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Laster Tech Co., Ltd. Annual Report 2025
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Annual Report
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鷹清科技股份有限公司
一一五年股東債會議事錄
召開方式：實體方式召開
時間：中華民國115年6月22日(星期一)上午9時整
地點：桃園市觀音區成功路一段513號(本公司桃園觀音廠)
出席之股東：出席股份總數70,899,124股(其中包含電子方式行使表決權21,453,805股)，占本公司已發行股數120,478,352股(已扣除依公司法第179條規定之股數750,000股)之 58.84% 。
出席之董事：劉美秀董事長、吳榮生董事、許清文獨立董事
列席：朱柏璁律師、陳致源會計師、李鑒辰財務長
主席：劉美秀董事長
紀錄：李鑒辰
一、主席宣布開會
二、主席致詞 (略)
三、報告事項
第一案：民國114年度營業報告。(請參閱附件一)
第二案：審計委員會審查民國114年度決算表冊報告。(請參閱附件二)
第三案：民國114年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。(請參閱議事手冊)
第四案：本公司轉換公司債募集原因及發行情形報告。(請參閱議事手冊)
第五案：本公司買回股份情形報告。(請參閱議事手冊)
四、承認事項
第一案：(董事會提)
案 由：民國114年度營業報告書、財務報表及合併財務報表案。
說明：
一、民國114年度之營業報告書、財務報表及合併財務報表，業經民國115年3月13日董事會決議通過在案，並由審計委員會審查完竣，出具審查報告書在案。
二、前項財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所陳致源會計師及黃堯麟會計師查核完竣。
三、營業報告書、財務報表及合併財務報表，詳如附件一、附件三及附件四。
四、謹提請 承認。
決議：本議案投票表決結果如下
表決時表決總權數：70,862,880 權
| 表決結果 | 占出席股東總表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 69,758,700 權 | 98.44% |
| 反對權數 55,588 權 | 0.07% |
| 棄權/未投票權數 1,048,592 權 | 1.47% |
| 無效權數 0 權 | 0% |
本案照案通過。
第二案：(董事會提)
案 由：民國 114 年度盈餘分派案。
說明：
一、本公司 114 年度盈餘分派。(詳如下表)。
二、現金股利由股東按配息基準日股東名簿記載之股東持股比率分配之，元以下捨去，分配未滿 1 元之畸零款合計數，列入其他收入項下。
嗣後如因本公司現金增資、買回本公司股份及轉換公司債之持有人辦理轉換股份等因素，影響流通在外股份數量，致股東配息比率發生變動而需修正時，授權董事長全權處理。
三、本次盈餘分派發放日及其他相關事項，俟股東會通過後，授權董事會依相關規定擇期另訂之。
四、謹提請 承認。
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麗清科技股份有限公司
星辰合作伙伴
單位：新台幣元
| 金額 | |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 455,564,607 |
| 本期稅後淨利 | 13,173,005 |
| 確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | 623,815 |
| 提列法定盈餘公積（10%） | (1,379,682) |
| 迴轉特別盈餘公積 | 20,111,378 |
| 本期可供分配盈餘 | 488,093,123 |
| 分配項目 | |
| 股東紅利-現金股利0.11元 | (13,252,619) |
| 期末未分配盈餘 | 474,840,504 |
董事長：劉美秀 經理人：劉美秀 會計主管：李望辰
決議：本議案投票表決結果如下
表決時表決總權數：70,862,880 權
| 表決結果 | 占出席股東總表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 69,824,328 權 | 98.53% |
| 反對權數 55,702 權 | 0.07% |
| 棄權/未投票權數 982,850 權 | 1.38% |
| 無效權數 0 權 | 0% |
本案照案通過。
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五、討論事項
第一案：(董事會提)
案 由：修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
說明：
一、配合法令修訂，擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文。
二、檢附「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表，詳如附件五。
三、謹提請 討論。
決議：本議案投票表決結果如下
表決時出席股東表決總數：70,862,880 權
| 表決結果 | 占出席股東總表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 69,836,966 權 | 98.55% |
| 反對權數 45,681 權 | 0.06% |
| 棄權/未投票權數 980,233 權 | 1.38% |
| 無效權數 0 權 | 0% |
本案照案通過。
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第二案：(董事會提)
案 由：修訂本公司「公司章程」部分條文案。
說明：
一、配合本公司實務需求，擬修訂本公司「公司章程」部分條文。
二、檢附「公司章程」修訂條文對照表，詳如附件六。
三、謹提請 討論。
決議：本議案投票表決結果如下
表決時出席股東表決總數：70,862,880 權
| 表決結果 | 占出席股東總表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 69,840,254 權 | 98.55% |
| 反對權數 39,684 權 | 0.05% |
| 棄權/未投票權數 982,942 權 | 1.38% |
| 無效權數 0 權 | 0% |
本案照案通過。
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六、選舉事項
第一案：(董事會提)
案 由：全面改選董事案。
說明：
一、本公司第十屆董事任期至民國115年6月27日止，依法辦理改選。
二、依公司章程規定，本次選任董事9席(含獨立董事4席)，新任董事自股東會後即行就任，任期3年，任期自民國115年6月22日至118年6月21日止。
三、本次董事選舉採候選人提名制度，由股東就董事候選人名單中選任之。
四、董事、獨立董事候選人名單相關資料如下：
| 候選人類別 | 姓 名 | 學 歷 | 經 歷 | 現 職 | 持有股份 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事 | 劉美秀 | 淡江大學公共行政系 | 美國 S.L.I 亞洲區採購副總 | 麗清科技(股)公司董事長兼總經理 | 4,716,225 |
| 董事 | 吳俊佶 | 北門中學 | 堤維西交通工業(股)公司董事長 | 堤維西交通工業(股)公司董事 | 885,429 |
| 董事 | 羅順傑 | 國立政治大學會計碩士 | 群光電子(股)公司協理 | 群光電子(股)公司協理 | 0 |
| 董事 | 吳榮生 | 逢甲大學企管系 | 渣打國際商業銀行副總裁 | 謹源實業(股)公司獨立董事 | 400,000 |
| 董事 | 堤福投資股份有限公司代表人:陳政民 | 嘉南藥理科技大學 | 怡居開發實業(股)公司董事長 | 怡居開發實業(股)公司董事長 | 2,838,647 |
| 獨立董事 | 周亦良 | 智光商職機械工程科 | 照能科技(股)公司董事兼總經理 | 照能科技股份有限公司董事兼總經理 | 0 |
| 獨立董事 | 巫貴珍 | 國立中興大學財稅系 | 日正聯合會計師事務所所長 | 日正聯合會計師事務所所長 | 63 |
| 獨立董事 | 許清文 | 國立台灣工業技術學院機械工程系 | 淳安電子(股)公司執行長 | 為升電裝工業(股)公司資深副總 | 0 |
| 獨立董事 | 許孟祺 | 光武工業專科學校電子科 | 福華電子(股)公司總經理 | 麗清科技(股)公司薪酬委員 | 0 |
選舉結果：
董事當選名單
| 身分別 | 戶名或姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| 董事 | 劉美秀 | 80,374,857 權 |
| 董事 | 吳俊估 | 68,711,716 權 |
| 董事 | 羅順傑 | 68,709,536 權 |
| 董事 | 堤福投資股份有限公司 | |
| 代表人：陳政民 | 68,666,383 權 | |
| 董事 | 吳榮生 | 68,644,051 權 |
| 獨立董事 | 周亦良 | 67,290,668 權 |
| 獨立董事 | 巫貴珍 | 67,240,292 權 |
| 獨立董事 | 許清文 | 67,231,059 權 |
| 獨立董事 | 許孟祺 | 67,220,113 權 |
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七、其他事項
第一案：(董事會提)
案 由：解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案。
說明：
一、依公司法第209條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。
二、本公司董事或有參與其他與本公司營業範圍相同或類似之公司經營之行為，爰依公司法第209條規定提請股東會同意，解除本公司新任董事及其代表人競業之限制，其競業內容如下表。
三、謹提請討論。
董事及獨立董事解除競業禁止明細表
| 職稱 | 候選人姓名 | 兼任職務情形 |
|---|---|---|
| 董事 | 劉美秀 | 翔澤國際股份有限公司董事長 |
| 麗清電子科技(東莞)有限公司董事長 | ||
| 麗清光電(深圳)有限公司董事長 | ||
| 麗三(上海)國際貿易有限公司董事長 | ||
| 麗清汽車科技(上海)有限公司董事長 | ||
| 盎然科技有限公司董事 | ||
| Laster Tech (Thailand) Co., Ltd.董事 | ||
| Laster International (Samoa) Co., Ltd.董事長 | ||
| Laster Overseas (Samoa) Co., Ltd.董事長 | ||
| Super Continental Ltd.董事長 | ||
| Laster Forever (Samoa) Co., Ltd.董事長 | ||
