052,759	38.77%	125,000		327,177,759	38.79%
	451,921,421	53.58%	2,364,700	2,489,700	454,286,121	53.86%
	843,529,420	100%			843,529,420	100.00%

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用 见上述股份变动的原因。

55

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股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

见上述股份变动的原因。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

	变动前	变动前	变动前	变动后	变动后	变动后
项目/期间	基本 每股收益	稀释 每股收益	归属于公司普通股 股东的每股净资产	基本 每股收益	稀释 每股收益	归属于公司普通股 股东的每股净资产
2016年度	0.260	0.256	2.144	0.258	0.255	2.135
2017年1-6月	0.114	0.113	2.282	0.114	0.113	2.282

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
					2015年与竹园国
					旅重大资产重组
冯滨	265,877,802	66,370,452		199,507,350		2018年4月2日
					配套融资认购股
					份
						董监高股份锁定
郭洪斌	54,343,034	11,624,999		42,718,035	高管锁定股
						规定
						董监高股份锁定
林岩	29,103,000	7,275,000		21,828,000	高管锁定股
						规定
						董监高股份锁定
曹建	26,221,896			26,221,896	高管锁定股
						规定
						2017年12月3
张莉	10,658,362			10,658,362	离任高管锁定股
						日
九泰基金－工商
					2015年与竹园国
银行－九泰基金
	17,655,708			17,655,708	旅重大资产重组	2018年4月2日
慧通定增1号资
					配套融资认购方
产管理计划
						董监高股份锁定
韩丽	15,950,040	1,979,997		13,970,043	高管锁定股
						规定
上海祥禾泓安股	14,445,588			14,445,588	2015年与竹园国	2018年4月2日

56

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权投资合伙企业					旅重大资产重组
（有限合伙）					交易对方
						董监高股份锁定
喻慧	5,669,318			5,669,318	高管锁定股
						规定
深圳前海瑞联一					2015年与竹园国
号投资中心(有	5,885,232			5,885,232	旅重大资产重组	2018年4月2日
限合伙)					配套融资认购方
					根据激励计划分	根据激励计划解
股权激励限售股	13,695,400	2,762,460		10,932,940
					期解锁	锁条件和解锁期
						董监高股份锁定
其他限售股	21,048,044	1,558,997	261,780	19,750,827	高管锁定股等
						规定等
合计	480,553,424	91,571,905	261,780	389,243,299	--	--

3 、证券发行与上市情况

无

二、公司股东数量及持股情况

									单位：股	单位：股
					报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8）
报告期末普通股股东总数		37,161							0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
					报告期				质押或冻结情况
				报告期末持		持有有限售	持有无限售
股东名称	股东性质		持股比例	有的普通股	内增减 变动情 况	条件的普通	条件的普通
									股份状态	数量
				数量		股数量	股数量
冯滨	境内自然人		31.54%	266,009,800	不变	199,507,350	66,502,450		质押	68,552,364
郭洪斌	境内自然人		6.75%	56,957,380	不变	42,718,035	14,239,345		质押	2,310,364
曹建	境内自然人		4.14%	34,962,528	不变	26,221,896	8,740,632		质押	30,050,639
林岩	境内自然人		3.45%	29,104,000	不变	21,828,000	7,276,000		质押	5,961,091
紫光集团有限公司	国有法人		2.55%	21,535,753	增持		21,535,753
张莉	境内自然人		2.53%	21,316,724	不变	10,658,362	10,658,362		质押	5,400,000
韩丽	境内自然人		2.21%	18,626,724	不变	13,970,043	4,656,681		质押	13,910,364
九泰基金－工商银 行－九泰基金慧通 定增1号资产管理 计划	其他		2.09%	17,655,708	不变	17,655,708	-
兴业银行股份有限	其他		1.75%	14,733,149	增持		14,733,149

57

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公司－兴全趋势投 资混合型证券投资 基金
上海祥禾泓安股权 投资合伙企业（有 限合伙）	境内非国有 法人	1.71%	14,445,588	不变	14,445,588	-
战略投资者或一般法人因配售新		九泰基金-工商银行-九泰基金慧通定增1号资产管理计划参与公司发行股份购买竹园国
股成为前10名普通股股东的情况		旅70%的股权的募集配套资金的认购，成为公司前10大股东。锁定期为2015年4月2
（如有）（参见注3）		日-2018年4月1日。
		公司有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的
上述股东关联关系或一致行动的		一致行动人。有限售条件股东与上述无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上
说明		市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知无限售条件股东相互之间是否存在
		关联关系，也未知是否属于一致行动人。
		前10名无限售条件普通股股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量
							股份种类		数量
冯滨		66,502,450					人民币普通股		66,502,450
紫光集团有限公司		21,535,753					人民币普通股		21,535,753
兴业银行股份有限公司－兴全趋 势投资混合型证券投资基金		14,733,149
							人民币普通股		14,733,149
郭洪斌		14,239,345					人民币普通股		14,239,345
全国社保基金一零二组合		12,999,583					人民币普通股		12,999,583
张莉		10,658,362					人民币普通股		10,658,362
北京紫光通信科技集团有限公司		10,507,709					人民币普通股		10,507,709
兴业银行股份有限公司－兴全新 视野灵活配置定期开放混合型发 起式证券投资基金		10,076,037
							人民币普通股		10,076,037
中国建设银行股份有限公司－华 商盛世成长混合型证券投资基金		10,000,078
							人民币普通股		10,000,078
曹建		8,740,632					人民币普通股		8,740,632
前10名无限售条件普通股股东之
间，以及前10名无限售条件普通
		公司未知无限售条件股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股股东和前10名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前10名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见		无
注4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

58

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

59

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

60

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

				本期增	本期减		期初被授	本期被授
			期初持股数	持股份	持股份	期末持股数	予的限制	予的限制	期末被授予的限制
姓名	职务	任职状态
			（股）	数量	数量	（股）	性股票数	性股票数	性股票数量（股）
				（股）	（股）		量（股）	量（股）
冯滨	董事长	现任	266,009,800			266,009,800
郭洪斌	副董事长	现任	56,957,380			56,957,380
	董事、副总
林岩		现任	29,104,000			29,104,000
	经理
	董事、副总
韩丽		现任	18,626,724			18,626,724
	经理
	董事、总经
曹建		现任	34,962,528			34,962,528
	理
	董事、财务
贺武		现任	340,000			340,000	340,000		340,000
	总监
姜付秀	独立董事	现任
孙云	独立董事	现任
丁小亮	独立董事	现任
	监事会主
喻慧		现任	7,559,092			7,559,092
	席
李鸿秀	监事	现任	4,145,152			4,145,152
王薇薇	监事	现任
赵锐	副总经理	现任	2,275,788			2,275,788
杜政泰	副总经理	现任	200,800		15,000	185,800
王春峰	副总经理	现任	240,000			240,000
张磊	副总经理	现任	4,034,940			4,034,940
	副总经理、
王锋	董事会秘	现任	609,200	349,040		958,240	360,000		360,000
	书
何静	副总经理	现任	6,386,692			6,386,692
杨宏浩	独立董事	离任
合计	--	--	431,452,096	349,040	15,000	431,786,136	700,000		700,000

61

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
				2016年11月11日由于个人工作原因，杨宏浩先生辞
			2017年04月10
杨宏浩	独立董事	离任		去公司独立董事职务，但由于公司独立董事人数不足
			日
				法定人数，杨宏浩先生继续履职至新的独立董事产生。
				由于杨宏浩先生辞去独立董事职务，2017年4月11
			2017年04月11
丁小亮	独立董事	任免		日公司2017年第二次临时股东大会补选丁小亮先生为
			日
				独立董事。

62

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第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

63

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第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：众信旅游集团股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	935,324,289.15	932,278,326.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	507,500,452.13	519,347,994.82
预付款项	1,075,366,978.37	607,019,028.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	6,090,466.84	3,624,496.76
应收股利
其他应收款	426,511,522.08	346,226,422.52
买入返售金融资产
存货	2,277,432.81	1,409,678.44

64

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	25,102,265.39	19,034,833.96
流动资产合计	2,978,173,406.77	2,428,940,781.81
非流动资产：
发放贷款及垫款	189,043,237.64	166,400,911.27
可供出售金融资产	440,290,735.50	431,962,718.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	67,512,136.24	67,512,136.24
投资性房地产
固定资产	90,884,141.13	55,925,752.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	30,503,529.38	24,588,032.61
开发支出
商誉	606,485,113.10	606,292,248.12
长期待摊费用	72,429,825.61	69,817,677.65
递延所得税资产	23,345,754.42	21,191,081.13
其他非流动资产	70,942,473.95	129,521,822.37
非流动资产合计	1,591,436,946.97	1,573,212,381.10
资产总计	4,569,610,353.74	4,002,153,162.91
流动负债：
短期借款	788,368,867.33	802,554,184.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据

65

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应付账款	784,731,310.72	611,996,747.25
预收款项	564,996,249.64	299,826,443.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	20,742,438.41	28,755,554.28
应交税费	32,095,781.85	38,409,630.35
应付利息	981,170.78	1,128,414.84
应付股利	180,000.00	192,600.00
其他应付款	195,053,628.21	211,135,859.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	12,240,894.22	9,895,157.08
流动负债合计	2,399,390,341.16	2,003,894,590.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	75,162,764.32	35,814,666.25
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	75,162,764.32	35,814,666.25
负债合计	2,474,553,105.48	2,039,709,256.76
所有者权益：
股本	843,529,420.00	843,802,180.00
其他权益工具

66

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积	389,951,184.24	395,575,601.00
减：库存股	89,677,238.10	121,662,406.00
其他综合收益	-241,766.94	367,644.88
专项储备
盈余公积	49,617,191.15	49,617,191.15
一般风险准备
未分配利润	707,468,463.78	633,305,321.85
归属于母公司所有者权益合计	1,900,647,254.13	1,801,005,532.88
少数股东权益	194,409,994.13	161,438,373.27
所有者权益合计	2,095,057,248.26	1,962,443,906.15
负债和所有者权益总计	4,569,610,353.74	4,002,153,162.91

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	276,368,226.39	418,025,118.41
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	67,339,166.76	42,957,244.80
预付款项	422,300,579.54	257,844,617.12
应收利息
应收股利
其他应收款	560,579,551.73	428,232,785.56
存货	1,453,494.90	1,354,528.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	22,169,089.75	14,431,411.68

67

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流动资产合计	1,350,210,109.07	1,162,845,705.92
非流动资产：
可供出售金融资产	168,455,700.00	171,915,700.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,454,416,082.21	1,417,733,726.72
投资性房地产
固定资产	3,486,266.75	3,905,098.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	27,975,408.94	21,581,867.41
开发支出
商誉
长期待摊费用	57,934,816.56	60,412,060.52
递延所得税资产	6,783,809.29	5,215,397.28
其他非流动资产	27,467,193.09	86,935,687.28
非流动资产合计	1,746,519,276.84	1,767,699,537.40
资产总计	3,096,729,385.91	2,930,545,243.32
流动负债：
短期借款	773,949,400.00	758,614,484.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	258,287,915.72	288,464,361.31
预收款项	262,127,546.92	143,579,267.00
应付职工薪酬	517,796.08	4,524,118.99
应交税费	847,632.24	7,511,072.79
应付利息	932,162.49	886,263.33
应付股利	180,000.00	192,600.00
其他应付款	254,982,159.79	171,547,502.81

