上海概伦电子股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2023]000454 号

大华会计师事务所 (特殊普通合伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)

上海概伦电子股份有限公司

内部控制审计报告

(截止 2022 年 12 月 31 日)

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一、 内部控制审计报告

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大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

内部控制审计报告

大华内字[2023]000454 号

上海概伦电子股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了上海概伦电子股份有限公司(以下简称概伦电子) 2022 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,概伦电子于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

二〇二三年四月七日

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《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行关键, 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 $\overline{\mathbf{u}}$ 中华人民共和国财政部制 证书序号:0000093 王 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 涂改、 哣 $\sum_{i=1}^{n}$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 二〇一七年 贾 应当向财政部门申请换发。 发证机关: 说 租、出借、转让。 凭证。 $\alpha'$ 4. က 所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 通合伙) 批准执业文号: 京财会许可[2011]0101号 所 $\frac{0}{2}$ 称: 大华会计师真参疏 事务 最批准执业日期: 2011年11月03日 式:特殊普通合伙 执业证书编号: 11010148 会计 师 首席合伙人:梁春

主任会计师:

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