| Excitement Holding Co., Ltd.董事長 | ||
| Happy Power Corp 董事長 | ||
| Sweeo Technology Co., Ltd. 董事 | ||
| Laster.Tech.Automotive (America) | ||
| Incorporated董事長 | ||
| LASTER TECH AUTOMOTIVE MEXICO INC, S.A .DE C.V.董事長 | ||
| 董事 | 吳俊佶 | 堤維西交通工業(股)公司董事 |
| 堤福投資(股)公司董事長 | ||
| 迪比恩科技(股)公司董事長 | ||
| 昆山堤維西汽車部件有限公司董事長 | ||
| 啟敏投資(股)公司董事長 |
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| | | 儒億科技(股)公司董事
邁煌企業(股)公司監察人
國啟敏投資(股)公司董事
堤源投資(股)公司董事長
大茂經營顧問(股)公司董事長
謚源實業(股)公司董事
常州堤維西精密模具有限公司董事長 |
| --- | --- | --- |
| 董事 | 羅順傑 | 無 |
| 董事 | 吳榮生 | 謚源實業(股)公司獨立董事
安可光電(股)公司獨立董事 |
| 董事 | 陳政民 | 怡居開發實業(股)公司董事長
麗莊建設開發(股)公司董事
八佾金投資(股)公司董事長
和聖豐實業(股)公司董事
謚源實業(股)公司董事 |
| 獨立董事 | 周亦良 | 照能科技(股)公司董事
兆能國際(股)公司董事長 |
| 獨立董事 | 巫貴珍 | 日正聯合會計師事務所所長
核心智識(股)公司獨立董事
東騰創新投資(股)公司董事
安慶創新投資(股)公司董事
三一東林(股)公司獨立董事 |
| 獨立董事 | 許清文 | 立承系統科技(股)董事長
為昇科科技(股)董事
為升電裝工業(股)公司資深副總經理 |
| 獨立董事 | 許孟祺 | 無 |
決議：本議案投票表決結果如下
表決時表決總權數：70,862,880 權
| 表決結果 | 占出席股東總表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 69,757,754 權 | 98.44% |
| 反對權數 99,458 權 | 0.14% |
| 棄權/未投票權數 1,005,668 權 | 1.41% |
| 無效權數 0 權 | 0% |
本案照案通過。
八、臨時動議：無。
九、散會：同日上午 09 時 24 分。
註：本次股東常會自報告事項、承認事項、討論事項、選舉事項、其他議案及臨時動議均無股東發言。
本次股東會議紀錄僅載明會議進行要旨，且載明對議案之結果；會議進行內容、程序及股東發言仍以會議錄影(音)為準。
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附件一
麗清科技股份有限公司
民國一一四年度營業報告書
各位股東女士/先生公鑑：
114年度受美國關稅政策及中國車市削價競爭等外部因素影響，使整體營收與獲利表現上較前一年度有所下滑，儘管短期營運受外部干擾而波動，但本公司經營團隊仍展現高度韌性，秉持誠信原則積極應對，未來將持續提高LED車燈模組產品市場滲透率、以及開闊新產品增添營運動能，並隨時調整全球供應鏈配置，以因應未來產業及整體經濟環境變化所帶來的營運風險。
茲將114年度之經營結果及115年度之營運計畫報告如下：
一、民國114年度營業結果報告
(一) 營業計畫實施成果
合併財務報表：
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 增(減)
比率(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業收入 | 8,542,795 | 9,338,397 | (795,602) | (8.52) |
| 營業成本 | 7,642,230 | 8,039,967 | (397,737) | (4.95) |
| 營業毛利 | 900,565 | 1,298,430 | (397,865) | (30.64) |
| 營業費用 | 879,910 | 987,233 | (107,323) | (10.87) |
| 其他收益 | 2,231 | 525 | 1,706 | 324.95 |
| 營業淨利 | 22,886 | 311,722 | (288,836) | (92.66) |
| 營業外收入及支出 | 2,970 | (9,255) | 12,225 | (132.09) |
| 稅前淨利 | 25,856 | 302,467 | (276,611) | (91.45) |
| 所得稅費用(利益) | 12,682 | 31,110 | (18,428) | (59.23) |
| 本年度淨利 | 13,174 | 271,357 | (258,183) | (95.15) |
(二) 財務收支狀況
合併財務報表：
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 |
| --- | --- | --- | --- |
| 營業活動之淨現金流入(出) | 392,953 | 744,497 | (351,544) |
| 投資活動之淨現金流入(出) | (1256,368) | (29,178) | (1,227,190) |
| 籌資活動之淨現金流入(出) | 110,985 | 412,244 | (301,259) |
(三) 研究發展狀況
- 研發高能量密度之 LED 車燈輕量化模組，透過散熱結構優化，顯著提升新能源車續航力與發光效率。
- 協同國際車燈大廠開發智慧型 LED 大燈，並針對新能源車之低能耗需求，提供高度整合之照明系統。
- 強化 LED 車用動態顯示功能，例如迎賓功能，序列式發光等功能。
二、民國 115 年度營業計畫概要
(一) 經營方針
- 強化公司治理結構，並建立有效的內部控制和風險管理機制，以保障股東權益。
- 投入更多資源進行研發，加速新產品的開發週期，以迅速應對市場變化和需求。
- 提高汽車照明產品的市場占有率，強化全球供應鏈布局。
(二) 重要之產銷政策
- 行銷策略
(1) 策略性選擇高技術門檻及高毛利結構訂單，優化整體訂單組合之獲利能力。
(2) 定期進行市場調查和競爭分析，以洞悉市場趨勢。
(3) 提供客製化服務，爭取客戶認同，以提昇實績。
- 生產策略
(1) 分析客戶訂單趨勢和需求預測，提前調整生產計劃，以確保產能的有效利用。
(2) 制定嚴格的品質控制標準和流程，提高生產良率。
(3) 持續導入自動化生產製程及優化現有設備，提高生產效率。
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三、未來公司發展策略
本公司未來將以 LED 汽車燈具為主軸作為穩定發展基礎，持續提升研發技術，並以 LED 照明燈具為另一重要發展產品，所有產品均以節能減碳為核心目標，為地球環保盡一份心力。
四、受外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
汽車市場之供應鏈較為封閉，且法規要求非常嚴格，產品設計及驗證測試期間長，故相對進入此產業之門檻亦較一般產業為高，且車燈設計期較長之產業特性，使本公司取得訂單之穩定性較一般產業為佳。本公司將持續積極研發 LED 車用相關產品並擴大市佔率，在產品品質及銷售數量上以保持領先地位。
以上報告，最後，在此誠摯地感謝股東的大力支持及同仁們的努力不懈。我們將會全力以赴，為公司獲取最大利益。
敬祝 各位股東
身體健康，萬事如意
麗清科技股份有限公司
董事長：劉美秀
總經理：劉美秀
會計主管：李鑒辰
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附件二
麗清科技股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造具本公司一一四年度營業報告書及財務報表（含合併財務報表）及盈餘分派議案等表冊，其中財務報表（含合併財務報表）業經董事會委託勤業眾信聯合會計師事務所 陳致源 會計師及 黃堯麟 會計師查核竣事提出查核報告。上開董事會造送之各項表冊，經本審計委員會審查認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定報請 鑑核。
此致
麗清科技股份有限公司一一五年股東常會
麗清科技股份有限公司：
審計委員會召集人：周亦良
中華民國一一五年三月十三日
附件三
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110421 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan
會計師查核報告
暫停於11月31日公告。
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
查核意見
麗清科技股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達麗清科技股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與麗清科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對麗清科技股份有限公司民國114年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
- 15 -
茲對麗清科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如下：
銷貨收入之認列
麗清科技股份有限公司民國 114 年度來自主要客戶之銷貨收入計新台幣 1,996,668 仟元，佔銷貨收入總額之 96%，對個體財務報告影響係屬重大，故本會計師將此類收入認列之發生聲明列為關鍵查核事項。有關收入認列之會計政策請參閱附註四。
本會計師執行之查核程序包括：
- 瞭解及測試與上述銷貨收入認列攸關內部控制設計及執行有效性。
- 選樣抽核主要客戶之銷貨收入，檢視原始訂單及出貨相關憑證。
- 針對上述主要客戶期末應收帳款餘額進行發函詢證，發函未回函者核對其收款情形。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估麗清科技股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算麗清科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
麗清科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
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本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對麗清科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使麗清科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致麗清科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