68

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	12,240,894.22	9,895,157.08
流动负债合计	1,564,065,507.46	1,385,214,827.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	1,564,065,507.46	1,385,214,827.31
所有者权益：
股本	843,529,420.00	843,802,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	402,195,248.94	404,753,813.34
减：库存股	89,677,238.10	121,662,406.00
其他综合收益	169,449.82	169,449.82
专项储备
盈余公积	49,617,191.15	49,617,191.15
未分配利润	326,829,806.64	368,650,187.70
所有者权益合计	1,532,663,878.45	1,545,330,416.01
负债和所有者权益总计	3,096,729,385.91	2,930,545,243.32

69

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	5,053,992,951.83	4,456,925,428.16
其中：营业收入	5,046,022,904.38	4,452,641,511.86
利息收入	7,970,047.45	4,283,916.30
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	4,907,678,638.31	4,351,238,849.20
其中：营业成本	4,531,026,571.84	4,026,686,895.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,895,172.67	13,533,310.71
销售费用	305,366,336.00	235,543,532.85
管理费用	61,853,817.12	51,193,320.14
财务费用	-4,899,535.96	18,914,836.42
资产减值损失	11,436,276.64	5,366,953.89
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	287,189.05
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	146,601,502.57	105,686,578.96
加：营业外收入	1,189,914.91	234,849.07
其中：非流动资产处置利得

70

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减：营业外支出	334,272.57	6,552.50
其中：非流动资产处置损失	218,548.33	5,072.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	147,457,144.91	105,914,875.53
减：所得税费用	31,183,272.94	23,995,295.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	116,273,871.97	81,919,579.71
归属于母公司所有者的净利润	95,251,377.43	75,250,297.76
少数股东损益	21,022,494.54	6,669,281.95
六、其他综合收益的税后净额	-836,573.30	-108,796.66
归属母公司所有者的其他综合收益
	-609,411.82	-94,438.24
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-609,411.82	-94,438.24
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-609,411.82	-94,438.24
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
	-227,161.48	-14,358.42
税后净额
七、综合收益总额	115,437,298.67	81,810,783.05
归属于母公司所有者的综合收益
	94,641,965.61	75,155,859.52
总额
归属于少数股东的综合收益总额	20,795,333.06	6,654,923.53
八、每股收益：

71

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（一）基本每股收益	0.114	0.093
（二）稀释每股收益	0.113	0.09

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	1,516,927,722.33	1,882,991,213.51
减：营业成本	1,365,501,238.72	1,692,533,285.30
税金及附加	164,088.43	6,014,650.71
销售费用	135,790,039.29	112,429,978.85
管理费用	22,568,769.03	21,169,523.38
财务费用	16,619,201.46	18,762,876.81
资产减值损失	3,927,910.89	2,073,862.02
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
		3,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-27,643,525.49	33,007,036.44
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	405.00
其中：非流动资产处置损失	305.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-27,643,930.49	33,007,036.44
列）
减：所得税费用	-6,911,784.93	8,251,759.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-20,732,145.56	24,755,277.33
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

72

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-20,732,145.56	24,755,277.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,482,026,050.29	4,517,287,265.35
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计

73

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金	3,215,121.63	3,447,977.65
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	40,711,621.28	39,265,679.54
经营活动现金流入小计	5,525,952,793.20	4,560,000,922.54
购买商品、接受劳务支付的现金	4,666,506,848.88	4,260,456,983.96
客户贷款及垫款净增加额	61,979,381.43	105,332,052.02
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	212,603,201.92	172,506,802.98
金
支付的各项税费	61,879,030.01	48,823,682.39
支付其他与经营活动有关的现金	519,821,476.60	360,499,777.20
经营活动现金流出小计	5,522,789,938.84	4,947,619,298.55
经营活动产生的现金流量净额	3,162,854.36	-387,618,376.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	113,960,001.00
取得投资收益收到的现金	287,239.05
处置固定资产、无形资产和其他
	2,000.00	700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
		18,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	114,249,240.05	18,000,700.00
购建固定资产、无形资产和其他
	16,354,851.12	8,741,019.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金	61,911,712.59	197,949,527.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	-6,957,423.07	13,296,851.32
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

74

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投资活动现金流出小计	71,309,140.64	219,987,398.56
投资活动产生的现金流量净额	42,940,099.41	-201,986,698.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-2,831,324.40	104,354,351.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	519,147,800.24	570,918,258.33
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	516,316,475.84	675,272,609.33
偿还债务支付的现金	523,281,772.16	253,000,208.49
分配股利、利润或偿付利息支付
	39,268,722.50	34,590,866.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	562,550,494.66	287,591,075.34
筹资活动产生的现金流量净额	-46,234,018.82	387,681,533.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	3,177,027.33	3,199,253.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额	3,045,962.28	-198,724,286.83
加：期初现金及现金等价物余额	932,278,326.87	943,140,433.05
六、期末现金及现金等价物余额	935,324,289.15	744,416,146.22

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,613,335,820.05	2,114,133,182.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	13,617,641.35	28,850,927.77
经营活动现金流入小计	1,626,953,461.40	2,142,984,110.47
购买商品、接受劳务支付的现金	1,545,216,065.43	1,950,813,524.68
支付给职工以及为职工支付的现	71,589,731.75	72,840,123.53

75

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金
支付的各项税费	735,716.49	14,572,543.16
支付其他与经营活动有关的现金	176,461,714.10	377,991,190.95
经营活动现金流出小计	1,794,003,227.77	2,416,217,382.32
经营活动产生的现金流量净额	-167,049,766.37	-273,233,271.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	60,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	1,960,000.00	18,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	61,960,000.00	18,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
	4,768,848.62	1,646,938.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金	5,937,085.49	252,580,446.50
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	10,705,934.11	254,227,384.74
投资活动产生的现金流量净额	51,254,065.89	-236,227,384.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-2,831,324.40	104,354,351.00
取得借款收到的现金	488,949,400.00	484,370,368.49
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	486,118,075.60	588,724,719.49
偿还债务支付的现金	473,614,484.00	177,446,042.49
分配股利、利润或偿付利息支付
	38,375,227.56	33,305,685.96
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	511,989,711.56	210,751,728.45
筹资活动产生的现金流量净额	-25,871,635.96	377,972,991.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	10,444.42	211,778.10
影响

76

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、现金及现金等价物净增加额	-141,656,892.02	-131,275,887.45
加：期初现金及现金等价物余额	418,025,118.41	492,856,009.36
六、期末现金及现金等价物余额	276,368,226.39	361,580,121.91

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	843,80												1,962,4
					395,575	121,662	367,644		49,617,		633,305	161,438
一、上年期末余额	2,180.												43,906.
					,601.00	,406.00	.88		191.15		,321.85	,373.27
	00												15
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	843,80												1,962,4
					395,575	121,662	367,644		49,617,		633,305	161,438
二、本年期初余额	2,180.												43,906.
					,601.00	,406.00	.88		191.15		,321.85	,373.27
	00												15
三、本期增减变动
	-272,7				-5,624,4	-31,985,	-609,41				74,163,	32,971,	132,613
金额（减少以“－”
	60.00				16.76	167.90	1.82				141.93	620.86	,342.11
号填列）
（一）综合收益总							-609,41				95,251,	20,795,	115,437
额							1.82				377.43	333.06	,298.67
（二）所有者投入	-272,7				-2,558,5	-31,985,							29,153,
和减少资本	60.00				64.40	167.90							843.50
1．股东投入的普	-272,7				-2,558,5								-2,831,3
通股	60.00				64.40								24.40
2．其他权益工具
持有者投入资本

77

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3．股份支付计入
						-31,985,							31,985,
所有者权益的金
						167.90							167.90
额
4．其他
											-21,088,		-21,088,
（三）利润分配
											235.50		235.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-21,088,		-21,088,
股东）的分配											235.50		235.50
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
					-3,065,8							12,176,	9,110,4
（六）其他
					52.36							287.80	35.44
	843,52												2,095,0 57,248. 26
					389,951	89,677,	-241,76		49,617,		707,468	194,409
四、本期期末余额	9,420.
					,184.24	238.10	6.94		191.15		,463.78	,994.13
	00

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	417,53												1,675,2
一、上年期末余额					691,927	34,442,	13,172.		46,248,		443,137	110,802
	4,990.												22,231.

78

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	00				,335.40	400.00	93		846.10		,394.83	,892.22	48
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	417,53												1,675,2
					691,927	34,442,	13,172.		46,248,		443,137	110,802
二、本年期初余额	4,990.												22,231.
					,335.40	400.00	93		846.10		,394.83	,892.22
	00												48
三、本期增减变动	426,42				-325,31
						104,352	-94,438.				54,377,	22,304,	73,345,
金额（减少以“－”	0,890.				0,086.1
						,671.00	24				748.26	338.77	781.67
号填列）	00				2
（一）综合收益总							-94,438.				75,250,	6,669,2	81,825,
额							24				297.76	81.95	141.47
（二）所有者投入	8,936,				95,418,	104,352							1,680.0
和减少资本	300.00				051.00	,671.00							0
1．股东投入的普	8,936,				95,418,								104,354
通股	300.00				051.00								,351.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
													-104,35
						104,352
4．其他													2,671.0
						,671.00
													0
											-20,872,		-20,872,
（三）利润分配
											549.50		549.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-20,872,		-20,872,
股东）的分配											549.50		549.50
4．其他
	417,48				-417,48
（四）所有者权益
	4,590.				4,590.0
内部结转
	00				0

79

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	417,48				-417,48
1．资本公积转增
	4,590.				4,590.0
资本（或股本）
	00				0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
					-3,243,5							15,635,	12,391,
（六）其他
					47.12							056.82	509.70
	843,95												1,748,5
					366,617	138,795	-81,265.		46,248,		497,515	133,107
四、本期期末余额	5,880.												68,013.
					,249.28	,071.00	31		846.10		,143.09	,230.99
	00												15

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	843,802,				404,753,8	121,662,4	169,449.8		49,617,19	368,650	1,545,330
一、上年期末余额
	180.00				13.34	06.00	2		1.15	,187.70	,416.01
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	843,802,				404,753,8	121,662,4	169,449.8		49,617,19	368,650	1,545,330
二、本年期初余额
	180.00				13.34	06.00	2		1.15	,187.70	,416.01
三、本期增减变动
	-272,76				-2,558,56	-31,985,1				-41,820,	-12,666,5
金额（减少以“－”
	0.00				4.40	67.90				381.06	37.56
号填列）
（一）综合收益总										-20,732,	-20,732,1

