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Jonhon Optronic Technology Co.,Ltd Audit Report / Information 2019
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Audit Report / Information
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中航光电科技股份有限公司
2019年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引
专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
信永中和
ShineWing
信永中和会计师事务所
ShineWing
北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: telephone: 8号富华大厦A座9层
+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
关于中航光电科技股份有限公司
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2020BJGX0160
中航光电科技股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中航光电科技股份有限公司(以下简称中航 光电公司)2019年度财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表、2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注, 并于 2020年3月 27日出具了 XYZH/2020BJGX0157号无保留意见的审计 报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发「2003]56 号文), 以及 深圳证券交易所相关披露的要求,中航光电公司编制了本专项说明所附的中航光电公司 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是中航光电公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计中航光电公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。
除对中航光电公司 2019 年度财务报表执行审计, 以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计中航光电公司 2019 年度财务报表时中航光电公司提供的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。
为了更好地理解中航光电公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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本专项说明仅供中航光电公司为2019年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面 同意,不得用于其他任何目的。
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称:中航光电科技股份有限公司
单位:万元
| 非经营性资金占用 | 占用方名称 俊旗 |
占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2019年期初占用 资金表额 |
2019年度占用累 计发生金额(不 含利息) |
2019年度占用 资金的利息(如 有 |
2019年度偿还累 计发生金额 |
2019年期末占用资 企余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ı | ï | ||||||||
| 前大股东及其附属企业 | I. | f, | ||||||||
| 小计 | ı | ı | ı | $\mathbf{I}$ | ||||||
| 总计 | ï | $\mathsf I$ | I | $\mathbf{I}$ | ||||||
| 其它关联资金往来 | 住来方名称 強模 |
往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2019年期初往来 资金余额 |
2019年度往来累 计发生金额 (不 含利息) |
2019年度往来 资金的利息 (如有) |
2019年度偿还累 计发生佥额 |
2019年期末往来资 企余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 冠 中航工业所属单 |
同一控制人 | 应收账款 | 57, 492. 42 | 68, 149.97 | 44, 529, 47 | 81, 112.92 | 产品购销 | 经营性往来 | ||
| 中航工业所属单位 | 同一控制人 | 应收票据 | 41, 403.89 | 27, 528.08 | 36, 167.71 | 32, 764.26 | 产品购销 | 经营性往来 | ||
| 中航工业所属单位 | 同一控制人 | 预付账款 | 201.33 | 275.88 | 477.21 | 产品购销 | 经营性往来 | |||
| 中航工业所属单位 | 同一控制人 | 其他应收款 | 39.41 | 21.04 | 18.37 | 资金住来 | 经营性住来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中航工业所属单位 | 同一控制人 | 应收利息 | 132.42 | 1,638.33 | 1, 285, 22 | 485.53 | 存款利息 | 经营性往来 | |
| 中航科工所属单位 | 同一控制人 | 应收账款 | 17,502.89 | 21, 675.30 | 11,041.84 | 28, 136, 36 | 产品购销 | 经营性往来 | ||
| 量 中航科工所属单 |
同一控制人 | 应收票据 | 11, 269.70 | 9,138.93 | 8, 545, 53 | 11,863.10 | 产品购销 | 经营性往来 | ||
| 선 中航科工所属单 |
同一控制人 | 预付账款 | 2.32 | 44.32 | 46.65 | 产品购销 | 经营性住来 | |||
| 昼 中航科工所属单 |
同一控制人 | 其他应收款 | 50.89 | 62 35. |
15.27 | 资金住来 | 经营性往来 | |||
| 厦 中航工业集团公 |
最终控制人 | 其他应收款 | 41.15 | 10.00 | 51.15 | 资金住来 | 经营性往来 | |||
| 小计 | 128, 136.41 | 126, 822.49 | 1,638.33 | 101, 626.44 | 154, 970.79 | |||||
| 深圳市開通光电技术有限公司 | 二级子公司 | 其他流动资产 | 7,218.56 | 4,000.00 | 240.78 | 7,218.56 | 4,000.00 | 资金住来 | 非经营性占用 | |
| 泰兴航空光电技术有限公司 | 二级子公司 | 其他流动资产 | 1,000.00 | 3,000.00 | 88.91 | 1,000.00 | 3,000.00 | 资金住来 | 非经营性占用 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中航光电精密电子(深圳)有限公司 | 二级子公司 | 其他流动资产 | 500.00 | 5, 13 | 500.00 | 资金住来 | 非经营性占用 | ||
| 中航光电精密电子(深圳)有限公司 | 二级子公司 | 其他非流动资产 | 1,500.00 | 68.15 | 1,500.00 | 资金住来 | 非经营性占用 | |||
| 投份有限公司 中航富士达科技 |
二级子公司 | 其他流动资产 | 511.88 | 7.20 | 511.88 | 资金住来 | 非经营性占用 | |||
| 小计 | 10,730.44 | 7,000.00 | 410.17 | 230.44 െ |
8,500.00 | I | ï | |||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 小计 | ı | ï | ī | |||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ŧ | ï | $\mathbf{I}$ | |||||||
| 总计 | 138, 866.85 | 133, 822.49 | 2,048.50 | 110, 856.88 |
会计机构负责人:
主管会计工作的负责人:
企业负责人:
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