信会师报字[2021]第 ZG10809号

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

业绩承诺实现情况审核报告

(2020年1月1日至2020年12月31日止)

立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDOを

业绩承诺实现情况审核报告

信会师报字[2021]第 ZG10809号

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东:

我们接受内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称"鄂尔多 斯")委托, 对内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司(以下简 称"标的公司")业绩承诺的实现情况的专项说明进行了审核。

一、管理层的责任

按照企业会计准则及中国证券监督管理委员会《上市公司重大资 产重组管理办法》(证监会令53号)的规定,真实、准确地编制并披 露标的公司业绩承诺实现情况的专项说明,以使其不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏是鄂尔多斯管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对标的公司业绩承诺实 现情况发表意见。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审 核工作。执业准则要求我们计划和实施审核工作,以对上述专项说明 是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了检查 有关会计资料与文件、抽查会计记录以及重新计算等我们认为必要的 审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为, 鄂尔多斯编制的业绩承诺实现情况的专项说明, 在所 有重大方面公允反映了标的公司业绩承诺期间承诺的实现情况。

$\mathbf 1$

BDO

四、其他说明事项

本报告仅供鄂尔多斯 2020 年年度报告披露时使用,不得用于其他目 的。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计 师事务所无关。

中国注册会计师:

2021年4月13日

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 关于内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 业绩承诺实现情况的专项说明

重大资产重组基本情况 $\overline{\phantom{a}}$

根据内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称"公司")2018 年 12 月 20 日公司第七次临时股东大会会议, 审议通过了《关于公 司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易符合相关法律、法 规规定的议案》,公司拟通过发行股份的方式购买控股股东内蒙古鄂 尔多斯羊绒集团有限公司持有的内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份 有限公司(以下称"标的公司")14.06%的股权并募集配套资金。 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2019]462号文《关于核准内 蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司向内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责 任公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的批复》核准, 公司于 2019年3月31日为交割日,以发行股份的方式购买标的公 司 14.06%的股权, 以上事项经立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审验, 出具了信会师报字[2019]第 ZG10988 号验资报告。

标的公司业绩承诺情况 $\equiv$ .

公司与内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司签订的《内蒙古鄂尔 多斯电力冶金集团股份有限公司之利润补偿协议》,承诺标的公司根 据恒品资产评估出具的《采矿权评估报告》下属9处矿业产权 2019 年至2021年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利 润分别不低于 52,022.67 万元、52,991.86 万元和 49,496.09 万元; 若 标的公司矿业产权盈利承诺期内实现的扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者的净利润低于相应年度的累计承诺净利润, 则内蒙古 鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司按协议的约定向公司进行补偿。

业绩承诺实现情况 三、

公司在重大资产重组时,与内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司

签署《盈利预测补偿协议》,上述矿业产权业绩承诺实现情况如下(口 径为经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润):

单位:万元

四、 业绩承诺结论

截至 2020年12月31日, 标的公司 2020年度业绩承诺已实现。