80

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额										145.56	45.56
（二）所有者投入	-272,76				-2,558,56	-31,985,1					29,153,84
和减少资本	0.00				4.40	67.90					3.50
1．股东投入的普	-272,76				-2,558,56						-2,831,32
通股	0.00				4.40						4.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
						-31,985,1					31,985,16
所有者权益的金
						67.90					7.90
额
4．其他
										-21,088,	-21,088,2
（三）利润分配
										235.50	35.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-21,088,	-21,088,2
股东）的分配										235.50	35.50
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	843,529,				402,195,2	89,677,23	169,449.8		49,617,19	326,829	1,532,663 ,878.45
四、本期期末余额
	420.00				48.94	8.10	2		1.15	,806.64
上年金额
						上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计

81

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	417,534,				697,047,3	34,442,40			46,248,84	359,209	1,485,598
一、上年期末余额
	990.00				87.45	0.00			6.10	,311.72	,135.27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	417,534,				697,047,3	34,442,40			46,248,84	359,209	1,485,598
二、本年期初余额
	990.00				87.45	0.00			6.10	,311.72	,135.27
三、本期增减变动
	426,420,				-322,066,	104,352,6				3,882,7	3,884,407
金额（减少以“－”
	890.00				539.00	71.00				27.83	.83
号填列）
（一）综合收益总										24,755,	24,755,27
额										277.33	7.33
（二）所有者投入	8,936,30				95,418,05	104,352,6
											1,680.00
和减少资本	0.00				1.00	71.00
1．股东投入的普	8,936,30				95,418,05						104,354,3
通股	0.00				1.00						51.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
						104,352,6					-104,352,
4．其他
						71.00					671.00
										-20,872,	-20,872,5
（三）利润分配
										549.50	49.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-20,872,	-20,872,5
股东）的分配										549.50	49.50
3．其他
（四）所有者权益	417,484,				-417,484,
内部结转	590.00				590.00
1．资本公积转增	417,484,				-417,484,
资本（或股本）	590.00				590.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补

82

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	843,955,				374,980,8	138,795,0			46,248,84	363,092	1,489,482
四、本期期末余额
	880.00				48.45	71.00			6.10	,039.55	,543.10

法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛

83

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

1 、注册地及总部地址

公司注册地址为北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01号，总部地址与注册地址一致。

2 、业务性质及主要经营活动

公司属于旅游服务行业，主要经营出境游批发、出境游零售及商务会奖旅游。经营范围为：入境旅游 业务；国内旅游业务；出境旅游业务；保险兼业代理；因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗 保健、药品、医疗器械以外的内容）；图书、报纸、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售（出版 物经营许可证有效期至2022年4月30日）；民用航空运输销售代理；承办展览展示活动；会议服务；销售 纺织品、服装、日用品、文化用品、体育用品及器材、家用电器、电子产品、五金、家具、室内装饰材料； 组织文化艺术交流（演出除外）；企业营销及形象策划；公关活动策划；技术开发；软件开发；电脑图文 设计、制作；设计、制作、代理、发布广告；翻译服务；摄影扩印服务；汽车租赁；计算机及通讯设备租 赁；投资咨询；房地产信息咨询（房地产经纪除外）；经济贸易咨询。

3 、财务报告批准报出日

公司2017年上半年度财务报告经第三届董事会第六十四次会议审议通过，并于2017年8月17日批准报

出。

报告期公司非同一控制下企业合并子孙公司3家，详见本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其 ” 他主体中的权益 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(下合称“企业会计 准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一 般规定》 （2014年修订）的披露规定编制财务报表。

2 、持续经营

公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

84

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司主要从事旅游服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业 会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等财务信息。

2 、会计期间

本公司采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

本公司营业周期12个月。

4 、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为 进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公 司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合 并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发 生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量 表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并 日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资 账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资

85

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合 并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投 资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面 价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（ 2 ）非同一控制下企业合并

非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并 成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关费用，应于发生时计入当期损益；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的， 如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入 合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现 非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合 收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于 购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价 值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购 买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有 的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期 损益的金额。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。

（ 2 ）合并程序

86

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

① 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

② 处置子公司或业务

a. 一般处理方法

87

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

b.分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理：

• i. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• ii. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• iii. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• iv. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。

c.购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

• ③ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的

88

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（ 1 ）合营安排的分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅 对该安排的净资产享有权利的合营 安排。

（ 2 ）共同经营的会计处理方法

• 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

• ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用

8 、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司 在编制现金流量表时所确定的现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

对于发生的外币交易，在初始确认时，采用与交易发生日的即期汇率相近似的汇率将外币金额折算为 记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币 借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（ 2 ）外币财务报表的折算

本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算 后，进行会计核算及合并财务报表的编报。

89

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中其他综合收益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置 当期损益。

10 、金融工具

（ 1 ）金融资产、金融负债的分类

本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产四大类。按照经济实质将金融负债划分为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。

（ 2 ）金融工具确认依据和计量方法

• ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将 公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。

• ② 持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入， 计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所 取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③ 应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间 的差额计入当期损益。

• ④ 可供出售金融资产

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取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计 量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤ 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：

• ① 所转移金融资产的账面价值；

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 终止确认部分的账面价值；

② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债 账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司

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若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体 的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新 金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于 定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场 交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负 债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

① 可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失 一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：a.被投资人发生严重财务困难，很可 能倒闭或者财务重组；b.被投资人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，可能无 法收回投资成本。

• ② 持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11 、应收款项

• （ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额占应收账款余额15%及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试，有客观证

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据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单 独测试未发 生减值的应收账款，再按组合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
3个月以内（含3个月，以下同）	0%
4-6个月	10.00%
7-9个月	30.00%
10-12个月	50.00%
1年以上	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	单项金额不重大但债务人已出现经营状况和财务状况恶化、
单项计提坏账准备的理由	债务人偿债能力降低或逾期未履行偿债义务超过三年以上、
	债务人可能倒闭或进行其他财务重组等情形的应收款项。
	单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，有客观
	证据表明其发生了减值的，且未来现金流量现值与以账龄为
坏账准备的计提方法	信用风险特征的应收账款组合未来现金流量现值存在显著差
	异，则单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
	账面价值的差额计提坏账准备。

（ 4 ） 其他

其他应收款：期末余额占其他应收款余额15%及以上的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。其 他应收款均进行单独测试，有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

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额计提坏账准备。

对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），有客观证据表明其发生 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（ 1 ）存货的分类

公司为旅游服务类企业，存货主要为库存商品及低值易耗品。

• （ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：先进先出法

取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按先进先出法计价。

• （ 3 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

• （ 4 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法。

包装物采用一次摊销法。

13 、 发放贷款及垫款

（ 1 ）贷款

本公司按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利 息收入，根据实际利率计算。实际利率在发放贷款时确定，在贷款合同规定期间内保持不变。

• （ 2 ）贷款减值准备的确认标准和计提方法

期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类标准和计提 损失准备的比例为：

正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和利息不能按时足额偿还，按1.5% 计提损失准备。

关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交

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易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益， 按3%计提损失准备。

次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益， 即使执行担保，也可能会造成一定损失，按30%计提损失准备。

可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，按60%计提 损失准备。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少 部分，按100%计提损失准备。

14 、长期股权投资

（ 1 ）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 本能够对被投资单位施加重大 影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（ 2 ）初始投资成本的确定

① 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日 进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存 收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

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以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（ 3 ）后续计量及损益确认方法

① 成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。

② 权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单 位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投 资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分， 予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的， 全额确认。公司与联营企业、 合营企业之间发生投出或出售资产的交易， 该资产构成业务的，按照本附 注“三、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、6合并财务报表的编制方法”中披露 的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （ 4 ）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入 其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法 直线法

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16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成 本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
电子设备		3-5	5.00%	19%-31.67%
运输设备		8-10	5.00%	9.5%-11.88%
其他设备		5	5.00%	19%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认 定依据为符合下列一项或数项条件的：

• ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

• ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允

• 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；

• ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

• ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资 租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融 资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程按工程项目分类核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的 固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，

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但不调整原已计提的折旧额。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期 间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。

18 、借款费用

（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费用予以 资本化：

• ① 资产支出已经发生；

• ② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

（2）资本化金额的确定

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为 购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出专门借款部分的 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产 的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。

（3）资本化率的确定

• ① 为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

• ② 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

• （4）暂停资本化

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若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用 的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重 新开始。

（5）停止资本化

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产计价方法

• ① 外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实

• 际成本入账；

• ② 投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；

• ③ 企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，

• 在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：

• a. 开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够

• 为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。

• b. 该无形资产的开发支出能够可靠的计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：

• ①源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；

• ②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使

用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

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• ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

• ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

• ③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

• ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

• ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

• ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

• ⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期 间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。

20 、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。

21 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

① 设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

• ② 设定受益计划

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本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失，设定提存计划。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。 （ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务；

• ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范 围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可

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能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

23 、股份支付

（ 1 ）股份支付的种类

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承 担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

在权益工具交易活跃的市场，活跃市场中的报价确定为公允价值。权益工具交易不存在活跃市场的， 则采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。 （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成 本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变 动计入损益。

② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的 服务计入成本或费用和相应的负债。

• ③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计

• 入相关成本或费用，相应增加资本公积。

④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允 价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

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24 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司的收入主要为旅游服务收入，主要包括出境旅游收入、整合营销服务收入等。收入的确认原则和 计量依据如下：

• ① 确认原则

• a. 公司已将与旅游活动相关的主要风险和报酬转移给客户，其主要标志为旅游活动的结束；

• b. 收入的金额能够可靠地计量；

• c. 相关的经济利益很可能流入；

• d. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

旅游活动的结束是指：公司组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，旅行团已经返回；整合营销服务，

相关整合营销服务活动已经结束。

• ② 计量依据

• a. 出境旅游收入：分为同业和直客业务，分别根据与代理商和散客约定的单价，按最终的决算单为依

据计量。

• b. 整合营销服务收入：根据与客户签订的相关服务合同所约定的金额，按照最终的决算单为依据计量。 公司收到酒店、餐馆、景点、商店为奖励企业超额销售或提供客源，支付的佣金或奖励，在确认获得

• 收款权利时确认收入。

公司对会员积分的会计处理方法：

• a. 在销售产品或提供劳务的同时，公司将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生

• 的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认

为收入、奖励积分的公允价值确认为递延收益。

• b. 获得奖励积分的客户满足条件时有权利取得公司的商品或服务，在客户兑换奖励积分时，公司将原

• 计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额以被兑换用于换取奖励的积分数 额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数的比例为基础计算确定。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

• 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为让渡资产使用权收入。

• （ 3 ）确认提供劳务收入的依据

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在下列条件均能满足时确认为提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流

入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

• （ 4 ）货币兑换收入的依据

• ① 公司已将与货币兑换相关的主要风险和报酬转移给客户；

• ② 收入的金额能够可靠地计量；

• ③ 相关的经济利益很可能流入；

• ④ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（ 5 ）金融业务利息收入和支出

利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，并计入当期损益。金 融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为原始实际利率。

25 、政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。政府补助在满足政府补助所附条 件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允 价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此 之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为 与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益 相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照 合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计 入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本 费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关 递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期

