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Net263 Ltd. — Audit Report / Information 2021
Mar 30, 2022
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Audit Report / Information
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关于二六三网络通信股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
关于二六三网络通信股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(22)第 Q00857 号
二六三网络通信股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了二六三网络通信股份有限公司(以下 简称“二六三”)2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财 务报表”)，并于 2022 年 3 月 29 日签发了德师报(审)字(22)第 P02249 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行 保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》(证监会公告[2022]26 号)的要求，二六三编制了后附的 2021 年度非经营性资金占 “ 用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是二六三管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计二六三 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计 师审计准则对二六三实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外， 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解二六三 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为二六三向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) • 中国 上海
中国注册会计师：蒋璨
中国注册会计师：呼延雅琪
2022 年 3 月 29 日
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二六三网络通信股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
人民币万元
| 人民币万元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年初借方资金余额 | 2021年度借方累计发生金额(不含利息) | 2021年度借方资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年末借方资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京二六三通信技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9.81 | 500.53 | - | 510.34 | - | 资金往来、代垫费用 | 非经营性往来 |
| 二六三移动通信(香港)有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 28.21 | 0.19 | - | 28.40 | - | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 海南二六三投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 56.57 | - | 56.00 | 0.57 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 上海二六三通信有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 5,184.39 | - | 1,771.32 | 3,413.07 | 资金往来、代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 总计 | 38.02 | 5,741.68 | - | 2,366.06 | 3,413.64 |
注： 本报告对同一关联方之母公司和分公司的其他应收款和其他应付款以净额列示，以更准确地披露关联方对上市公司资金占用情况。
企业负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
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