J.Pond Precision Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告

捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字（ 2025 ）第 440A009859 号

捷邦精密科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的捷邦精密科技股份有限公司（以下简称 捷邦科 技）《 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专 项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 - 创 业板上市公司规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是捷邦科技董事会的 责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对捷邦科技董事会编制的 2024 年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专 项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合 捷邦科 技实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，捷邦科技董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（ 2022 年 修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 - 创业板上市公司 规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了 捷邦科技 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。

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本鉴证报告仅供捷邦科技披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国·北京 二〇二五年四月二十三日

捷邦精密科技股份有限公司

2024 年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》有关规定，现将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2022]1228 号核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司通过战略配售、网下询价配售和 网上定价三种方式合计发行了普通股（ A 股）股票 1,810 万股，发行价为每股人民币 51.72 元。截至 2022 年 9 月 14 日，本公司共募集资金 936,132,000.00 元，扣除发行费用 99,181,666.78 元后，募集资金净额为 836,950,333.22 元。

上述募集资金净额已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字 [2022]41117 号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1 、以前年度已使用金额

截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 21,358.52 万元，尚未使 用的金额为 46,783.87 万元（其中募集资金专户存款余额 783.87 万元，理财产品余额 46,000.00 万元）。

2 、本年度使用金额及当前余额

2024 年度，本公司募集资金使用情况为：

本年度投入募集资金总额 8,600.00 万元，其中：以募集资金直接投入募集投项目 0.00 万元，以超募资金永久补充流动资金 8,600.00 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，本公司 募集资金累计直接投入募投项目 21,358.52 万元。

综上，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 21,358.52 万元，尚未使用的金额 为 39,589.26 万元。

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单位：人民币元

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已按照《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制 定等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《捷邦精密科技股份有限公司募集 资金管理制度》（以下简称“管理制度”）对募集资金实行专户存储制度，对募集 资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规 定。该管理制度经公司 2022 年第二次临时股东大会决议通过。

根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了六个银行专项账户，开户银行 分别是：上海浦东发展银行股份有限公司东莞松山湖科技支行（以下简称“浦发银 行东莞松山湖科技支行”）、招商银行股份有限公司东莞松山湖支行（以下简称“招 商银行东莞松山湖支行”）、中国民生银行股份有限公司东莞东城支行（以下简称 “民生银行东莞东城支行”）、中信银行股份有限公司东莞樟木头支行（以下简称 “中信银行东莞樟木头支行”，该银行账户于 2023 年 6 月 5 日注销）、中国银行股份有 限公司资阳汇兴路支行（以下简称“中国银行资阳汇兴路支行”）、中国农业银行 股份有限公司资阳分行（以下简称“农业银行资阳分行”）。专项账户仅用于公司 募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司进行募集资金项目投资时，资金支 出必须严格遵守公司资金管理和本制度规定，履行审批手续。所有募集资金项目资 金支出，均首先由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报 财务总监审核，并由董事长或其他被授权人在董事会授权范围内签字后，方可予以 付款；超过董事会授权范围的，应报股东大会审批。公司按照招股说明书或者募集 说明书中承诺的募集资金投资计划使用募集资金，不得随意改变募集资金投向，不

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得变相改变募集资金用途。公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用 情况，出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。

为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业版上市公司规范运作》等有关法律法规及公司《管理 制度》的规定， 2022 年 9 月，公司及保荐机构中信建投证券股份有限公司，分别与中 国民生银行股份有限公司广州分行、上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行、招 商银行股份有限公司东莞松山湖支行、中信银行股份有限公司东莞分行签订了《募 集资金三方监管协议》。 2022 年 10 月，公司及全资子公司资阳捷邦精密科技有限公 司、保荐机构中信建投证券股份有限公司，分别与中国银行股份有限公司资阳分行、 中国农业银行股份有限公司资阳分行签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协 议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实 履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金进行现金管理的余额为人民币 359,000,000.00 元， 明细详见“三、（二）闲置募集资金进行现金管理的情况”。

截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 36,892,576.99 元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），募集资金专户的具 体存放情况如下：

单位：元

注：公司与民生银行广州分行签订三方监管协议，在其下级银行“民生银行东 莞东城支行”开立募集资金专项账户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表说明

本年度募集资金实际使用情况详见附件 1 ：募集资金使用情况对照表。

• （二）闲置募集资金进行现金管理的情况

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公司于 2023 年 8 月 24 日召开第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第二 十二次会议， 2023 年 9 月 11 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部 分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资 金投资项目正常实施进度和公司正常经营的前提下，使用不超过人民币 54,500.00 万 元的闲置募集资金 ( 含超募资金 ) 进行现金管理，期限为自公司股东大会审议通过之 日起 12 个月，在决议有效期内，上述额度可以循环滚动使用。

公司于 2024 年 4 月 25 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会 议， 2024 年 6 月 7 日召开 2023 年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金及 自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金使用和公司正常 经营的前提下，使用不超过人民币 46,500.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）进行 现金管理，期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月。在上述额度及有效期内， 资金可循环滚动使用。

截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额 35,900.00 万元，具体情况如下列示：

单位：人民币万元

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注：公司购买的对公大额存单产品在存续期间可以转让。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更 情况。

（四）募集资金投资项目预先投入及置换情况

公司于 2022 年 10 月 26 日召开第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十八 次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的 自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民 币 7,829.43 万元及已支付发行费用的自筹资金人民币 748.18 万元，共计人民币 8,577.61 万元。

报告期内，公司不存在募集资金投资项目预先投入及置换情况。

（五）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

• （六）结余募集资金使用情况

募投项目“补充流动资金项目”合计使用募集资金人民币 10,000.00 万元，投资进 度为 100.00% ，该项目已完成投资。鉴于上述募集资金专户已不再使用，为加强银行 账户统一集中管理，减少管理成本，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的规定，公司于 2023 年 6 月 5 日将结余募集资金利息 3.76 元转入公司一般存款账户，并注销相关募集资金 专户。

报告期内，公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项 目或非募集资金投资项目。

（七）超募资金使用情况

公司于 2022 年 10 月 10 日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十七 次会议， 2022 年 10 月 26 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分 超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 8,600.00 万元永久 补充流动资金。

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公司于 2023 年 10 月 27 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会 议， 2023 年 11 月 17 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募 资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 8,600.00 万元永久补充 流动资金。

公司于 2024 年 11 月 19 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一 次会议， 2024 年 12 月 5 日召开 2024 年第三次临时股东大会，审议通过《关于使用部分 超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 8,600.00 万元永久 补充流动资金。

( 八 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金用于购买理财产品 35,900.00 万元， 除此之外的募集资金存放于募集资金专户中。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换 的情况。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司无发生此事项。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 及公司《管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的 存放及实际使用情况，不存在募集资金存放、使用及管理违规的情况。

附件：

1 、募集资金使用情况对照表

捷邦精密科技股份有限公司董事会

2025 年 4 月 23 日

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