105

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损益。

26 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

• ① 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂

• 时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特 征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

• a. 该项交易不是企业合并；

• b. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• ② 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相

• 应的递延所得税资产：

• a. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

• b. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

• ③ 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减

• 的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

• ④ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应

• 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额转回。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂 时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的 可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

27 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；承 租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金应在实际发生时计入当期损益。

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（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，承租人应当将租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租赁资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

28 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】 经公司 2017 年 8 月 17 日第三届董事会 15 号修订了《企业会计准则第 16 号—— 第六十四次会议审议通过 政府补助》。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按照《增值税暂行条例》及 其相关规定
	计缴，应税收入按6%、17%的税率计算
增值税		6%、17%
	销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项
	税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税	按照应纳流转税额计缴	7%
	按照《企业所得税法实施条例》及其相
企业所得税		25%
	关规定计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
香港众信国际旅行社有限公司	按所得额的16.5%上交利得税
	增值税：按应税收入的7%或19%计算销项税，并按扣除允许
	抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；所得税：公司法人税
Kaiyuan Informaiton & Business GmbH（德国开元）	及其附带的团结统一税，税率为15.83%；营业所得税税率
	17.15%，所得税及营业所得税都以公司盈利为计税基础，若
	公司未盈利，可免交；公司每年向税务局申报并按季预缴增

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值税和所得税，预缴余额为税务局根据公司上一营业年度的 盈利及缴税情况确定的，等到公司将本营业年度的报表和报 税表提交后，税务局再根据实际情况要求企业补缴或退税， 并通知未来年份应该预缴的税额。

2 、税收优惠

根据《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》规定，出境旅游业务免征增值税。

3 、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	12,755,953.63	8,012,624.05
银行存款	890,072,034.10	888,625,590.55
其他货币资金	32,496,301.42	35,640,112.27
合计	935,324,289.15	932,278,326.87
其中：存放在境外的款项总额	140,837,306.11	43,028,162.67

其他说明：其他货币资金期末余额中 3,249.63 万元为公司在第三方支付机构账户的存款。

2 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	536,143,		28,643,4		507,500,4	540,275		20,927,46		519,347,99
合计提坏账准备的		99.84%		5.34%			99.84%		3.87%
	867.63		15.50		52.13	,461.85		7.03		4.82
应收账款
单项金额不重大但	877,886.	0.16%	877,886.	100.00%	0.00	877,886	0.16%	877,886.0	100.00%

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单独计提坏账准备	00		00			.00		0
的应收账款
	537,021,		29,521,3		507,500,4 52.13	541,153		21,805,35		519,347,99 4.82
合计		100.00%		5.50%			100.00%		4.03%
	753.63		01.50			,347.85		3.03

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
3个月以内	453,456,915.08		0.00%
4-6个月	26,925,760.17	2,692,576.02	10.00%
7-9个月	31,452,710.28	9,435,813.08	30.00%
10-12个月	15,586,911.39	7,793,455.69	50.00%
1年以内小计	527,422,296.92	19,921,844.79	3.78%
1至2年	8,721,570.71	8,721,570.71	100.00%
合计	536,143,867.63	28,643,415.50	5.34%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 7,715,948.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

		期末余额
单位名称
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	计提坏账准备金额	计提比例（%）
第一名	16,480,834.00	3.07	3,759,863.80	22.81
第二名	13,468,048.98	2.51	0.00	-
第三名	13,334,559.45	2.48	0.00	-
第四名	10,767,905.48	2.01	123,164.70	1.14
第五名	8,523,303.51	1.59	0.00	-
合 计	62,574,651.42	11.66	3,883,028.50	6.21

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	1,068,457,944.72	99.36%	598,234,474.41	98.55%
1至2年	6,310,784.65	0.59%	7,940,982.89	1.31%
2至3年	598,249.00	0.06%	843,571.14	0.14%
合计	1,075,366,978.37	--	607,019,028.44	--

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位： 元

		期末余额
单位名称
	预付款项	占预付款项合计数的比例(%)	款项内容
第一名	41,341,550.66	3.84	预付机票款
第二名	37,319,472.54	3.47	预付机票款
第三名	33,157,142.59	3.08	预付机票款
第四名	21,830,700.28	2.03	预付机票款
第五名	19,514,085.00	1.81	预付机票款
合 计	153,162,951.07	14.24

4 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
发放贷款和垫款利息	6,090,466.84	3,624,496.76
合计	6,090,466.84	3,624,496.76

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

		期末余额			期初余额
类别	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

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				计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
单项金额不重大但				3.58%
	442,332,		15,820,5		426,511,5	358,848		12,621,80		346,226,42
单独计提坏账准备		100.00%					100.00%		3.52%
	112.58		90.50		22.08	,226.57		4.05		2.52
的其他应收款
	442,332,		15,820,5	3.58%	426,511,5 22.08	358,848		12,621,80		346,226,42 2.52
合计		100.00%					100.00%		3.52%
	112.58		90.50			,226.57		4.05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,198,786.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
机票押金及其他押金	410,455,754.64	334,058,938.51
签证借款及备用金	13,453,466.76	8,913,212.46
其他	18,422,891.18	15,876,075.60
合计	442,332,112.58	358,848,226.57

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	房租押金	50,000,000.00	1年以内	11.30%
第二名	机票押金	38,626,345.00	2年以内	8.73%	860,804.90
第三名	机票押金	14,314,433.00	1年以内	3.24%	2,154,486.46
第四名	机票押金	12,032,000.00	1年以内	2.72%	240,640.00
第五名	房租押金	11,618,000.00	1年以内	2.63%	0.00

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众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 -- 126,590,778.00 --

28.62% 3,255,931.36

6 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	2,277,432.81		2,277,432.81	1,409,678.44		1,409,678.44
合计	2,277,432.81		2,277,432.81	1,409,678.44		1,409,678.44

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

7 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴企业所得税	21,472,655.57	16,744,996.11
待抵扣增值税进项税额	3,629,609.82	2,289,837.85
合计	25,102,265.39	19,034,833.96

8 、 发放贷款及垫款

（ 1 ）贷款和垫款按个人和企业分布情况

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
个人贷款和垫款	177,762,571.17	154,190,273.90
企业贷款和垫款	14,159,497.50	14,744,661.40
贷款和垫款总额	191,922,068.67	168,934,935.30
减：贷款损失准备	2,878,831.03	2,534,024.03
其中：个别方式评估
组合方式评估	2,878,831.03	2,534,024.03
贷款和垫款账面价值	189,043,237.64	166,400,911.27

（ 2 ）贷款和垫款总额按担保方式分布情况

112

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证贷款	25,098,741.17	22,664,253.90
抵押贷款	166,823,327.50	146,270,681.40
质押贷款
贷款和垫款总额	191,922,068.67	168,934,935.30

9 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	440,290,735.50		440,290,735.50	431,962,718.80		431,962,718.80
按成本计量的	440,290,735.50		440,290,735.50	431,962,718.80		431,962,718.80
合计	440,290,735.50		440,290,735.50	431,962,718.80		431,962,718.80

（ 2 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额		减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
北京布达
	2,000,000.			2,000,000.
米亚科技									15.00%
	00			00
有限公司
北京身未
动心已远
	5,000,000.		1,000,000.	4,000,000.
国际旅行									12.00%
	00		00	00
社有限公
司
世界玖玖
（北京）	14,285,700			14,285,700
									5.34%
电子商务	.00			.00
有限公司
上海悠哉
	2,000,000.			2,000,000.
网络科技									15.00%
	00			00
有限公司

113

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

天津异乡
好居网络	7,800,000.			7,800,000.
									6.46%
科技有限	00			00
公司
宁波晨晖
盛景股权
	15,000,000			15,000,000
投资合伙									1.64%
	.00			.00
企业（有
限合伙）
Club Med
（香港众	86,552,400	6,442,800.		92,995,200
									1.73%
信间接持	.00	00		.00
股）
北京创新
工场创业
	7,500,000.			7,500,000.
投资中心									0.50%
	00			00
（有限合
伙）
同程网络
	50,068,000		25,034,000	25,034,000
科技股份									0.36%
	.00		.00	.00
有限公司
同程控股
		25,034,000		25,034,000
股份有限									0.36%
		.00		.00
公司
广州酷旅
	40,000,000			40,000,000
旅行社有									1.87%
	.00			.00
限公司
天津优投
金鼎智慧
旅游资产	22,500,000			22,500,000
									10.00%
管理中心	.00			.00
（有限合
伙）
天津优投
金鼎资产
	200,000.00			200,000.00					10.00%
管理有限
公司
北京来跑
吧体育文
	960,000.00		960,000.00						—
化发展有
限公司

114

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

北京年假
旅行科技	102,000.00			102,000.00					9.60%
有限公司
北京优泰
科网络科	1,500,000.		1,500,000.
									0.00%
技有限公	00		00
司
株式会社	1,196,624.			1,258,088.
		61,464.00							0.13%
JCT	00			00
QYER
	164,780,00	4,580,000.		169,360,00
Inc.（穷游									5.50%
	0.00	00		0.00
网）
天津新动
金鼎万众
体育资产	3,000,000.			3,000,000.
									3.00%
管理合伙	00			00
企业（有
限合伙）
Group
	7,502,994.			7,913,248.
Parmentier		410,253.50							10.00%
	80			30
et Associes
NEW
PARIS
	15,000.00	499.20		15,499.20					10.00%
LIA
HOTEL
H.Sware
		193,000.00		193,000.00					10.00%
Oy
北京纳仕
广告策划
		100,000.00		100,000.00					10.00%
设计有限
公司
	431,962,71	36,822,016	28,494,000	440,290,73
合计									--
	8.80	.70	.00	5.50

10 、长期股权投资

单位： 元

被投资单 位					本期增减变动	本期增减变动					减值准备 期末余额
				权益法下			宣告发放
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润

115

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业
二、联营企业
West
Coast	44,359,05									44,359,05
Holidays	0.83									0.83
Inc
北京众信
来跑吧国											980,000.0
	0.00									0.00
际旅行社											0
有限公司
中国海外
旅游投资	7,387,825									7,387,825
管理有限	.72									.72
公司
北京行天
下国际旅	15,765,25									15,765,25
行社有限	9.69									9.69
公司
	67,512,13									67,512,13	980,000.0
小计
	6.24									6.24	0
	67,512,13									67,512,13	980,000.0
合计
	6.24									6.24	0

其他说明

11 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	电子设备	运输设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	11,232,948.73	63,143,806.30	3,473,679.97	77,850,435.00
2.本期增加金额	1,609,400.07	41,033,387.65	232,832.64	42,875,620.36
（1）购置	760,604.17	40,574,718.52	232,832.64	41,568,155.33
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加	848,795.90	458,669.13		1,307,465.03
3.本期减少金额	6,100.00	449,600.00		455,700.00
（1）处置或报废	6,100.00	449,600.00		455,700.00
4.期末余额	12,836,248.80	103,727,593.95	3,706,512.61	120,270,355.36