-
對於麗清科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成麗清科技股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
- 17 -
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對麗清科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 陳致源
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1060023872 號
會計師 黃堯麟
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1060004806 號
中華民國 115 年 3 月 16 日
- 18 -
民國
31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ 955,012 | 12 | $ 1,050,391 | 13 |
| 1110 | 透過銀益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 473,218 | 6 | 22,222 | - |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動(附註四及九) | - | - | 3,290 | - |
| 1170 | 應收帳款(附註四、十及二二) | 215,209 | 3 | 714,935 | 8 |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註四、二二及三十) | 61,025 | 1 | 229,905 | 3 |
| 1200 | 其他應收款(附註四及十) | 209,574 | 2 | 13,771 | - |
| 1210 | 其他應收款-關係人(附註四及三十) | 214,723 | 3 | 278,809 | 3 |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註四及二四) | 14,447 | - | 13,289 | - |
| 130X | 存貨(附註四及十一) | 506,574 | 6 | 799,252 | 10 |
| 1410 | 預付款項(附註十五) | 42,762 | - | 60,485 | 1 |
| 1470 | 其他流動資產(附註四、十五及三一) | 63,660 | 1 | 67,839 | 1 |
| 11XX | 流動資產總計 | 2,756,004 | 34 | 3,254,188 | 39 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合銀益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及八) | 181,032 | 2 | - | - |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十二) | 4,037,917 | 49 | 3,798,308 | 46 |
| 1600 | 不動產、販易及設備(附註四、十三、三十及三一) | 1,082,759 | 13 | 1,147,302 | 14 |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十四) | 42,450 | 1 | 51,040 | 1 |
| 1780 | 無形資產(附註四) | 4,707 | - | 2,831 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二四) | 45,519 | 1 | 40,398 | - |
| 1975 | 淨權定編列資產-非流動(附註四及二十) | 5,739 | - | 4,886 | - |
| 1990 | 其他非流動資產(附註四及十五) | 35,365 | - | 7,225 | - |
| 15XX | 非流動資產總計 | 5,435,488 | 66 | 5,051,990 | 61 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 8,191,492 | 100 | $ 8,306,178 | 100 |
| 代碼 | 負債及權益 | ||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註十六及三一) | $ 1,700,427 | 21 | $ 1,709,952 | 21 |
| 2110 | 應付短期票券(附註十六) | - | - | 358,644 | 4 |
| 2150 | 應付票據及帳款(附註十八) | 584,622 | 7 | 866,389 | 11 |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註三十) | 3,998 | - | 105,103 | 1 |
| 2200 | 其他應付款(附註十九) | 160,442 | 2 | 267,117 | 3 |
| 2220 | 其他應付款-關係人(附註三十) | 27,152 | - | 39,079 | 1 |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二四) | 9,260 | - | - | - |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十四) | 4,791 | - | 8,669 | - |
| 2320 | 一年內到期之長期借款及應付公司債(附註四、十六、十七及三一) | 158,693 | 2 | 309,760 | 4 |
| 2399 | 其他流動負債(附註十九) | 2,043 | - | 28,421 | - |
| 21XX | 流動負債總計 | 2,651,428 | 32 | 3,693,134 | 45 |
| 非流動負債 | |||||
| 2500 | 透過銀益按公允價值衡量之金融負債-非流動(附註四及七) | 6,630 | - | 2,460 | - |
| 2530 | 應付公司債(附註四及十七) | 283,893 | 3 | 275,611 | 3 |
| 2540 | 長期借款(附註十六及三一) | 1,618,285 | 20 | 762,434 | 9 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二四) | 14,490 | - | 12,020 | - |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十四) | 38,635 | 1 | 42,782 | 1 |
| 2645 | 存入保證金 | 850 | - | 850 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 1,962,783 | 24 | 1,096,157 | 13 |
| 2XXX | 負債總計 | 4,614,211 | 56 | 4,789,291 | 58 |
| 權益(附註四、十七、二一及二六) | |||||
| 競本 | |||||
| 3110 | 普通股 | 1,212,284 | 15 | 1,151,590 | 14 |
| 3200 | 資本公積 | 1,725,054 | 21 | 1,593,750 | 19 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 170,592 | 2 | 143,346 | 2 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 98,088 | 1 | 193,466 | 2 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 469,362 | 6 | 532,823 | 6 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 738,042 | 9 | 869,635 | 10 |
| 其他權益 | |||||
| 3410 | 國外營運機構附冊報表插算之兌換差額 | (78,147) | (1) | (98,088) | (1) |
| 3420 | 透過其他綜合銀益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 | 170 | - | - | - |
| 3400 | 其他權益總計 | (77,977) | (1) | (98,088) | (1) |
| 3500 | 庫藏競票 | (20,122) | - | - | - |
| 3XXX | 權益總計 | 3,577,281 | 44 | 3,516,887 | 42 |
| 負債及權益總計 | $ 8,191,492 | 100 | $ 8,306,178 | 100 |
董事長：劉美秀
後附之附註係本報體財務報告之一部分。
經理人：劉美秀
會計主管：李蟄長
- 19 -
麗清公司
供應商公告表
民國114年及115年11月31日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註四、二二及三十) | $ 2,082,894 | 100 | $ 2,780,667 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註四、十一、二三及三十) | 1,923,180 | 92 | 2,538,071 | 91 |
| 5900 | 營業毛利 | 159,714 | 8 | 242,596 | 9 |
| 5910 | 已實現銷貨利益 | 2,062 | - | 7,315 | - |
| 5950 | 已實現營業毛利 | 161,776 | 8 | 249,911 | 9 |
| 營業費用(附註四、二三、二六及三十) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 63,306 | 3 | 153,492 | 5 |
| 6200 | 管理費用 | 117,054 | 6 | 136,066 | 5 |
| 6300 | 研究發展費用 | 12,810 | - | 27,046 | 1 |
| 6000 | 營業費用合計 | 193,170 | 9 | 316,604 | 11 |
| 6500 | 其他收益及費損淨額 | 2 | - | - | - |
| 6900 | 營業淨損 | ( 31,392 ) | ( 1 ) | ( 66,693 ) | ( 2 ) |
| 營業外收入及支出(附註四、二三及三十) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 18,925 | 1 | 7,619 | - |
