北方导航控制技术股份有限公司

2024年度

内部控制审计报告

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北京市东城区朝阳门北大街 信永中和会计师事务所 8号富华大厦 A 座 9 层

信永中和
ShineWing

ShineWing SHILLEVILLE Dongcheng District, Beijing, certified public accountants 100027, P.R.China

9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie,

+86 (010) 6554 7190 +86 (010) 6554 7190 facsimile:

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内部控制审计报告

XYZH/2025BJAG1B0224

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北方导航控制技术股份有限公司

北方导航控制技术股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了北方导航控制技术股份有限公司(以下简称北方导航公司)2024年12月31日财务报 告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是北方导航公司董事 会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为, 北方导航公司于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和
ShineWing

审计报告(续)

XYZH/2025BJAG1B0224 北方导航控制技术股份有限公司

训修

(本页无正文)

中国注册会计师:

二〇二五年四月二十三日

中国 北京

所

北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座
8层 通合伙) 1010059 HUNTER ST 公计师事务 信永中和会计 運小費 稼: 场所: 首席合伙人: 主任会计师: 暮

名

特殊普通合伙 11010136 $\ddot{\vec{k}}$ 执业证书编号: 织形 组

经

京财会许可[2011]0056号 批准执业文号:

2011年07月07日 批准执业日期: おん アミ

明 说

证书序号: 0014624

• 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 $\alpha'$
• 田 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 租、出借、转让。 က
• 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 4,

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