116

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、累计折旧
1.期初余额	5,923,633.48	13,988,383.67	2,012,664.94	21,924,682.09
2.本期增加金额	1,455,087.47	5,858,412.02	385,184.31	7,698,683.80
（1）计提	1,270,702.92	5,843,455.30	385,184.31	7,499,342.53
（2）企业合并增加	184,384.55	14,956.72		199,341.27
3.本期减少金额	5,795.00	231,356.67		237,151.67
（1）处置或报废	5,795.00	231,356.67		237,151.67
4.期末余额	7,372,925.95	19,615,439.02	2,397,849.25	29,386,214.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,463,322.85	84,112,154.92	1,308,663.36	90,884,141.13
2.期初账面价值	5,309,315.25	49,155,422.63	1,461,015.03	55,925,752.91

（ 2 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
运输设备	96,193,685.40	12,081,530.47		84,112,154.92

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	办公软件	合计
一、账面原值
1.期初余额				34,852,715.99	34,852,715.99
2.本期增加金额				9,770,896.07	9,770,896.07
（1）购置				9,770,896.07	9,770,896.07
（2）内部研发				0.00	0.00

117

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）企业合并增加				0.00	0.00
3.本期减少金额				0.00	0.00
（1）处置				0.00	0.00
4.期末余额				44,623,612.06	44,623,612.06
二、累计摊销
1.期初余额				10,264,683.38	10,264,683.38
2.本期增加金额				3,855,399.30	3,855,399.30
（1）计提				3,855,399.30	3,855,399.30
3.本期减少金额				0.00	0.00
（1）处置				0.00	0.00
4.期末余额				14,120,082.68	14,120,082.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值				30,503,529.38	30,503,529.38
2.期初账面价值				24,588,032.61	24,588,032.61

13 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
上海巨龙国际旅
	2,602,920.41					2,602,920.41
行社有限公司
北京悠联货币汇
	271,242.46					271,242.46
兑有限公司
竹园国际旅行社
	491,086,223.50					491,086,223.50
有限公司
北京开元周游国	52,478,671.09					52,478,671.09

118

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际旅行社有限公
司
江苏众信国际旅
	34,622.83					34,622.83
行社有限公司
Sarl Ansel（法国
	973,635.45					973,635.45
安赛尔）
上海新魅力国际
	46,956,761.28					46,956,761.28
旅行社有限公司
杭州四达因私出
入境服务有限公	2,896,059.17					2,896,059.17
司
广州好吧旅行社
	1,312,507.63					1,312,507.63
有限公司
北京众信国际旅
	6,016,069.92					6,016,069.92
行社有限公司
厦门众信凡星教
	1,663,534.38					1,663,534.38
育科技有限公司
KAYTRIP DE
MEXICO SA DE		192,864.98				192,864.98
CV
合计	606,292,248.12	192,864.98				606,485,113.10

14 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	68,005,978.72	7,910,513.59	5,369,758.35		70,546,733.96
车辆使用权	607,445.08	0.00	114,559.64		492,885.44
材料物资	1,039,999.98	0.00	130,000.02		909,999.96
其他	164,253.87	374,400.00	58,447.62		480,206.25
合计	69,817,677.65	8,284,913.59	5,672,765.63		72,429,825.61

15 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

119

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产减值准备	48,985,856.50	12,325,100.70	37,226,359.06	9,358,997.84
可抵扣亏损	30,377,177.60	7,957,894.62	39,026,994.53	9,358,294.02
递延收益	12,240,894.22	3,062,759.10	9,895,157.08	2,473,789.27
合计	91,603,928.32	23,345,754.42	86,148,510.67	21,191,081.13

（ 2 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产	0.00	23,345,754.42	0.00	21,191,081.13

16 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
行业保证金	39,034,033.96	39,133,751.25
航协保证金	31,908,439.99	30,388,071.12
委托贷款	0.00	60,000,000.00
合计	70,942,473.95	129,521,822.37

17 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	8,370,967.33	37,980,600.00
信用借款	779,997,900.00	764,573,584.00
合计	788,368,867.33	802,554,184.00

18 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	778,178,755.01	606,643,167.61
1-2年	5,320,179.28	4,537,125.44

120

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2-3年	448,095.11	35,599.27
3年以上	784,281.32	780,854.93
合计	784,731,310.72	611,996,747.25

19 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	560,216,028.65	295,327,765.24
1－2年	4,780,220.99	4,498,678.08
合计	564,996,249.64	299,826,443.32

20 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	27,681,949.48	172,873,369.23	180,667,486.59	19,887,832.12
二、离职后福利-设定提
	1,073,604.80	20,943,068.37	21,162,066.88	854,606.29
存计划
三、辞退福利		741,966.72	741,966.72	0.00
合计	28,755,554.28	194,558,404.32	202,571,520.19	20,742,438.41

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	25,785,136.68	146,960,021.01	154,447,862.93	18,297,294.76
补贴
2、职工福利费		1,897,893.34	1,897,893.34	0.00
3、社会保险费	617,228.40	13,139,669.31	13,194,374.19	562,523.52
其中：医疗保险费	547,900.79	11,786,415.34	11,836,969.02	497,347.11
工伤保险费	18,821.10	398,896.31	400,509.54	17,207.87
生育保险费	50,506.51	954,357.66	956,895.63	47,968.54
4、住房公积金	153,689.75	8,558,978.76	8,632,990.10	79,678.41

121

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、工会经费和职工教育
	1,125,894.65	1,778,324.55	1,955,883.77	948,335.43
经费
6、短期带薪缺勤		538,482.26	538,482.26	0.00
合计	27,681,949.48	172,873,369.23	180,667,486.59	19,887,832.12

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,032,151.06	20,119,876.36	20,329,870.74	822,156.68
2、失业保险费	41,453.74	823,192.01	832,196.14	32,449.61
合计	1,073,604.80	20,943,068.37	21,162,066.88	854,606.29

21 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,474,647.97	3,191,161.52
企业所得税	28,268,589.94	27,232,282.89
个人所得税	127,919.49	7,614,666.33
城市维护建设税	122,975.27	198,647.93
教育费附加	60,025.01	98,743.14
地方教育发展费	39,987.08	65,768.85
河道管理费	1,637.09	8,359.69
合计	32,095,781.85	38,409,630.35

22 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	981,170.78	1,128,414.84
合计	981,170.78	1,128,414.84

23 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
限制性股票股利	180,000.00	192,600.00

122

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 180,000.00

192,600.00

24 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
暂收款	28,063,710.40	18,706,719.10
合作押金	27,526,932.91	21,248,673.76
股权转让款	38,400,000.00	38,400,000.00
限制性股票回购义务	89,677,238.10	121,662,406.00
其他	11,385,746.80	11,118,060.53
合计	195,053,628.21	211,135,859.39

25 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
递延收益	12,240,894.22	9,895,157.08
合计	12,240,894.22	9,895,157.08

26 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
融资租赁	75,162,764.32	35,814,666.25

27 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	843,802,180.00				-272,760.00	-272,760.00	843,529,420.00

其他说明：公司于 2017 年 5 月 9 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成限制性股票的回购注销手续，回购注 销限制性股票 272,760 股，公司相应减少股本 272,760 股，减少资本公积 2,558,564.40 元，减少库存股 2,831,324.40 元。

123

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

28 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	364,038,487.20	26,486,175.88	5,624,416.76	384,900,246.32
其他资本公积	31,537,113.80		26,486,175.88	5,050,937.92
合计	395,575,601.00	26,486,175.88	32,110,592.64	389,951,184.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：①本期 2016 年度授予的限制性股票第一期解锁条件成就，资本公积股本溢价增加 26,486,175.88 元，资本公积-其他资本公积减少 26,486,175.88 元。②本期公司因购买或者处置子公司部分股权， 共冲减资本公积 3,065,852.36 元。详见附注七、47、所有者权益变动表项目注释。③资本公积本期其他变化详见附注七、27、 股本。

29 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票	121,662,406.00		31,985,167.90	89,677,238.10
合计	121,662,406.00		31,985,167.90	89,677,238.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：①本期 2016 年度授予的限制性股票第一期解锁条件成就，相应减少库 存股 28,942,762.50 元。②本期进行 2016 年度利润分配，相应减少库存股 211,081.00 元。③库存股本期其他变化详见附注七、 27、股本。

30 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综					-609,411.82		-241,766.
	367,644.88	-836,573.30				-227,161.48
合收益							94
其中：权益法下在被投资单位以后
							288,064.6
将重分类进损益的其他综合收益中	288,064.69
							9
享有的份额
					-609,411.82		-529,831.
外币财务报表折算差额	79,580.19	-836,573.30				-227,161.48
							63
	367,644.88				-609,411.82	-227,161.48	-241,766. 94
其他综合收益合计		-836,573.30

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31 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	49,617,191.15			49,617,191.15
合计	49,617,191.15			49,617,191.15

32 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	633,305,321.85	443,137,394.83
调整后期初未分配利润	633,305,321.85	443,137,394.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润	95,251,377.43	75,250,297.76
应付普通股股利	21,088,235.50	20,872,549.50
期末未分配利润	707,468,463.78	497,515,143.09

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

33 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,045,315,357.21	4,531,026,571.84	4,451,183,964.69	4,026,686,895.19
其他业务	707,547.17		1,457,547.17
合计	5,046,022,904.38	4,531,026,571.84	4,452,641,511.86	4,026,686,895.19

34 、 利息收入和利息支出

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	支出	收入	支出
发放贷款	7,970,047.45		4,283,916.30
合计	7,970,047.45		4,283,916.30

125

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35 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	651,392.46	1,305,630.99
教育费附加	327,711.43	604,011.85
印花税	180,025.80
营业税		11,006,630.64
其他	1,736,042.98	617,037.23
合计	2,895,172.67	13,533,310.71

36 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售人员薪酬	164,598,550.73	134,633,012.05
广告宣传费	29,654,136.98	27,121,050.57
房租物业费	55,878,859.74	30,401,300.63
办公费	25,252,053.29	23,823,154.61
差旅交通费	9,275,636.43	9,064,706.97
会议费	3,129,329.86	2,352,716.78
业务费	3,004,776.07	3,382,628.19
折旧摊销	14,170,490.16	4,299,870.56
其他	402,502.74	465,092.49
合计	305,366,336.00	235,543,532.85

37 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
管理人员薪酬	31,565,492.92	24,976,543.04
办公费	6,587,362.95	6,995,276.50
差旅交通费	2,427,218.63	3,650,740.01
房租物业费	9,874,814.24	5,261,130.54
中介及咨询机构费用	2,805,089.09	1,700,389.76

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业务费	2,376,505.73	2,173,680.56
折旧摊销	2,866,242.20	3,131,319.55
会议费	1,996,675.71	2,280,382.73
其他	1,354,415.65	1,023,857.45
合计	61,853,817.12	51,193,320.14

38 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	19,348,847.48	15,936,473.91
利息收入	-2,953,571.41	-2,371,352.67
汇兑损益	-25,191,178.65	-388,099.91
金融机构手续费	3,896,366.63	5,737,815.09
合计	-4,899,535.96	18,914,836.42