| 7010 | 其他收入 | 10,122 | - | 8,796 | 1 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 9,542 | - | 57,939 | 2 |
| 7050 | 財務成本 | ( 92,083 ) | ( 4 ) | ( 76,293 ) | ( 3 ) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司利益份額 | 99,484 | 5 | 366,970 | 13 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 45,990 | 2 | 365,031 | 13 |
| 7900 | 稅前淨利 | 14,598 | 1 | 298,338 | 11 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二四) | ( 1,424 ) | - | ( 26,981 ) | ( 1 ) |
| 8200 | 本年度淨利 | 13,174 | 1 | 271,357 | 10 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 其他綜合損益 | 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | ||
| 8311 | 不重分類至損益之項目： | ||||||
| 8349 | 確定福利計畫之再衡量數（附註四及二十） | $ 780 | - | $ 1,378 | - | ||
| 8310 | 與不重分類至損益之項目相關之所得稅（附註四及二四） | ( 156 ) | - | ( 276 ) | - | ||
| 8310 | 後續可能重分類至損益之項目： | 624 | - | 1,102 | - | ||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額（附註四） | 24,927 | 1 | 119,222 | 4 | ||
| 8367 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益（附註四） | 213 | - | - | - | ||
| 8399 | 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅（附註四及二四） | ( 5,029 ) | - | ( 23,844 ) | ( 1 ) | ||
| 8360 | 20,111 | 1 | 95,378 | 3 | |||
| 8300 | 本年度其他綜合損益（稅後淨額） | 20,735 | 1 | 96,480 | 3 | ||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 33,909 | 2 | $ 367,837 | 13 | ||
| 每股盈餘（附註二五） | |||||||
| 9710 | 基本 | $ 0.11 | $ 2.36 | ||||
| 9810 | 稀釋 | $ 0.11 | $ 2.16 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：劉美秀
經理人：劉美秀
會計主管：李馨辰
12月31日
单位：新台幣仟元
| 代码 | 税 | 本 | 借 | 借 | 借 | 前外营運機構经借收及转买之元换差额 | 借转换差额 | 退借或退借之余转变成本管理 | 借转换差额 | 退借或退借之余转变成本管理 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股 | 借券利 | 新增股 | 借券利 | 新增股 | 借券利 | 新增股 | 借券利 | 新增股 | 借券利 | |||||||
| A1 | 113年1月1日结额 | $1,135,217 | $13,280 | $1,148,497 | $1,558,458 | $112,252 | $144,525 | $512,878 | $769,655 | ($193,466) | ($193,466) | ($193,466) | ($193,466) | ($193,466) | ($193,466) | ($193,466) |
| 112年度盈餘活動及分配 | ||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公債 | |||||||||||||||
| B3 | 特別盈餘公債 | |||||||||||||||
| B5 | 股東現金流利 | |||||||||||||||
| C5 | 發行可轉換公司借回列權益組成部分 | 22,835 | 22,835 | |||||||||||||
| I1 | 可轉換公司借及借券換股權利回賣轉換為普通股 | 16,373 | (13,280) | 3,093 | 9,646 | 12,739 | ||||||||||
| N1 | 發行第三回股權 | 2,811 | 2,811 | |||||||||||||
| D1 | 113年度净利 | 271,357 | 271,357 | 271,357 | ||||||||||||
| D3 | 113年度其他綜合損益 | 1,102 | 1,102 | 95,378 | 95,378 | 96,480 | ||||||||||
| D5 | 113年度綜合損益總額 | 272,459 | 272,459 | 95,378 | 95,378 | 367,837 | ||||||||||
| Z1 | 113年12月31日结额 | 1,151,590 | 1,151,590 | 1,593,750 | 143,346 | 193,466 | 532,823 | 869,635 | (98,088) | (98,088) | 3,516,887 | |||||
| 113年度盈餘活動及分配 | ||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公債 | 27,246 | (27,246) | |||||||||||||
| B5 | 特別盈餘公債 | (95,378) | 95,378 | |||||||||||||
| B17 | 股東現金流利 | (145,391) | (145,391) | (145,391) | ||||||||||||
| E1 | 現金增資 | 60,000 | 60,000 | 129,000 | 189,000 | |||||||||||
| I1 | 可轉換公司借轉換為普通股 | 694 | 694 | 2,304 | 2,998 | |||||||||||
| L1 | 屏蔽股票回 | (20,122) | (20,122) | |||||||||||||
| D1 | 114年度净利 | 13,174 | 13,174 | 13,174 | ||||||||||||
| D3 | 114年度其他綜合損益 | 624 | 624 | 19,941 | 170 | 20,111 | 20,735 | |||||||||
| D5 | 114年度綜合損益總額 | 13,798 | 13,798 | 19,941 | 170 | 20,111 | 33,909 | |||||||||
| Z1 | 114年12月31日结额 | $1,212,284 | $ | $1,212,284 | $1,725,054 | $170,592 | $98,088 | $469,362 | $738,042 | ($78,147) | $170 | ($77,977) | ($20,122) | $3,577,281 |
复事长：刘禹秀
经理人：刘禹秀
会计主管：李雷燕
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麗清科技有限公司
國
民國114年及115年
12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 14,598 | $ 298,338 |
| A20010 | 收益費損項目: | ||
| A20100 | 折舊費用 | 89,926 | 83,812 |
| A20200 | 攤銷費用 | 2,409 | 2,017 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之利益 | ( 25,098) | ( 5,598) |
| A20900 | 財務成本 | 92,083 | 76,293 |
| A21200 | 利息收入 | ( 18,925) | ( 7,619) |
| A21300 | 股利收入 | ( 7,020) | ( 847) |
| A21900 | 員工認股權酬勞成本 | - | 2,811 |
| A23100 | 處分投資利益 | ( 8,158) | - |
| A22400 | 採用權益法認列之子公司利益份額 | ( 99,484) | ( 366,970) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | - | 117 |
| A23700 | 存貨報廢損失 | 7,377 | 15,360 |
| A23800 | 存貨跌價及呆滯損失(回升利益) | 482 | ( 18,576) |
| A23900 | 已實現銷貨利益 | ( 2,062) | ( 7,315) |
| A24100 | 未實現外幣兌換淨利益 | ( 25,172) | ( 7,364) |
| A24200 | 贖回公司債損失 | - | 161 |
| A29900 | 租賃修改利益 | ( 2) | - |
| 營業資產及負債之淨變動數 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 507,374 | ( 330,892) |
| A31160 | 應收帳款-關係人 | 175,656 | 93,797 |
| A31180 | 其他應收款 | ( 172,644) | 15,300 |
| A31190 | 其他應收款-關係人 | 64,086 | 31,937 |
| A31200 | 存 貨 | 285,019 | ( 101,501) |
| A31230 | 預付款項 | 17,723 | 18,426 |
| A31240 | 其他流動資產 | 2,253 | ( 61) |
| A31990 | 淨確定福利資產 | ( 73) | ( 43) |
| A32130 | 應付票據及帳款 | ( 286,357) | 148,332 |
| A32160 | 應付帳款-關係人 | ( 100,751) | 50,639 |
| A32180 | 其他應付款 | ( 123,745) | 56,907 |
| A32190 | 其他應付款-關係人 | ( 11,927) | 6,156 |
| A32230 | 其他流動負債 | ( 26,378) | 24,076 |
| A33000 | 營運產生之現金 | 351,190 | 77,693 |
| A33100 | 收取之利息 | 14,902 | 7,619 |
