关于国电南瑞科技股份有限公司 2017 年控股股东及其他关联方占用资 金情况的专项审计说明 信会师报字[2018]第 ZG10186号

目录

审核报告

• 国电南瑞科技股份有限公司2017年度控股股东及其 $\bullet$ 他关联方资金占用情况汇总表
• 会计师事务所营业执照、资格证书

立信会计师事务所(特殊普通合伙) IBDO奏 BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

关于对国电南瑞科技股份有限公司控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项审计说明

信会师报字[2018]第 ZG10186号

国由南瑞科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的国电南瑞科技股份有限公司(以下简称"贵公司")2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总(以下简称"汇总表")。该汇总表 己由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56号)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求,并负 责设计、执行和维护必要的内部控制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发专项审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否不 存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括由于舞弊或错误导致的汇总表重大 错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部 控制,以设计恰当的计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表的总体列报。

专项报告 第1页

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审计意见提供 了基础。

三、专项审计意见

我们认为,贵公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的 财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制,并符合监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是国电南瑞科技股份有限公司为满足中 国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能不适于其 他用途。本专项审计说明仅供国南瑞科技股份有限公司2017年年度报告披露之 目的,不得用作任何其他用途。

本段内容不影响己发表的审计意见。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇一八年四月十七日

全国学 $\sqrt{2}$ 国电南福科技股份有限公司 一眼

附件

国电南瑞科技股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

经营性往来
经营性往来 经营性往来
经营性往来 经营性往来
经营性往来 经营性往来 经营性往来
经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性住来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 占用性质 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往头 经营性往外 经营性往外 经营性往外 经营性往? 经营性往3 经营性往う 占用形成
原因 普佛家 销售 销售 销售 销售
采购 采购 采购 销售 销售 销售
采购 销售 采购 销售 采购 销售 采购
销售 销售 普會 销售售 销售 销售 采购 销售 销售 销售 销售 采购 销售 采购 销售 销售 7017年度占用累计发生 2017年度偿还累 2017年期末占用资金
金额 2,756,000.00 $\begin{array}{|c|c|c|} \hline 803,292.00 \ \hline 2,713,020.00 \ \hline \end{array}$ 8,107,690.20
186,011.56 7,056,500.00 2,428,000.00 1,390,550.00 1,400,000.00 360,000.00 6,746,400.00 5,891,215.26 53,277,726.19 2,058,400.00 194,000.00 7,758,969.45 19,718,921.20 5,000,000.00 1,380,000.00 882,586.60 7,577,139.36 9,252,699.03 23,610,021.07 476,241.63 2,937,047.71 1,300,000.00 68,326,724.21 4,644,189.94 53,000.00 $\begin{array}{c|c} 11,536,000.00 \ 2,000,000.00 \end{array}$ 28,000.00 8,118.00 12,564,636.46 6,988,882.18 349,128.85 850,000.00 26,928,700.00 25,000,000.00 16,400,875.49 15,680,000.00 1,641,139.50 6,000,000.00 151,983.00 40,267,131.00 34,740,758.87 32,250,000.00 595,950.00 9,914,000.00 13,034,722.80 4,699,186.50 299,000.00 22,024,570.53 65,000.00 277,899.60 4,382,914.11 10,220,189.94 1,986,500.00 722,312.84 803,292.00
14,743,397.08 73,864,030.66 277,899.60 151,983.00 17,605,139.36
34,704,931.00 8.118.00 3,206,000.00 38,105,391.60 5,891,215.26 14,621,385.40 9,880,000.00 4,149,106.00 186,011.56 5,999,186.50 11,653,520.44 6,724,282.18 19,567,519.80 53,000.00 11,000,000.00 8.263.000.00 3,380,000.00 476,241.63 349,128.85 $-413,100.00$ 32,250,000.00 1,501,700.71 47,740,419.74 2017年期初占用资金余额 2,671,400.00 2,428,000.00 400.000.00 5,504,000.00 7,529,200.00 65,000.00 14,898,322.92 25,000,000.00 4,716,537.80 5,800,000.00 16.993.307.00 1,641,139.50 8,670,085.47 264,600.00 1,480,500.00 151,401.40 300,000.00 3,273,000.00 3.763.800.00 6,962,200.00 44,406,557.90 金额单位: 人民币元 上市公司核算的会计科目 预付账款 预付账款
应收票据
应收账款 预付账款 预付账款
应收账款 应收票据 应收账款
预付账款 应收账款
其他应收 应收账款
预付账款 其他应收 预付账款
应收票据 其他应收 应收票据 应收票据 应收票据 预付账款 预付账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收票据 应收账款 预付账款 应收票据 应收账款 应收票据 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收票据 预付账款 占用方与上市公司的
关联关系 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一梓制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制プ 同一控制犬 同一控制犬 同一控制尤 同一控制 |一 |皿 国网电力科学研究院(武汉)能效测评有限公司 国网电力科学研究院(武汉)能效测评有限公司 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 "最高年品合金变压器有限公 资金占用方名称 可尔斯通隔离开关(无锡)有限公司 国网电科院检测认证技术有限公司 福建置信电力技术服务有限公司 工苏南瑞恒驰电气装备有限公司 工苏南瑞恒驰电气装备有限公司 工苏南瑞恒驰电气装备有限公司 国网电力科学研究院有限公司 国网电力科学研究院有限公司 国网电力科学研究院有限公司 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 工苏南瑞泰事达电气有限公司 工苏南瑞泰事达电气有限公司 工苏南瑞泰事达电气有限公司 国网电力科学研究院有限公司 工苏宏源电气有限责任公司 工苏宏源电气有限责任公司 工苏宏源电气有限责任公司 山西晋能置信电气有限公司 海置信电力建设有限公司 上海置信电力建设有限公司 上海置信电气非晶有限公司 上海置信节能环保有限公司 上海置信节能环保有限公司 上海置信节能环保有限公司 山东置信智能设备有限公司 山西晋能置信电气有限公司 上海置信电气股份有限公司 上海置信电力建设有限公司 海置信电气非晶有限公司 气有限 工苏南瑞帕威尔电气有限 深圳南京自动化研究所 山西晋能置信电气有限 :海置信电气股份有限 工苏南瑞泰事达 福建和 控股股东、实 资金占用类别 编制单位: 附属企业