39 、资产减值损失

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	11,091,469.64	3,786,973.11
十四、其他	344,807.00	1,579,980.78
合计	11,436,276.64	5,366,953.89

40 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
	287,189.05
益的金融资产取得的投资收益
合计	287,189.05

41 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助	1,081,545.00	2,479.49	1,081,545.00

127

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其他利得	108,369.91	232,369.58	102,628.47
合计	1,189,914.91	234,849.07	1,189,914.91

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
			因符合地方
			政府招商引
财政扶持资
		奖励	资等地方性	否	否	1,081,545.00	2,479.49	与收益相关
金
			扶持政策而
			获得的补助
合计	--	--	--	--	--	1,081,545.00	2,479.49	--

42 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	218,548.33	5,072.00
对外捐赠	25,083.90	500.00
其他	90,640.34	980.50
合计	334,272.57	6,552.50

43 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	33,337,946.23	30,736,964.76
递延所得税费用	-2,154,673.29	-6,741,668.94
合计	31,183,272.94	23,995,295.82

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	147,457,144.91
按法定/适用税率计算的所得税费用	36,864,286.23

128

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子公司适用不同税率的影响	-7,258,350.38
调整以前期间所得税的影响	-80,287.03
非应税收入的影响	0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	0.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	1,657,624.12
损的影响
所得税费用	31,183,272.94

44 、其他综合收益

详见附注七·30。

45 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
机票及其他押金	36,082,157.97	36,153,189.26
政府补助	1,081,545.00
利息收入	2,929,427.26	2,368,234.00
其他	618,491.05	744,256.28
合计	40,711,621.28	39,265,679.54

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
机票及其他押金	303,029,986.45	197,844,742.61
广告、设计费	28,054,659.59	29,702,438.30
签证暂借款及其他备用金	26,802,043.13	22,701,886.86
房租及物业费	70,898,585.49	36,202,701.19
办公费	30,658,985.41	29,399,725.71
差旅费	10,930,615.68	11,072,391.63
会议及招待费	9,833,993.00	8,740,929.74
保证金	21,685,110.96	6,307,352.34
其他	17,927,496.89	18,527,608.82

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合计 519,821,476.60 360,499,777.20

46 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	116,273,871.97	81,919,579.71
加：资产减值准备	11,436,276.64	5,366,953.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	7,499,342.53	2,061,240.60
物资产折旧
无形资产摊销	3,855,399.30	2,368,008.30
长期待摊费用摊销	5,672,765.63	3,428,427.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	218,548.33	5,072.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	19,348,847.48	15,936,473.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,154,673.29	-6,741,668.94
存货的减少（增加以“－”号填列）	-867,754.37	-338,775.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-544,968,574.71	-725,554,597.46
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	386,848,804.85	239,013,263.29
列）
其他		-5,082,352.34
经营活动产生的现金流量净额	3,162,854.36	-387,618,376.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	935,324,289.15	744,416,146.22
减：现金的期初余额	932,278,326.87	943,140,433.05
现金及现金等价物净增加额	3,045,962.28	-198,724,286.83

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

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本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	4,401,085.49
其中：	--
株式会社RCC	954,000.00
KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV
北京优泰科网络科技有限公司	3,447,085.49
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	12,138,508.56
其中：	--
株式会社RCC	11,152,444.89
KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV	202,823.19
北京优泰科网络科技有限公司	783,240.48
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	780,000.00
其中：	--
广州好吧国际旅行社有限公司	780,000.00
取得子公司支付的现金净额	-6,957,423.07

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	935,324,289.15	932,278,326.87
其中：库存现金	12,755,953.63	8,012,624.05
可随时用于支付的银行存款	890,072,034.10	888,625,590.55
可随时用于支付的其他货币资金	32,496,301.42	35,640,112.27
三、期末现金及现金等价物余额	935,324,289.15	932,278,326.87

47 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

合并所有者权益变动表中“资本公积”三、本期增减变动金额、（六）其他 -3,065,852.36元，其中 -2,285,852.36元为本期优展逸途收购株式会社RCC后，公司对优展逸途增加投资，投资额与按照持股比例 计算应享有子公司净资产份额之间的差额，-780,000.00元为对广州好吧增加收购款。“未分配利润”三、本 期增减变动金额、（六）其他 12,176,287.80元为本期非同一控制合并而增加的少数股东权益。

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48 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
其他非流动资产	26,725,828.91	用于质押担保
合计	26,725,828.91	--

49 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	107,188,360.49
其中：美元	6,564,913.66	6.7744	44,473,351.10
欧元	17,005.50	7.7496	131,785.82
港币	341,368.91	0.8679	296,274.08
日元	494,866,522.00	0.060485	29,932,001.58
泰铢	1,544,610.00	0.1996	308,304.16
加拿大元	335,735.53	5.2144	1,750,659.35
卢布	553,800.00	0.1142	63,243.96
新加坡元	7,971.00	4.9135	39,165.51
澳大利亚元	1,248,348.76	5.2099	6,503,772.20
沙特里亚尔	17,610.00	1.8065	31,812.47
印度卢比	277,240.00	0.104933	29,091.62
林吉特	18,169.00	1.5779	28,668.87
韩元	3,236,000.00	0.005926	19,176.54
新台币	76,000.00	0.2228	16,932.80
瑞士法郎	153,389.95	7.0888	1,087,350.68
新西兰元	486,049.18	4.9569	2,409,297.18
英镑	180,353.60	8.8144	1,589,708.77
波兰兹罗提	273,161.29	1.827043	499,077.42
应收账款	--	--	57,957,157.40
欧元	17,005.50	7.7496	131,785.82
澳大利亚元	3,500.00	5.2099	18,234.65
日元	525,588,813.53	0.060485	31,790,239.39

132

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

瑞士法郎	13,393.92	7.0888	94,946.82
波兰兹罗提	14,187,925.91	1.827043	25,921,950.72
预付款项			40,630,328.26
港币	15,849,957.40	0.8679	13,756,178.03
日元	82,007,560.00	0.060485	4,960,227.27
瑞士法郎	1,602,901.50	7.0888	11,362,648.15
新加坡元	455,402.24	4.9135	2,237,618.91
美元	259,047.33	6.7744	1,754,890.23
欧元	61,982.14	7.7496	480,336.79
加拿大元	21,426.49	5.2144	111,726.29
英镑	1,575.91	8.8144	13,890.70
印尼卢比	305,972,569.00	0.000509	155,740.04
泰铢	23,588,741.21	0.1996	4,708,312.75
波兰兹罗提	595,913.23	1.827043	1,088,759.10
其他应收款			15,176,759.23
美元	1,090,597.70	6.7744	7,388,145.06
欧元	707,000.00	7.7496	5,478,967.20
日元	37,893,993.00	0.060485	2,292,018.17
英镑	2,000.00	8.8144	17,628.80
短期借款			85,615,787.33
日元	104,000,000.00	0.060485	6,290,440.00
欧元	10,236,057.00	7.7496	79,325,347.33
应付账款			416,778,152.60
港币	21,321.00	0.8679	18,504.50
欧元	32,900,511.48	7.7496	254,965,803.77
日元	495,608,637.55	0.060485	29,976,888.44
瑞士法郎	223,954.53	7.0888	1,587,568.87
澳大利亚元	2,450,309.20	5.2099	12,765,865.90
新加坡元	180.00	4.9135	884.43
美元	8,579,378.16	6.7744	58,120,139.41
英镑	1,926,478.01	8.8144	16,980,747.77
新西兰元	2,219,923.56	4.9569	11,003,939.09
加拿大元	691,542.67	5.2144	3,605,980.10
卢布	20,297,105.52	0.1142	2,317,929.45

133

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

韩元	275,000.00	0.005926	1,629.65
瑞典克朗	166,891.10	0.801	133,679.77
波兰兹罗提	13,846,741.13	1.827043	25,298,591.45
预收款项			2,745,004.58
欧元	31,753.09	7.7496	246,073.75
美元	7,824.58	6.7744	53,006.83
日元	23,971,343.26	0.060485	1,449,906.70
瑞士法郎	140,505.77	7.0888	996,017.30
其他应付款			10,570,544.64
美元	6,600.00	6.7744	44,711.04
日元	174,023,867.00	0.060485	10,525,833.60

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期末 被购买方的收 入	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的
					购买日			末被购买方
称	点	本	例	式		确定依据
								的净利润
株式会社 RCC	2017年01月				2017年01月 01日	实质控制	94,375,062.11	10,387,806.6 5
		954,000.00	100.00%	支付现金
	01日
KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV					2017年02月 24日	实质控制	110,958.10	-98,263.52
	2017年02月
		249,610.19	61.00%	支付现金
	24日
北京优泰科 网络科技有 限公司					2017年05月 31日	实质控制	2,147,993.41	219,786.50
	2017年05月
		4,947,085.49	100.00%	支付现金
	31日

其他说明：本期发生的非同一控制下企业合并中：株式会社 RCC 由优展逸途完成收购，KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV 由德国开元完成收购。

134

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

		KAYTRIP DE MEXICO SA	北京优泰科网络科技有限公
合并成本	株式会社RCC
		DE CV	司
--现金	954,000.00	249,610.19	4,947,085.49
合并成本合计	954,000.00	249,610.19	4,947,085.49
减：取得的可辨认净资产公允
	10,179,001.75	56,745.21	4,947,085.49
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的	-9,225,001.75	192,864.98
金额

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	株式会社RCC	株式会社RCC	KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV	KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV	北京优泰科网络科技有限公司	北京优泰科网络科技有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	11,152,444.89	11,152,444.89	205,670.83	205,670.83	783,240.48	783,240.48
应收款项	33,153,601.29	33,153,601.29	5,389.47	5,389.47	3,940.00	3,940.00
固定资产	422,463.51	422,463.51	28,837.58	28,837.58	635,485.12	635,485.12
无形资产				0.00
预付款项	431,337.24	431,337.24	0.00	0.00	7,043,313.59	7,043,313.59
其他应收款	6,490,551.91	6,490,551.91	24,092.79	24,092.79	40,000.00	40,000.00
递延所得税资产				0.00	1,532,902.58	1,532,902.58
借款				0.00
应付款项	22,396,298.49	22,396,298.49	30,358.54	30,358.54
预收款项	22,747.43	22,747.43	0.00	0.00	1,926,893.00	1,926,893.00
应付职工薪酬	114,478.16	114,478.16		0.00
应交税费	3,209,438.91	3,209,438.91	4,016.49	4,016.49	135,469.11	135,469.11
其他应付款	10,107,707.78	10,107,707.78	136,590.71	136,590.71	3,029,434.17	3,029,434.17
长期应付款	6,224,926.32	6,224,926.32		0.00
净资产	10,179,001.75	10,179,001.75	93,024.94	93,024.94	4,947,085.49	4,947,085.49
减：少数股东权
			36,279.73	36,279.73
益
取得的净资产	10,179,001.75	10,179,001.75	56,745.21	56,745.21	4,947,085.49	4,947,085.49