| A33300 | 支付之利息 | ( 82,149) | ( 72,357) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 1,158) | ( 13,057) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入(出) | 282,785 | ( 102) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 投資活動現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| B00010 | 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ($ 189,953) | $ - |
| B00020 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 14,199 | - |
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 242,071) | - |
| B00050 | 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 245,361 | 4,779 |
| B00100 | 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 509,610) | ( 18,736) |
| B00200 | 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 86,823 | 22,059 |
| B00700 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 | - | 1,832 |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 15,494) | ( 86,625) |
| B03700 | 存出保證金減少（增加） | 1,559 | ( 719) |
| B04500 | 取得無形資產 | ( 4,285) | ( 3,064) |
| B05900 | 關係人償還借款 | - | 74,304 |
| B06500 | 其他金融資產增加 | ( 29,619) | ( 20,503) |
| B06600 | 其他金融資產減少 | 31,545 | - |
| B06700 | 預付設備款增加 | ( 33,051) | ( 3,352) |
| B07600 | 收取子公司股利 | 118 | 339 |
| B09900 | 收取其他股利 | 7,020 | 847 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 637,458) | ( 28,839) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款（減少）增加 | ( 9,525) | 319,096 |
| C00500 | 應付短期票券（減少）增加 | ( 360,000) | 99,256 |
| C01200 | 發行公司債 | - | 299,280 |
| C01300 | 償還公司債 | ( 145,400) | ( 6,827) |
| C01600 | 舉借長期借款 | 1,640,000 | 169,212 |
| C01700 | 償還長期借款 | ( 767,435) | ( 156,704) |
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 8,579) | ( 8,952) |
| C04500 | 支付股利 | ( 145,391) | ( 172,479) |
| C04600 | 現金增資 | 189,000 | - |
| C04900 | 庫藏股票買回成本 | ( 20,122) | - |
| C05400 | 取得子公司股權 | ( 113,254) | - |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入 | 259,294 | 541,882 |
| EEEE | 現金及約當現金淨（減少）增加 | ( 95,379) | 512,941 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,050,391 | 537,450 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 955,012 | $ 1,050,391 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：劉美秀
經理人：劉美秀
會計主管：李鑒辰
- 24 -
附件四
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110421 台北市信義區松仁路100號20樓
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20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
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Fax: +886 (2) 4051-6888
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麗清科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
麗清科技股份有限公司及子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表與合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達麗清科技股份有限公司及子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效與合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與麗清科技股份有限公司及子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對麗清科技股份有限公司及子公司民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
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茲對麗清科技股份有限公司及子公司民國 114 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
銷貨收入之認列
麗清科技股份有限公司及子公司民國 114 年度來自主要客戶之銷貨收入計新台幣 4,715,617 仟元，佔銷貨收入之 55%，對合併財務報表影響係屬重大，故本會計師將前述收入認列之發生聲明列為關鍵查核事項。有關收入認列之會計政策請參閱附註四。
本會計師執行之查核程序包括：
- 瞭解及測試與上述銷貨收入認列攸關內部控制設計及執行有效性。
- 選樣抽核上述銷貨收入，檢視原始訂單、對帳單及出貨相關憑證。
- 針對上述客戶期末應收帳款餘額進行發函詢證，發函未回函者核對其收款情形。
其他事項
麗清科技股份有限公司業已編製民國 114 及 113 年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估麗清科技股份有限公司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算麗清科技股份有限公司及子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
麗清科技股份有限公司及子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報
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表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對麗清科技股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使麗清科技股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致麗清科技股份有限公司及子公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
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本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對麗清科技股份有限公司及子公司民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 陳致源
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1060023872 號
會計師 黃堯麟
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1060004806 號
中華民國 115 年 3 月 16 日
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夏津科
民国11月1日
公司
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ 1,628,187 | 16 | $ 2,383,455 | 22 |
| 1110 | 透過揚益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 632,599 | 6 | 22,222 | - |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動(附註四及九) | 314,720 | 3 | 3,290 | - |
| 1140 | 合約資產-流動(附註四及二四) | 29,637 | - | 43,545 | - |
| 1150 | 應收票據(附註四、十、二四及三一) | 675,901 | 7 | 813,557 | 8 |
| 1160 | 應收票據-關係人(附註四、二四、三一及三二) | 121,902 | 1 | 163,527 | 2 |
| 1170 | 應收帳款(附註四、十及二四) | 2,270,330 | 22 | 2,489,889 | 24 |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註四、二四及三二) | 84,621 | 1 | 169,943 | 2 |
| 1197 | 應收融資租賃款(附註四及十一) | 11,602 | - | 17,646 | - |
