天津市2020年会计师事务所业务报告书 防伪报备页

• 报备号码: 0221201002320200428812386
• 报告编号: 立信中联专审字[2020]D-0142号
• 报告单位:诺德投资股份有限公司
• 报备日期: 2020-04-28
• 报告日期: 2020-04-28
• 签字注师:刘新发 丁冬梅

事务所名称:立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 事务所电话: 23733333 事务所传真: 23718888 通讯地址:天津市南开区宾水西道333号万豪大厦C区10层 电子邮件: [email protected] 事务所网址: http://www.zhlcpa.com

防伪监制单位:天津市注册会计师协会 防伪查询网址:http://www.tjicpa.org.cn

版权所有: 天津市注册会计师协会 津ICP备05002894号 人体

诺德投资股份有限公司

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控股股东及其他关联方占用资金情况的

专项审计说明

立信中联专审字[2020] D-0142 号

立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

关于诺德投资股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明

立信中联专审字[2020] D-0142 号

诺德投资股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了诺德投资股份有限公司 (以下简称"贵公司") 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及相关财务报表附注,并于2020年4月28出具了立信中联审字(2020) D-0430 号无保留意见审计报告。

在此基础上,我们对后附的《2019 年度诺德投资股份有限公司控股股东、 实际控制人及其他关联方资金占用情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专 项审核。

一、管理层的责任

管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理 委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发[2003]56号)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求, 并负责设计、执行和维护必要的内部控制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是对贵公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。我们对汇总 表所载资料与本所审计贵公司 2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵

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$\frac{9}{3}$

公司 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外, 我们 并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

三、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其他任何目的。我们同意 将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解贵公司 2019年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金 占用情况, 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

中国天津市

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新城专

用

1980-06-08
中喜会计师事务所有限责任公司深圳
分所 411325198006088654 BEAMING ACCOUNTANTS 刘新发 哈多唱尔佛期物 眠 - 出生日期
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工作单位
Working unit 身份证号码 $\begin{array}{c}\n\frac{1}{12}\
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\frac{1}{$ $\mathfrak{h}$ Identity card No. $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{11}$ ł 年度检验登记
Annual Renewal Registration 本 证 书 经 捡 脸 合 格 , 继 续 有 效 一 年 .
This certificate is valid for another year after
this renewal. 言。心. 7.3 年反迁典 110001680143 证书编号:
No. of Certificate 深圳市注册会计师协会 批准注册协会: 深
Authorized Institute of CPAs 2010 $*_{19}$ 6 $\frac{\pi}{4}$ 29 $\frac{\pi}{4}$ 发证日期:
Date of Issuance 年 $201$ $\mathfrak s$ $\phi$

一群 章

年度检验登记 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年, 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after This certificate is valid for another year after this renewal. this renewal. 的现象计师 $\frac{\mu}{\sqrt{m}}$ $\begin{array}{c} H \ d \end{array}$ $30$ 刘新发 110001680143 深圳市注册会计师协会 8 注册会计师工作单位变更事项登记 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出
Agree the holder to be transferred from 同意调出 Agree the holder to be transferred from 亚太(集团)知常 * #
(雷张镇雷家级)经邮分所 务 所
CPAs 转出协会 $\begin{array}{c} \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal{A}\longrightarrow \mathcal$ 兰章 transfer-out Institute of CPAs 2016 12 18 18 21 $\frac{p}{d}$ 同 念 调 入
Agree the holder to be transferred to 同 意 调 入
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CPAs $1 - \epsilon$ 余盖章 协会盖章 transfer-in Institute of CPAs Stamp of the transfe in Institute of CPAs $S_{\text{in}}$ $30744$ $A \n\infty$ $7016$ $\frac{1}{4}$ 10 $\tilde{H}$

الإحفائين

2019年度诺德投资股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况汇总表

非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 占用性质 企额单位:人民币元 占用形成原因 资金住米 57,871,906.56 内部往来 内部往来 168,364,350.07 内部往来 内部往来 内部住米 内部往来 1,255,051,853.68 内部往来 资金住来 内部住米 内部往来 内部往来 13,874,204.25 64,700,000.00 13,874,204.25 1,545,988,110.31 1,559,862,314.56 期末余额 82,409,581.98 650.00 4,845,386,543.17 220,696,248.52 152,677,310.13 457,459,164.13 3,404,899,951.09 9,383,159,449.02 9,733,859,449.02 350,400,000.00 300,000.00 300,000.00 137,010,000.00 28,320,000.00 54,300,000.00 350,400,000.00 累计偿还金额 会计机构负责人: 2019年度 资金占用情况 J, $\overline{\phantom{a}}$ j, 利息总额 1,150,000.00 350,400,000.00 350,400,000.00 $\overline{1}$ 94,300,000.00 137,010,000.00 27,350,000.00 4,702,868,381.35 220,696,248.52 145,456,118.94 457,459,164.13 4,659,951,804.77 54,300,000.00 10,500,541,717.71 10,850,941,717.71 累计发生额
(不含利息) 442,780,045.87 14, 174, 204. 25 52,809,581.98 56,722,556.56 310,882,511.89 7,221,191.19 428,605,841.62 14, 174, 204.25 970,000.00 期初余额 公司核算的
会计科目 主管会计工作的负责人: 其他应付款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应付款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 占用方与公司的关联关
系 ·大股东 联营企业 了公司 了公司 子公司 了公司 子公司 了公司 子公司 了公司 子公司 了公司 採 湖州上辐电线电缆高技术有限公司 |北他关联人及其附属企||北京中科英华也动车技术研究院有|
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附属企业 惠州联合铜箔电子材料有限公司 青海电子材料产业发展有限公司 2011年底产业控股有限公司 中科英华长春高技术有限公司 上海悦邦供应链管理有限公司 深圳诺德融资租赁有限公司 工苏联鑫电子工业有限公司 资金占用方名称 青海诺德新材料有限公司 西藏诺德科技有限公司 油管形涂蜡体温公司 不知 控股股东、实际控制人
及其附属企业 资金占用方类别 小计 小计 小计 总计 $\Rightarrow$ 法定代表人: 编制单