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

135

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

因被购买方均处于正常经营过程中，无迹象表明购买日可辨认资产、负债账面价值与公允价值存在较大差异，故可辨认资产、 负债公允价值按账面价值确定。

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
		上海市普陀区真
上海众信国际旅
	上海	光路1219号3层	旅游业	100.00%		设立
行社有限公司
		111室
		成都市锦江区东
四川众信国际旅		大街芷泉段68号
	四川		旅游业	100.00%		设立
行社有限公司		2幢1单元19层
		1909号
		北京市朝阳区朝
北京优拓航空服
	北京	阳公园路8号西	机票销售代理	100.00%		设立
务有限公司
		2门05号
		北京市顺义区空
众信博睿整合营
		港街道三山新新
销咨询股份有限	北京		整合营销服务	85.00%		设立
		家园四区2号楼
公司
		1002室
北京众信奇迹国		北京市朝阳区朝
际旅行社有限公	北京	阳公园路8号西	旅游业	92.00%		设立
司		2门02号
浙江众信旅行社		上城区惠民路				非同一控制下企
	浙江		旅游业	100.00%
有限公司		79-1号				业合并
		香港湾仔皇后大
香港众信国际旅
	香港	道东43号东美中	旅游业	100.00%		设立
行社有限公司
		心1607室
		北京市朝阳区朝
北京悠联货币汇						非同一控制下企
	北京	阳公园路8号西	货币兑换	56.00%
兑有限公司						业合并
		2门06号

136

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		上海市普陀区真
上海巨龙国际旅						非同一控制下企
	上海	光路1219号3层	旅游业	83.00%
行社有限公司						业合并
		110室
		中国（上海）自
上海优葵投资管			投资管理、资产
	上海	由贸易实验区加		100.00%		设立
理有限公司			管理
		枫路26号108室
		北京市朝阳区朝
竹园国际旅行社						非同一控制下企
	北京	阳公园路8号西	旅游业	70.00%
有限公司						业合并
		2门04号
		天津华苑产业区
天津众信悠哉网
		海泰西路18号北
国际旅行社有限	天津		旅游业	100.00%		设立
		2-502工业孵化
公司
		-5
		云南省昆明市官
云南众信国际旅		渡区环城南路
	云南		旅游业	100.00%		设立
行社有限公司		262号云路中心
		F幢1401号
		太原市迎泽区迎
太原众信旅行社		泽南街鼎元时代
	太原		旅游业	100.00%		设立
有限公司		中心C区28号C
		座301
		深圳市福田区华
深圳众信国际旅		强北街道华强北
	深圳		旅游业	100.00%		设立
行社有限公司		路群星广场A座
		33楼3338
		重庆市江北区建
重庆众信国际旅
	重庆	新北路一支路6	旅游业	100.00%		设立
行社有限公司
		号25-1
		北京市朝阳区朝
北京开元周游国
		阳门外大街20号				非同一控制下企
际旅行社股份有	北京		旅游业	48.45%	2.52%
		1号楼18层1804				业合并
限公司
		室
厦门开元周游投		厦门市思明区仙
资管理合伙企业	厦门	岳二里53号301	投资管理	50.49%		设立
（有限合伙）		室之三
众信嘉业（北京）		北京市朝阳区朝
国际文化交流有	北京	阳公园路8号西	文化艺术交流	100.00%		设立
限公司		2门11号
		沈阳市沈河区惠
辽宁众信旅行社
	辽宁	工街124号14-5	旅游业	100.00%		设立
有限公司
		乙号

137

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		北京市朝阳区建
北京优达出入境		国门外大街甲6
	北京		出入境服务	100.00%		设立
服务有限公司		号1幢B座9层
		1-9内905
		广州市越秀区解
广州优贷小额贷
	广州	放南路123号17	货币金融服务	100.00%		设立
款有限公司
		层1703房
广州优盛互联网		广州市越秀区解
			互联网金融信息
金融信息服务有	广州	放南路123号17		100.00%		设立
			服务
限公司		层1703房
		西安市碑林区雁
陕西众信旅行社		塔路北段9号中
	陕西		旅游业	100.00%		设立
有限公司		铁第壹国际A座
		06层604号房
		杭州市下城区东
		新路866号
杭州四达因私出
		101-104室、				非同一控制下企
入境服务有限公	杭州		出入境服务	51.00%
		201-204室、3-6				业合并
司
		楼杭州映日大酒
		店8302室
		长沙市雨花区迎
湖南众信旅行社		新路499号坤颐
	湖南		旅游业	100.00%		设立
有限公司		商务中心1号楼
		2107房
		武汉市江汉区中
湖北众信悠哉国
		央商务区泛海国
际旅行社有限公	湖北		旅游业	100.00%		设立
		际SOHO城第5
司
		幢11层1号房
北京众信优游国		北京市朝阳区朝
际旅行社有限公	北京	阳公园路8号西	旅游业	100.00%		设立
司		2门10号
		北京市北京经济
北京优玖科技有		技术开发区宏达
	北京		技术开发	60.00%		设立
限责任公司		北路10号1幢6
		层6030室
		北京市朝阳区朝
北京众信国际旅						非同一控制下企
	北京	阳公园路8号西	旅游业	100.00%
行社有限公司						业合并
		2门03号
		广州市越秀区解
广州好吧旅行社						非同一控制下企
	广州	放南路123号17	旅游业	100.00%
有限公司						业合并
		层1703房

138

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		北京市朝阳区朝
优展逸途（北京） 咨询有限公司						非同一控制下企
	北京	阳公园路8号西	信息咨询	70.00%
						业合并
		2门16号
北京众信优学国		北京市朝阳区朝
际旅行社有限公	北京	阳公园路8号西	旅游业	100.00%		设立
司		2门12号
		厦门市思明区湖
厦门众信凡星教 育科技有限公司		滨南路55号禹州				非同一控制下企
	厦门		教育、咨询	20.00%	40.00%
		广场2206-2207				业合并
		单元
		北京市朝阳区朝
北京优泰科网络 科技有限公司						非同一控制下企
	北京	阳公园路8号西	技术开发	100.00%
						业合并
		2门13号

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司直接加间接持有北京开元周游国际旅行社股份有限公司50.97%的股权，公司对北京开元周游国际旅行社股份有限公司 控制权未发生改变。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
公名称	少数东持比例			期末少数东权益余额
子司	股股	损益	派的股利	股
竹园国际旅行社有限公
	30.00%	16,363,626.36		123,880,346.36
司
众信博睿整合营销咨询
	15.00%	2,290,766.80		23,601,769.47
股份有限公司

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
竹园国
际旅行	878,794	, 22,289,7	901,084,	488,150,		488,150,	627,688,	26,352,3	654,040,	295,652,		295,652,
社有限	685.87	96.14	482.01	466.25		466.25	589.68	56.97	946.65	289.71		289.71
公司
众信博
睿整合	281,693	, 11,350,6	293,044,	136,311,		136,311,	270,030,	4,298,61	274,329,	132,859,		132,859,
营销咨	859.19	58.76	517.95	299.19		299.19	601.32	0.68	212.00	524.85		524.85
询股份

139

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

有限公
司
																		单位： 元
				本期发生额										上期发生额
子公司名称						综合收益总		经营活动现							综合收益总		经营活动现
		营业收入		净利润							营业收入			净利润
						额		金流量							额		金流量
竹园国际旅
		2,137,482,36		54,545,358.8		54,545,358.8		104,093,075.			1,627,928,65		27,464,719.8		27,464,719.8		-12,618,704.7
行社有限公
		9.78		2		2		78			2.84		4		4		7
司
众信博睿整
合营销咨询		325,971,492.		15,263,531.6		15,263,531.6					263,064,249.						-29,126,687.1
								-7,882,361.94					6,726,587.00		6,726,587.00
股份有限公		42		0		0					33						5
司

单位： 元

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	68,055,469.84	67,512,136.24
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、应收账款、发放贷款及垫款、可供出售金融 资产、借款、应付账款等，本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动风险。 1 、 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏 账风险。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账

140

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

面金额。

本公司与客户的交易因业务性质和客户的信誉不同，存在一定的信用交易，一般要求新客户和零售客 户以预付款项的方式进行交易，存在信用期的交易，信用期通常不超过3个月，交易记录良好的客户可获 得比较长的信用期。

信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群主要集中在出境游 业务商务会奖旅游业务，虽行业相对集中，但客户相对分散，且应收账款余额占公司销售收入的比例非常 小，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值是本公司可能面 临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占11.65%，本公司并 未面临重大信用集中风险。

2 、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风 险、利率风险和其他价格风险。

（ 1 ）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险 的敏感性分析反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货 币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

2017年6月30日，对于本公司外币货币性金融资产和货币性金融负债，如果人民币对外币升值或贬值 1%，而其他因素保持不变，则本公司净利润将增加或减少约2,947,568.84元，不包括留存收益的股东权益 将增加或减少约2,947,568.84元。

（ 2 ）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险， 固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动 利率合同的相对比例。

2017年6月30日，本公司的带息债务主要为固定利率借款合同。目前不存在利率风险。

3 、流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在 集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议 的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

141

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十一、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

本公司最终控制方是冯滨，为公司董事长，持有公司31.54%的股份。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
West Coast Holidays Inc	公司具有重大影响的企业
北京行天下国际旅行社有限公司	公司具有重大影响的企业

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
天津异乡好居网络科技有限公司	公司董事、总经理曹建担任董事的企业
中国海外旅游投资管理有限公司	公司董事、总经理曹建担任董事的企业
北京众信来跑吧国际旅行社有限公司	公司董事、副总经理林岩担任董事长的企业，众信奇迹持股49%
烟台龙源电力技术股份有限公司	公司独立董事姜付秀担任独立董事的企业
山东齐星铁塔科技股份有限公司	公司独立董事姜付秀担任独立董事的企业
大唐国际发电股份有限公司	公司独立董事姜付秀担任独立董事的企业
北京市盈科律师事务所	公司独立董事孙云任职的单位
途家在线信息技术（北京）有限公司	公司独立董事丁小亮任职的企业
舍野（北京）旅游管理服务有限公司	公司独立董事丁小亮控制的企业
北京悠游咖啡厅有限公司	公司监事李鸿秀担任执行董事、经理的企业

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

142

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West Coast Holidays Inc
	接受劳务	2,281,514.72		否
北京行天下国际旅 行社有限公司
	接受劳务	32,860.00		否
北京众信来跑吧国 际旅行社有限公司
	接受劳务	49,739.00		否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京行天下国际旅行社有限公司	提供劳务	75,940.85
北京众信来跑吧国际旅行社有限
	提供劳务	143,924.46
公司

（ 2 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,339,811.00	1,070,443.94

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	天津异乡好居网络
其他应收款		104,652.44		122,089.92
	科技有限公司
	West Coast Holidays
应收账款				75,482.00	6,558.20
	Inc
	北京行天下国际旅
预付账款				40,000.00
	行社有限公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收账款	天津异乡好居网络科技有限公司		3,164.00