| 1200 | 其他應收款(附註四及十) | 225,182 | 2 | 57,792 | 1 |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註四及二六) | 16,541 | - | 15,352 | - |
| 130X | 存貨(附註四及十二) | 1,715,029 | 17 | 1,895,558 | 18 |
| 1410 | 預付款項(附註十七) | 203,317 | 2 | 124,839 | 1 |
| 1470 | 其他流動資產(附註四、十七及三三) | 105,744 | 1 | 240,811 | 2 |
| 11XX | 流動資產總計 | 8,035,312 | 78 | 8,441,426 | 80 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合揚益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及八) | 181,032 | 2 | - | - |
| 1600 | 不動產、販易及設備(附註四、十四及三三) | 1,573,163 | 15 | 1,593,474 | 15 |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十五) | 267,968 | 3 | 322,265 | 3 |
| 1780 | 無形資產(附註四及十六) | 52,395 | - | 26,227 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二六) | 127,540 | 1 | 136,191 | 1 |
| 194D | 長期應收融資租賃款(附註四及十一) | - | - | 12,915 | - |
| 1975 | 淨權定編列資產-非流動(附註四及二二) | 5,739 | - | 4,886 | - |
| 1990 | 其他非流動資產(附註四、十七及三三) | 82,764 | 1 | 42,525 | 1 |
| 15XX | 非流動資產總計 | 2,290,601 | 22 | 2,138,483 | 20 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 10,325,913 | 100 | $ 10,579,909 | 100 |
| 代碼負債及權益 | |||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註十八及三三) | $ 1,766,972 | 17 | $ 1,986,595 | 19 |
| 2110 | 應付短期票券(附註十八) | - | - | 358,644 | 3 |
| 2130 | 合約負債-流動(附註四及二四) | 7,208 | - | 2,173 | - |
| 2170 | 應付帳款(附註二十及三二) | 2,311,567 | 22 | 2,616,135 | 25 |
| 2200 | 其他應付款(附註二一及三二) | 277,666 | 3 | 333,193 | 3 |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二六) | 9,386 | - | 22,719 | - |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十五) | 49,910 | - | 62,764 | 1 |
| 2320 | 一年內到期之長期借款及應付公司債(附註四、十八、十九及三三) | 158,693 | 2 | 309,760 | 3 |
| 2399 | 其他流動負債(附註二一) | 9,446 | - | 36,796 | - |
| 21XX | 流動負債總計 | 4,590,848 | 44 | 5,728,779 | 54 |
| 非流動負債 | |||||
| 2500 | 透過揚益按公允價值衡量之金融負債-非流動(附註四及七) | 6,630 | - | 2,460 | - |
| 2530 | 應付公司債(附註四及十九) | 283,893 | 3 | 275,611 | 3 |
| 2540 | 長期借款(附註十八及三三) | 1,618,285 | 16 | 762,434 | 7 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二六) | 21,239 | - | 23,654 | - |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十五) | 226,887 | 2 | 269,234 | 3 |
| 2645 | 存入保證金 | 850 | - | 850 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 2,157,784 | 21 | 1,334,243 | 13 |
| 2XXX | 負債總計 | 6,748,632 | 65 | 7,063,022 | 67 |
| 權益(附註四、十九、二三及二八) | |||||
| 股本 | |||||
| 3110 | 普通股 | 1,212,284 | 12 | 1,151,590 | 11 |
| 3200 | 資本公積 | 1,725,054 | 17 | 1,593,750 | 15 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 170,592 | 2 | 143,346 | 1 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 98,088 | 1 | 193,466 | 2 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 469,362 | 4 | 532,823 | 5 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 738,042 | 7 | 869,635 | 8 |
| 其他權益 | |||||
| 3410 | 獲外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (78,147) | (1) | (98,088) | (1) |
| 3420 | 透過其他綜合揚益按公允價值衡量之金融資產未實現評價揚益 | 170 | - | - | - |
| 3400 | 其他權益總計 | (77,977) | (1) | (98,088) | (1) |
| 3500 | 庫藏股票 | (20,122) | - | - | - |
| 3XXX | 權益總計 | 3,577,281 | 35 | 3,516,887 | 33 |
| 負債及權益總計 | $ 10,325,913 | 100 | $ 10,579,909 | 100 |
董事長：劉美秀
後附之附註係本合資財務報表之一部分。
經理人：劉美秀
會計主管：李蕾辰
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麗清科技股份有限公司
合併
1
1
1
1
民國114年及115年度日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註四、二四及三二) | $ 8,542,795 | 100 | $ 9,338,397 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註四、十二、十六、二五及三二) | 7,642,230 | 89 | 8,039,967 | 86 |
| 5900 | 營業毛利 | 900,565 | 11 | 1,298,430 | 14 |
| 營業費用(附註四、十、十六、二五及二八) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 254,960 | 3 | 292,098 | 3 |
| 6200 | 管理費用 | 282,349 | 4 | 297,759 | 3 |
| 6300 | 研究發展費用 | 339,205 | 4 | 391,955 | 5 |
| 6450 | 預期信用減損損失 | 3,396 | - | 5,421 | - |
| 6000 | 營業費用合計 | 879,910 | 11 | 987,233 | 11 |
| 6500 | 其他收益及費損淨額(附註四及二五) | 2,231 | - | 525 | - |
| 6900 | 營業淨利 | 22,886 | - | 311,722 | 3 |
| 營業外收入及支出(附註四及二五) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 30,167 | - | 18,013 | - |
| 7010 | 其他收入 | 21,523 | - | 17,207 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | 54,509 | 1 | 48,591 | 1 |
| 7050 | 財務成本 | (103,229) | (1) | (93,066) | (1) |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 2,970 | - | (9,255) | - |
| 7900 | 稅前淨利 | 25,856 | - | 302,467 | 3 |
（接次頁）
（承前頁）
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二六) | ($ 12,682) | -- | ($ 31,110) | -- |
| 8200 | 本年度淨利 | 13,174 | -- | 271,357 | 3 |
| 其他綜合損益 | |||||
| 不重分類至損益之項目： | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數（附註四及二二） | 780 | - | 1,378 | - |
| 8349 | 與不重分類至損益之項目相關之所得稅（附註四及二六） | ( 156) | -- | ( 276) | -- |
| 8310 | 624 | -- | 1,102 | -- | |
| 後續可能重分類至損益之項目： | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額（附註四） | 24,927 | - | 119,222 | 1 |
| 8367 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益（附註四） | 213 | - | - | - |
| 8399 | 與後續可能重分類至損益之項目相關之所得稅（附註四及二六） | ( 5,029) | -- | ( 23,844) | -- |
| 8360 | 20,111 | -- | 95,378 | 1 | |
