UTour Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

关于众信旅游集团股份有限公司

内部控制的鉴证报告

中证天通(2017)证特审字第 04001 号

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

地址:北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 B 座 13 层 传真:010-62279276 电话:010-62279276

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北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） BEIJING ZHONGZHENG TIANTONG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

内部控制鉴证报告

中证天通(2017)证特审字第 04001 号

众信旅游集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对众信旅游集团股份有限公司 (以下简称“贵公司”)2016 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。

一、管理层对内部控制的责任

贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《企 业内部控制基本规范》的有关规范标准对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有 效性作出评价并确保该评价的真实性和完整性。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的 规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的 合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表 意见提供了合理的基础。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

四、鉴证意见

我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企 业内部控制基本规范》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：戴亮

中国 北京 中国注册会计师：孙太宏

2017 年 4 月 24 日

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