143

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款	West Coast Holidays Inc	1,081,870.47	536,382.56
预收账款	北京行天下国际旅行社有限公司	3,352,708.00	721,415.00
其他应付款	北京行天下国际旅行社有限公司	100,000.00	100,000.00

十二、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

	单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	2,489,700.00
公司本期失效的各项权益工具总额	272,760.00

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes期权定价模型
	按各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工
可行权权益工具数量的确定依据	人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权
	益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	47,349,417.78
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

公司不存在需要披露的重要承诺事项。

144

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2 、或有事项

资产负债表日存在的重要或有事项

（1）按照国际航协规定，公司为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运输销售 代理人资格，于2015年2月12日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》（该公司为国际航 空运输协会认可的担保单位）。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司向公司提供1500万元担保，并出具 了《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGJ204570号]，担保期限自2015年3月10日至2015年12月31日， 以后各年，若公司前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规 定，中航鑫港担保有限公司为公司继续提供担保并出具一年期的该年度担保函；公司向中航鑫港担保有限 公司存交保证金270万元，并在中航鑫港担保有限公司指定的中国民生银行北京空港支行开户（账号： 700424891、700682892、701514633、702437218）存入合计1230万元定期存款作为质押反担保，并与中航 鑫港担保有限公司签订了《开户证实书质押合同》。中航鑫港担保有限公司已向公司出具2016年度《不可 撤销的担保函》[（国际客）字第KGP0217号]、2017年度《不可撤销担保函》 [国际客)字第KGP1530号]。

（2）公司子公司上海众信国际旅行社有限公司（以下简称“上海众信”）为取得并保持国际航协在中国 实施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格，于2015年5月26日与中航鑫港担保有限公司签订了《担 保与反担保协议》（该公司为国际航空运输协会认可的担保单位）。根据协议约定，中航鑫港担保有限公 司向上海众信提供1000万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGJ204778号]，担保 期限自2015年6月3日至2015年12月31日，以后各年，若上海众信前一担保期间内未发生违约情况且《反担 保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为上海众信继续提供担保并出具 一年期的该年度担保函；公司就此向中航新港担保有限公司出具《反担保函》为上海众信提供820万元的 保证担保，上海众信在中航鑫港担保有限公司存交保证金180万元。中航鑫港担保有限公司已向上海众信 出具2016年度《不可撤销的担保函》(（国际客）字第KGP0898号) 、2017年度《不可撤销担保函》 [国际 客)字第KGP1230号]。

（3）公司子公司北京优拓航空服务有限公司（以下简称“优拓航服”）为取得并保持国际航协在中国实 施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格于2016年7月29日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保 与反担保协议》（该公司为国际航空运输协会认可的担保单位）。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司 向优拓航服提供850万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGJ205554号]，担保期限 自2016年7月29日至2016年12月31日，以后各年，若优拓航服前一担保期间内未发生违约情况且《反担保 函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为优拓航服继续提供担保并出具一 年期的该年度担保函；优拓航服向中航鑫港担保有限公司存交保证金153万元，并在中航鑫港担保有限公

145

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司指定的中国民生银行北京顺义支行开户存入697万元定期存款作为质押反担保，并与中航鑫港担保有限 公司签订了《开户证实书质押合同》。中航鑫港担保有限公司已向优拓航服务出具2017年度《不可撤销的 担保函》(（国际客）字第KGP1595号) 。

（4）按照国际航协规定，公司子公司北京开元周游国际旅行社股份有限公司（以下简称“开元周游”） 为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，于2016年4月15日与港中旅国际 担保有限公司签订了《担保与反担保协议》（该公司为国际航空运输协会认可的担保单位）。根据协议约 定，港中旅国际担保有限公司向开元周游提供150万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》，以后各年， 若开元周游前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，港 中旅国际担保有限公司为开元周游继续提供担保并出具一年期的该年度担保函；开元周游向港中旅国际担 保有限公司存交保证金150万元作为质押反担保。

十四、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影 响数
项目	内容		无法估计影响数的原因
股票和债券的发行	回购注销限制性股票	2,779,570.00
股票和债券的发行	回购注销限制性股票	21,732,946.32

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
	16,480,8 34.00		3,759,86		12,720,97	26,514,				26,514,786.
独计提坏账准备的		22.56%		22.81%			57.04%
			3.80		0.20	786.00				00
应收账款
按信用风险特征组	56,581,1 80.26		1,962,98		54,618,19	19,966,		3,523,808		16,442,458.
		77.44%		3.47%			42.96%		17.65%
合计提坏账准备的			3.70		6.56	267.34		.54		80

146

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应收账款
	73,062,0 14.26		5,722,84	7.83%	67,339,16 6.76	46,481,		3,523,808		42,957,244. 80
合计		100.00%					100.00%		7.56%
			7.50			053.34		.54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
应收账款（按单位）
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
第一名	16,480,834.00	3,759,863.80	22.81%
合计	16,480,834.00	3,759,863.80	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
3个月以内	49,075,372.93
4-6个月	1,443,792.47	144,379.25	10.00%
7-9个月	6,062,014.86	1,818,604.46	30.00%
10-12个月
1年以内小计	56,581,180.26	1,962,983.71	3.47%
合计	56,581,180.26	1,962,983.71	3.47%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,199,038.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

		期末余额
单位名称
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	计提坏账准备金额	计提比例（%）
第一名	16,480,834.00	22.56	3,759,863.80	22.81
第二名	2,307,252.00	3.16
第三名	2,240,777.00	3.07

147

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四名	1,420,349.9	7 1.94
第五名	1,054,796.0	0 1.44
合 计	23,504,008.9	7 32.17	3,759,863.80	16.00

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额不重大但
	569,751,		9,171,49		560,579,5	435,675		7,442,623		428,232,78
单独计提坏账准备		100.00%		1.61%			100.00%		1.71%
	047.18		5.45		51.73	,409.08		.52		5.56
的其他应收款
	569,751,		9,171,49		560,579,5 51.73	435,675		7,442,623		428,232,78 5.56
合计		100.00%		1.61%			100.00%		1.71%
	047.18		5.45			,409.08		.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,728,871.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
机票押金及其他押金	206,592,968.66	205,564,764.83
签证借款及备用金	3,342,252.45	2,988,775.67
与子公司往来	357,645,313.16	207,760,751.42
其他	2,170,512.91	19,361,117.16

148

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计

435,675,409.08

569,751,047.18

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	子公司往来款	164,892,360.07	1年以内	28.94%
第二名	子公司往来款	66,172,200.33	1年以内	11.61%
第三名	房租押金	50,000,000.00	1年以内	8.78%
第四名	子公司往来款	25,072,589.85	1年以内	4.40%
第五名	机票押金	22,807,120.00	1年以内	4.00%	456,142.40
合计	--	328,944,270.25	--	57.73%	456,142.40

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,433,977,499.74		1,433,977,499.74	1,397,295,144.25		1,397,295,144.25
对联营、合营企 业投资
	20,438,582.47		20,438,582.47	20,438,582.47		20,438,582.47
合计	1,454,416,082.21	0.00	1,454,416,082.21	1,417,733,726.72		1,417,733,726.72

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
上海众信国际旅
	22,000,000.00			22,000,000.00
行社有限公司
四川众信国际旅
	3,000,000.00			3,000,000.00
行社有限公司
北京优拓航空服
	10,000,000.00			10,000,000.00
务有限公司
众信博睿整合营
销咨询股份有限	85,000,000.00			85,000,000.00
公司

149

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

北京九州联合国
际旅行社有限公	3,000,000.00			3,000,000.00
司
北京众信奇迹国
际旅行社有限公	5,796,000.00			5,796,000.00
司
浙江众信旅行社
	500,000.00			500,000.00
有限公司
北京悠联货币汇
	7,204,080.00			7,204,080.00
兑有限公司
上海巨龙国际旅
	12,535,064.25			12,535,064.25
行社有限公司
竹园国际旅行社
	630,000,000.00			630,000,000.00
有限公司
天津众信悠哉网
国际旅行社有限	10,000,000.00			10,000,000.00
公司
北京开元周游国
际旅行社股份有	71,132,485.00			71,132,485.00
限公司
厦门开元周游投
资管理合伙企业	3,743,815.00			3,743,815.00
（有限合伙）
太原众信旅行社
	210,000.00			210,000.00
有限公司
重庆众信国际旅
	300,000.00			300,000.00
行社有限公司
云南众信国际旅
	510,000.00			510,000.00
行社有限公司
广州优贷小额贷
	200,000,000.00			200,000,000.00
款有限公司
香港众信国际旅
	311,253,700.00			311,253,700.00
行社有限公司
北京优达出入境
	10,000,000.00			10,000,000.00
服务有限公司
湖南众信旅行社
	210,000.00			210,000.00
有限公司
杭州四达因私出
	3,000,000.00			3,000,000.00
入境服务有限公

150

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司
北京众信国际旅
	2,800,000.00			2,800,000.00
行社有限公司
辽宁众信旅行社
	300,000.00			300,000.00
有限公司
优展逸途（北京）
	1,000,000.00	30,245,270.00		31,245,270.00
咨询有限公司
北京优玖科技有
	2,400,000.00			2,400,000.00
限责任公司
广州好吧旅行社
	1,400,000.00	780,000.00		2,180,000.00
有限公司
北京优泰科网络
		4,947,085.49		4,947,085.49
科技有限公司
陕西众信旅行社
		210,000.00		210,000.00
有限公司
北京众信优学国
际旅行社有限公		250,000.00		250,000.00
司
北京众信优游国
际旅行社有限公		250,000.00		250,000.00
司
合计	1,397,295,144.25	36,682,355.49		1,433,977,499.74

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

					本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京行天
下国际旅	15,765,25									15,765,25
行社有限	9.69									9.69
公司
中国海外
	3,687,131									3,687,131
旅游投资
	.61									.61
管理有限

151

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司
厦门众信
凡星教育	986,191.1									986,191.1
科技有限	7									7
公司
	20,438,58									20,438,58
小计
	2.47									2.47
	20,438,58 2.47									20,438,58 2.47
合计

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,516,220,175.16	1,365,501,238.72	1,881,533,666.34	1,692,533,285.30
其他业务	707,547.17		1,457,547.17
合计	1,516,927,722.33	1,365,501,238.72	1,882,991,213.51	1,692,533,285.30

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		3,000,000.00
合计		3,000,000.00

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-218,548.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	1,081,545.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	287,189.05
对外委托贷款取得的损益	707,547.17

152

众信旅游集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-13,095.77
减：所得税影响额	291,878.28
少数股东权益影响额	93,104.30
合计	1,459,654.54	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.18%	0.114	0.113
扣除非经常性损益后归属于公司
	5.10%	0.1130	0.1110
普通股股东的净利润

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第十一节 备查文件目录

• 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有法定代表人签名的公司2017年半年度报告文本。

• 四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

众信旅游集团股份有限公司（盖章）

法定代表人（签字）：

曹建

签署日期：2017年8月17日

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