国电南瑞科技股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

经营性往来
经营性往来 经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 占用性质 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往外 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往头 经营性住? 经营性往 占用形成
原因 委托贷款 委托贷款 信仰 金融服务 销售 销售 销售 销售 销售 采购 销售 销售 销售 采购 销售 采购 采购 销售 普德深 销售 御僧 销售 销售 销售 销售 销售 采购 销售 采购 销售 采购 销售 销售 2017年度偿还累 | 2017年期末占用资金 |
计发生金额 851,500.00 102,852.16 146,500.00 959,127.80 $0.00$ 138,751.71 1,611,600.00 242,301.17 399,373.80 156,711.00 35,000,000.00 107,301,457.59 604,556,282.19 3,070,552,257.64 57,277,349.25 3,855,544,565.74 718,138,143.44 136,456,646.92 10,000,000.00 30,000,000.00 8,358,587.38 4,825,730.92 52,790,092.91 40,000,000.00 218,465,106.00 14,063,511,676.71 14,103,511,676.71 298,377.83 2.097.584.38 6,400.00 2,532,856.50 4,538.86 24,097,563.20 661,600.00 73,630.34 1,936,700.00 377,806.20 500,000.00 1,136,227.20 10,619,677.74 1,300,000.00 32,814,392.74 56,107,426.27 20.073.307.70 845,146.50 140,000.00 1.074.620.795.55 141,544,615.68 53,389,947,352.13 52,705,104,142.15 10,000,000.00 602,600.00 341,945,207.21 36,074,418,241.23 357,786,282.73 30,000,000.00 53,429,947,352.13 52,745,104,142.15 306,738,950.59 40,000,000.00 13,875,303,263.87 2017年度占用累计发生
金额 2,097,584.38 2.569.856.50 2,273,200.00 1,256,966,980.64 30,905.66 500,000.00 1,377,177.74 1,300,000.00 55,456,426.27 298,377.83 593,785.86 317,846,185.98 6,400.00 315,931.51 936,700.00 7,040,172.06 20,073,307.70 14,557,819,589.95 130,009,045.63 35,900,486,310.53 30,476,824.96 136,456,646.92 $40,000,000.00$ 377,806.20 293,634.63 1,056,800.00 35,000,000.00 4,825,730.92 218,465,106.00 325,595,221.91 10,000,000.00 30,000,000.00 651,000.00 2017年期初占用资金余额 109,500.00 24,097,563.20 112,384.91 2,095,355.00 1,000,000.00 94,000.00 351,000.00 24,132,808.06 602,600.00 425,210,097.10 4,029,476,496.44 140,000.00 7,388,035,931.55 654,364.03 131,400,478.82 68.812.919.30 994,400,269.07 84,981,200.00 10,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 13,421,668,513.01 13,381,668,513.01 金额单位: 人民币元 上市公司核算的会计科目 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 其他流动资产 预付账款
应收票据 应收账款 应收账款
预付账款 应收账款
预付账款 预付账款
其他应收 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 预付账款 应收账款 应收账款
预付账款 应收账款 应收票据
应收账款 长期应收款 应收账款 应收票据 应收票据 应收账款 应收账款 预付账款 应收账款 其他应收 预付账款 应收账款 其他应收 其他 占用方与上市公司的
关联关系 未纳入合并财务报表
范围的结构化主体 同一最终控制方 同一最终控制方 同一最终控制方 同一最终控制方 同一最终控制方 同一最终控制方 同一最终控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一枠制方 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一控制方 同一控制方 同一控制方 同一枠制方 同一控制方 同一控制方 同一控制方 司一控制方 可一控制方 同一母公司 同一母公司 同一母公 子公司 同一母公 子公司 在公司 国电南瑞三能电力仪表(南京)有限公司 资金占用方各数/ 武汉南瑞电力工程技术装备有限公司 南京宁和轨道交通建设发展有限公司 北京国电富通科技发展有限责任公司 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 工苏南瑞斯特斯复合材料有限公司 人人 襲阳国网合成绝缘子有限责任公司 无得道肥皮的。
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公司及其附属 编制单位: 总计 小计 全业 小计

说明:2017年5月,公司与中国电力财务有限公司线签《金融业务服务协议》,由中国电力财务有限公司为公司及于公司提供存贷款等金融服务,期末余额系截止2017年12月31日存放于中国电力财务有限公司管理的集团账户中货币资金的余额,公司2017
年度从中国电力财务有限公司取得利息收入702.57万元。

会计机构负责人(会计主管入员): 1

法定代表人:

主管会计工作负责人:

附件

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美化节