| 8300 | 本年度其他綜合損益（稅後淨額） | 20,735 | -- | 96,480 | 1 |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 33,909 | -- | $ 367,837 | 4 |
| 淨利歸屬於： | |||||
| 8610 | 母公司業主 | $ 13,174 | - | $ 271,357 | 3 |
| 8620 | 非控制權益 | - | - | - | - |
| 8600 | $ 13,174 | -- | $ 271,357 | 3 |
（接次頁）
（承前頁）
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 8710 | 母公司業主 | $ 33,909 | - | $ 367,837 | 4 |
| 8720 | 非控制權益 | - | - | - | - |
| 8700 | $ 33,909 | - | $ 367,837 | 4 | |
| 每股盈餘（附註二七） | |||||
| 9710 | 基 本 | $ 0.11 | $ 2.36 | ||
| 9810 | 稀 釋 | $ 0.11 | $ 2.16 |
後附之附註係本合併財務報表之一部分。
董事長：劉美秀
經理人：劉美秀
會計主管：李望辰
复印
2月31日
单位：新台幣仟元
| 代 表 | 項目 | 单 | 单 | 总 结 结 后 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股 | 债务抽股 | 抽 计 | 贷 本 公 租 | 法定盈押公租 | 特别盈押公租 | 未分租盈押 | 抽 计 | 国外营造账确 转移租及抽算之 元 抽 县 级 | 逾期内支付 | 退还其他综合 损益抽公允债值 账簿之全抽贷者 | 抽 计 | 准 疏 股 类 结 后 | ||
| A1 | 113年1月1日抬账 | $ 1,135,217 | $ 13,280 | $ 1,148,497 | $ 1,558,458 | $ 112,252 | $ 144,525 | $ 512,878 | $ 769,655 | ($ 193,466) | $ - | ($ 193,466) | $ - | $ 3,283,144 |
| 112年度盈抬抬抬失分积 | ||||||||||||||
| B1 | 法定盈押公租 | 31,094 | (31,094) | |||||||||||
| B3 | 特别盈押公租 | 48,941 | (48,941) | |||||||||||
| B5 | 未公司股東现金股利 | - | (172,479) | (172,479) | (172,479) | |||||||||
| C5 | 借付可账换公司借旧列额益 抽成积分 | 22,835 | 22,835 | |||||||||||
| I1 | 可赚换公司债及债务抽股结 利因费赚换高普通股 | 16,373 | (13,280) | 3,093 | 9,646 | 12,739 | ||||||||
| N1 | 未公司借付员工旧股额 | 2,811 | 2,811 | |||||||||||
| D1 | 113年度净利 | 271,357 | 271,357 | 271,357 | ||||||||||
| D3 | 113年度其他综合损益 | 1,102 | 1,102 | 95,378 | 95,378 | 96,480 | ||||||||
| D5 | 113年度综合损益绝赚 | 272,459 | 272,459 | 95,378 | 95,378 | 367,837 | ||||||||
| Z1 | 113年12月31日抬额 | 1,151,590 | 1,151,590 | 1,593,750 | 143,346 | 193,466 | 532,823 | 869,633 | (98,088) | (98,088) | 3,516,887 | |||
| 113年度盈抬抬抬失分积 | ||||||||||||||
| B1 | 法定盈押公租 | 27,246 | (27,246) | |||||||||||
| B3 | 特别盈押公租 | (95,378) | 95,378 | |||||||||||
| B5 | 未公司股東现金股利 | (145,291) | (145,291) | (145,291) | ||||||||||
| C5 | 借付可账换公司借旧列额益 抽成积分 | |||||||||||||
| E1 | 现金增资 | 60,000 | 60,000 | 129,000 | 189,000 | |||||||||
| I1 | 可赚换公司债赚换高普通股 | 694 | 694 | 2,304 | 2,998 | |||||||||
| L1 | 准疏股贷旧 | (20,122) | (20,122) | |||||||||||
| D1 | 114年度净利 | 13,174 | 13,174 | 13,174 | ||||||||||
| D3 | 114年度其他综合损益 | 624 | 624 | 19,941 | 170 | 20,111 | 20,735 | |||||||
| D5 | 114年度综合损益绝赚 | 13,798 | 13,798 | 19,941 | 170 | 20,111 | 33,909 | |||||||
| Z1 | 114年12月31日抬额 | $ 1,212,284 | $ 1,212,284 | $ 1,725,054 | $ 170,592 | $ 98,088 | $ 469,362 | $ 738,042 | ($ 78,147) | $ 170 | ($ 77,977) | ($ 20,122) | $ 3,577,281 |
复印之附件债本合併时将报表之一部分。
复印
复印
复印本
复印
复印
复印
复印
复印
麗清科技股份有限公司及子公司
合併於2019年1月1日，由
民國114年及115年度
日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 25,856 | $ 302,467 |
| A20010 | 收益費損項目: | ||
| A20100 | 折舊費用 | 277,951 | 276,261 |
| A20200 | 攤銷費用 | 9,789 | 8,519 |
| A20300 | 預期信用減損損失 | 3,396 | 5,421 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之利益 | ( 54,463) | ( 7,136) |
| A20900 | 財務成本 | 103,229 | 93,066 |
| A21200 | 利息收入 | ( 30,167) | ( 18,013) |
| A21300 | 股利收入 | ( 7,020) | ( 847) |
| A21900 | 員工認股權酬勞成本 | - | 2,811 |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失(利益) | 395 | ( 2,911) |
| A23100 | 處分投資利益 | ( 10,268) | - |
| A23700 | 存貨報廢損失 | 7,377 | 15,360 |
| A23800 | 存貨跌價及呆滯(回升利益)損失 | ( 8,306) | 56,352 |
| A24100 | 未實現外幣兌換淨利益 | ( 20,185) | ( 1,407) |
| A24200 | 贖回應付公司債損失 | - | 161 |
| A29900 | 租賃修改利益 | ( 2,231) | ( 525) |
| 營業資產及負債之淨變動數 | |||
| A31125 | 合約資產 | 13,908 | 11,546 |
| A31130 | 應收票據 | 137,656 | ( 309,551) |
| A31140 | 應收票據-關係人 | 41,625 | ( 72,712) |
| A31150 | 應收帳款 | 220,499 | ( 153,286) |
| A31160 | 應收帳款-關係人 | 85,322 | 44,158 |
| A31180 | 其他應收款 | ( 141,926) | 17,181 |
| A31200 | 存 貨 | 179,684 | 325,765 |
| A31230 | 預付款項 | ( 78,942) | 17,110 |
| A31240 | 其他流動資產 | 133,141 | 183,583 |
| A31260 | 淨確定福利資產 | ( 73) | ( 43) |
| A32125 | 合約負債 | 5,035 | ( 3,454) |
| A32150 | 應付票據及帳款 | ( 302,654) | 12,079 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| A32180 | 其他應付款 | ($ 76,908) | $ 39,666 |
| A32230 | 其他流動負債 | ( 27,350) | 24,754 |
| A33000 | 營運產生之現金 | 484,370 | 866,375 |
| A33100 | 收取之利息 | 23,839 | 18,217 |
| A33300 | 支付之利息 | ( 89,854) | ( 89,105) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 25,402) | ( 50,990) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 392,953 | 744,497 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00010 | 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 189,953) | - |
| B00020 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 14,199 | - |
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 545,381) | - |
| B00050 | 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 245,361 | 4,779 |
| B00100 | 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 728,602) | ( 726,922) |
| B00200 | 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 183,688 | 865,823 |
| B00700 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 | - | 1,832 |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 192,746) | ( 152,364) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 12,990 | 6,765 |
