SUNWAVE COMMUNICATIONS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2009

002115 二届二十六次董事会材料

三维通信股份有限公司 大股东及其附属企业资金占用情况专项内部审计报告

三维通信股份有限公司董事会：

我们接受委托，根据中国证券监督管理委员会《关于强化持续监管，防止资 金占用问题反弹的通知》（上市部函[2008]118 号）和浙江证监局《关于做好防 范大股东资金占用问题的通知》（浙证监上市字[2008]85 号）的文件精神，对 照相关法律法规，对控股股东及其附属企业的资金往来情况及相关内部控制制度 进行了审计。我们采取了包括查阅公司相关制度、对公司的付款流程进行穿行测 试、公司银行日记账与网上银行记录数据核对等审计程序，现将审计情况报告如 下：

一、公司防范资金占用机制的建设情况

公司章程和《董事会议事规则》、《关联交易决策规则》等公司内部控制 制度明确规定了重大关联交易须由董事会或股东大会审议通过，从制度上保证董 事会及股东大会对重大关联交易的批准、管理和监督；公司的财务会计部门及财 务核算体系独立于控股股东，从机构设置上保证公司在财务上完全独立于控股股 东；公司通过《货币资金管理制度》严格规范公司资金流出的审批与执行程序； 公司银行账户基本开立网上银行，并建立了与网上银行安全性相关的内部控制和 网上银行数据与银行日记账核对机制；公司内部审计部每季度对控股股东及其附 属企业资金占用情况进行专项内部审计。

二、资金占用审核情况

李越伦先生为本公司控股股东和实际控制人，持有本公司 28.50% 股权。 杭州华讯投资有限公司（以下简称“华讯投资”）为本公司第二大股东，持有本 公司 15.60% 股权。李越伦先生同时为华讯投资控股股东，持有其 58.49% 股权。 华讯投资为公司控股股东附属企业。

2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日期间，公司与控股股东之间除发生日 常备用金领用和报销外，无其他资金往来，公司与控股股东附属企业华讯投资之 间未发生任何资金往来，华讯投资亦未占用本公司资金，公司大股东及其附属企 业资金占用情况详见附表。

三、审计意见

我们认为，公司已建立防范控股股东及其附属企业资金占用机制，制定了

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相应的内部控制制度，并保持内部控制制度的持续有效。检查期内，未发现存在 控股股东及其附属企业非经营性占用资金情况。

三维通信股份有限公司董事会审计委员会

附表： 三维通信股份有限公司2009 年1-6 月大股东及其附属企业资金占用情况 汇总表

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附表 三维通信股份有限公司2009 年1-6 月大股东及其附属企业资金占用情况汇总表

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