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State Power Rixin Tech.Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022
Apr 11, 2023
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Audit Report / Information
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长江证券承销保荐有限公司
关于国能日新科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为 国能日新科技股份有限公司（以下简称“国能日新”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，依据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对国能日新 2022 年度募 集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意国能日新科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕458 号）同意注册，并经深圳证券 交易所《关于国能日新科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通 知》（深证上〔2022〕421 号）同意，由主承销商长江证券承销保荐有限公司采 用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）与网上向持有深 圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行 （“网上发行”）相结合的方式首次公开发行人民币普通股（ A 股）股票 1,773.00 万股，发行价格为每股人民币 45.13 元，募集资金总额为人民币 800,154,900.00 元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 88,407,513.72 元 后，实际募集资金净额为人民币 711,747,386.28 元。上述募集资金已由长江证 券承销保荐有限公司于 2022 年 4 月 21 日汇入本公司募集资金专用账户内，经 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报字 [2022] 第 ZB10629 号《验资报告》。
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（二）截至 2022 年 12 月 31 日募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币元
| 金额单位：人民币元 | |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 711,747,386.28 |
| 减：超募资金永久补充流动资金 | 110,000,000.00 |
| 减：置换先期投入项目的自筹资金 | 71,424,328.31 |
| 减：直接支付募投项目款项 | 76,687,561.99 |
| 减：手续费 | 328.68 |
| 加：利息收入 | 7,302,466.64 |
| 加：发行费尾差 | 0.12 |
| 期末尚未使用的募集资金余额 | 460,937,634.06 |
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等 法律、法规和规范性文件的要求，结合实际情况，公司制订了《国能日新科技 股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。根据 《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的 使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
2022 年 5 月 11 日，公司发布了《关于签订募集资金三方监管协议的公告》， 与长江证券承销保荐有限公司（保荐机构）、宁波银行股份有限公司北京望京支 行、招商银行股份有限公司北京北三环支行分别签订了《募集资金三方监管协 议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本 不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
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（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
| 截至2022年12月31日，募集资金专户存储情况如下： | 截至2022年12月31日，募集资金专户存储情况如下： | 截至2022年12月31日，募集资金专户存储情况如下： | 截至2022年12月31日，募集资金专户存储情况如下： |
|---|---|---|---|
| 金额单位：人民币元 | |||
| 开户银行 | 账号 | 余额 | 存储方式 |
| 招商银行北京北三环支行 | 110904199110810 | 118,868,758.60 | 活期 |
| 招商银行北京北三环支行 | 110904199110608 | 260,748,330.45 | 活期 |
| 宁波银行股份有限公司北京望京支行 | 77060122000273960 | 81,320,545.01 | 活期 |
| 合 计 | 460,937,634.06 |
三、 2022 年度募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金实际使用情况详见附表 1《2022 年度募 集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并 对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及 披露的违规情形。
六、会计师对公司募集资金存放和使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2023]第 ZG10328 号《2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》，认为：国能日 新 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监 督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关 规定编制，如实反映了国能日新 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
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报告期内，保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式对国能日新募 集资金的存放、使用及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要包括： 查阅募集资金专用账户银行对账单、募集资金使用明细、中介机构报告、募集 资金使用情况相关公告、大额交易付款凭证等资料，并与公司管理层及相关人 员进行沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，国能日新严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监 管协议。截至 2022 年 12 月 31 日，国能日新募集资金具体使用情况与已披露情 况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使 用募集资金的情形。
附表 1：2022 年度募集资金使用情况对照表
（以下无正文）
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（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于国能日新科技股份有限公 司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
伍俊杰 陈 超
长江证券承销保荐有限公司
年 月 日
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附表1：
2022 年度募集资金使用情况对照表
金额单位：万元
| 金额单位：万元 | 金额单位：万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 71,174.74 | 本年度投入募集资金总额 | 21,103.42 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 25,811.19 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0 | |||||||||
| 承诺投资项目和超 募资金投向 |
是否已变更 项目（含部 门变更） |
募集资金承诺 投资总额 |
调整后投资总 额（1） |
本年度投入金 额 |
截至期末累计投 入金额(2) |
截至期末投 资进度(3)＝ (2)/(1) |
项目达到预定可 使用状态日期 |
本年度实 现的效益 |
是否达到预 计效益 |
项目可行性是否 发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、新能源功率预 测产品及大数据平 台升级项目账户 |
否 | 22,000.00 | 22,000.00 | 6,984.95 | 10,305.40 | 46.84% | 2024年2月29日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、新能源控制及 管理类产品升级项 目账户 |
否 | 12,500.00 | 12,500.00 | 3,118.47 | 4,505.79 | 36.05% | 2024年2月29日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 34,500.00 | 34,500.00 | 10,103.42 | 14,811.19 | - | - | - | - | - |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 1、补充流动资金 | - | 11,000.00 | 11,000.00 | 11,000.00 | 11,000.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、尚未明确投资 方向 |
- | 25,674.74 | 25,674.74 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
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| 超募资金投向小计 | - | 36,674.74 | 36,674.74 | 11,000.00 | 11,000.00 | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | - | 71,174.74 | 71,174.74 | 21,103.42 | 25,811.19 | - | - | - | - | - |
| 未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体募投项 目） |
不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情 况说明 |
不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用 进展情况 |
适用 | |||||||||
| 公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币71,174.74万元，扣除募投项目资金需求后，超出部分的募集资金净额为人民币 36,674.74万元。 （1）公司于2022年5月9日召开第二届董事会第八次会议，并于2022年5月31日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关 于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金11,000万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.99%。 （2）公司于2022年5月9日召开第二届董事会第八次会议，于2022年5月31日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常经营运作的 前提下，使用金额不超过3亿元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。 截至2022年12月31日，公司已使用超募资金永久性补充流动资金11,000万元，尚未使用的超募资金余额为26,074.83万元(包括 银行存款利息)，存放于募集资金专户。 |
||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变 更情况 |
不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调 整情况 |
不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 |
适用 | |||||||||
| 公司于2022年5月25日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募 集资金人民币75,617,456.91元置换已预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合 伙）对公司预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况进行了专项审核，并出具了《国能日新科技股份有限公司以自筹资 金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2022]第ZB11167号）。公司保荐机构长江证券承销保荐有限公司出具了《关于国 能日新科技股份有限公司使用募集资金置换先期投入的核查意见》。公司于2022 年5 月30 日已完成置换。 |
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用闲置募集资金暂时补充流动 不适用 资金情况 项目实施出现募集资金结余的 不适用 金额及原因 公司于 2022 年 5 月 9 日召开第二届董事会第八次会议，于 2022 年 5 月 31 日召开 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部 分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常经营运作的前提 下，使用金额不超过 3 亿元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。产品期限最长不超过 12 个月。现金管理有效期自 尚未使用的募集资金用途及去 公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内。在上述额度内，资金可循环滚动使用。 向 公司于 2022 年 6 月 6 日、2022 年 9 月 6 日、2022 年 10 月 10 日分别购买结构性存款 20,000 万元，并分别于 2022 年 9 月 5 日、 2022 年 10 月 8 日、2022 年 11 月 10 日赎回，共产生利息 247.12 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司现金管理余额为 0，公司尚 未使用的闲置募集资金（含超募资金）余额为 46,093.76 万元（包括银行存款利息），存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露中存在的 不适用 问题或其他情况
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