| B03700 | 存出保證金（增加）減少 | ( 1,705) | 952 |
| B04500 | 取得無形資產 | ( 24,806) | ( 10,553) |
| B06100 | 應收融資租賃款減少 | 18,390 | 27,722 |
| B06500 | 其他金融資產減少（增加） | 1,924 | ( 20,705) |
| B07100 | 預付設備款增加 | ( 58,390) | ( 27,354) |
| B07300 | 預付租賃款減少 | 1,643 | - |
| B07600 | 收取之股利 | 7,020 | 847 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 1,256,368) | ( 29,178) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款（減少）增加 | ( 213,089) | 240,558 |
| C00500 | 應付短期票券（減少）增加 | ( 360,000) | 99,256 |
| C01200 | 發行公司債 | - | 299,280 |
| C01300 | 償還公司債 | ( 145,400) | ( 6,827) |
| C01600 | 舉借長期借款 | 1,640,000 | 169,212 |
| C01700 | 償還長期借款 | ( 767,435) | ( 156,704) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ($ 66,578) | ($ 60,052) |
| C04500 | 支付本公司股東股利 | ( 145,391) | ( 172,479) |
| C04600 | 現金增資 | 189,000 | - |
| C04900 | 購買庫藏股票 | ( 20,122) | - |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入 | 110,985 | 412,244 |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 2,838) | 110,814 |
| EEEE | 現金及約當現金淨（減少）增加 | ( 755,268) | 1,238,377 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 2,383,455 | 1,145,078 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $1,628,187 | $2,383,455 |
後附之附註係本合併財務報表之一部分。
董事長：劉美秀
經理人：劉美秀
會計主管：李望辰
附件五
鷹清科技股份有限公司
「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表
| 修訂後條文 | 原條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第二十九條：公告及申報標準 | ||
| 本公司取得或處分資產，有下列情形者，應按性質依規定格式，於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報： | ||
| 一、向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人為取得或處分不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金，不在此限。 | ||
| 二、進行合併、分割、收購或股份受讓。 | ||
| 三、從事衍生性商品交易損失達所訂處理程序規定之全部或個別契約損失上限金額。 | ||
| 四、取得或處分之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一： | ||
| (一)實收資本額未達新臺幣一百億元之公開發行公司，交易金額達新臺幣五億元以上。 | ||
| (二)實收資本額達新臺幣一百億元以上，未達五百億元之公開發行公司，交易金額達新臺幣十億元以上。 | ||
| (三)實收資本額達新臺幣五百億元以上之公開發行公司，交易金額達公司實收資本額百分之五以上。 | ||
| 五、以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產，且其交易對象非為關係人，公司預計投入之交易金額達五億元以上。 | 第二十九條：公告及申報標準 | |
| 本公司取得或處分資產，有下列情形者，應按性質依規定格式，於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報： | ||
| 一、向關係人取得或處分不動產或其使用權資產，或與關係人為取得或處分不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金，不在此限。 | ||
| 二、進行合併、分割、收購或股份受讓。 | ||
| 三、從事衍生性商品交易損失達所訂處理程序規定之全部或個別契約損失上限金額。 | ||
| 四、取得或處分之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一： | ||
| (一)實收資本額未達新臺幣一百億元之公開發行公司，交易金額達新臺幣五億元以上。 | ||
| (二)實收資本額達新臺幣一百億元以上之公開發行公司，交易金額達新臺幣十億元以上。 | ||
| 五、以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產，且其交易對象非為關係人，公司預計投入之交易金額達五億元以上。 | 配合法令修訂本條文。 |
| 修訂後條文 | 原條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 六、實收資本額達新臺幣五百億元以上之公開發行公司，於證券交易所或證券商營業處所買賣之公債、普通公司債及未涉及股權之一般金融債券（不含次順位債券），非屬第八款但書各目情形，且其交易對象非為關係人，交易金額達公司實收資本額百分之五以上。 | ||
| 七、除前六款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資，其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限： |
(以下略) | 六、除前五款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資，其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限：
(以下略) | |
| 第三十三條：其它說明
本處理程序有關總資產百分之十之規定，以證券發行人財務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。
公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，本處理程序有關實收資本額百分之二十之交易金額規定，以歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之。
本準則有關實收資本額百分之五之交易金額規定，以歸屬於母公司業主之權益百分之二點五計算之；本準則有關實收資本額達新臺幣一百億元之交易金額規定，以歸屬於母公司業主之權益新臺幣二百億元計算之；本準則有關實收資本額達新臺幣五百億元之交易金額規定，以歸屬於母公司業主之權益新臺幣一千億元計算之。 | 第三十三條：其它說明
本處理程序有關總資產百分之十之規定，以證券發行人財務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。
公司股票無面額或每股√面額非屬新臺幣十元者，本處理程序有關實收資本額百分之二十之交易金額規定，以歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之。 | |
- 38 -
附件六
麗清科技股份有限公司
「公司章程」修訂條文對照表
| 修訂後條文 | 原條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第六之一條 | ||
| 本公司依公司法收買庫藏股、員工認股權憑證、發行新股及限制員工權利新股等，其轉讓、發給或承購對象得包括本公司及控制或從屬公司之員工。 | 第六之一條 | |
| 本公司依公司法收買庫藏股、員工任股權憑證、發行新股及限制員工權利新股等，其轉讓、發給或承購對象得包括本公司及控制或從屬公司之員工。 | 修正文字 | |
| 贅誤。 | ||
| 第廿四條之一 | ||
| (以上略) | ||
| 本公司股利政策係配合公司獲利情形、資本結構及未來營運需求等因素，每年就當年度稅後淨利減除法定盈餘公積之淨額，提撥不低於12%分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本5%時，得不予分配；股東股息紅利發放原則採股票股利搭配現金股利之平衡股利政策，其中現金股利之分派比例不低於擬分配股東股息紅利總額百分之十。 | 第廿四條之一 | |
| (以上略) | ||
| 本公司股利政策係配合公司獲利情形、資本結構及未來營運需求等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於12%分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本20%時，得不予分配；股東股息紅利發放原則採股票股利搭配現金股利之平衡股利政策，其中現金股利之分派比例不低於擬分配股東股息紅利總額百分之十。 | 配合公司實務需求 | |
| 修訂。 | ||
| 第廿八條 | ||
| 本章程訂立於中華民國八十八年八月二十七日 | ||
| 第一次修訂於民國八十九年二月二十九日 | ||
| · | ||
| · | ||
| 第十九次修訂於民國一〇五年九月二十六日 | ||
| 第二十次修訂於民國一〇六年六月二十八日 | ||
| 第二十一次修訂於民國一〇七年十一月二十九日 | ||
| 第二十二次修訂於民國一〇九年六月三十日 | ||
| 第二十三次修訂於民國一一一年六月二十七日 | ||
| 第二十四次修訂於民國一一四年五月二十八日 | ||
| 第二十五次修訂於民國一一五年六月二十二日 | 第廿條 | |
| 本章程訂立於中華民國八十八年八月二十七日 | ||
| 第一次修訂於民國八十九年二月二十九日 | ||
| · | ||
| · | ||
| 第十九次修訂於民國一〇五年九月二十六日 | ||
| 第二十次修訂於民國一〇六年六月二十八日 | ||
| 第二十一次修訂於民國一〇七年十一月二十九日 | ||
| 第二十二次修訂於民國一〇九年六月三十日 | ||
| 第二十三次修訂於民國一一一年六月二十七日 | ||
| 第二十四次修訂於民國一一四年五月二十八日 | 新增修訂 | |
| 日期。 |