关于希荻微电子集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告

关于希荻微电子集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 (2024年01月01日至2024年12月31日止)

目 录 页 次 一、 鉴证报告 1-2 二、 希荻微电子集团股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与使用情况专项报告 1-10 三、 附表:募集资金使用情况对照表 1-2

关于希荻微电子集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZC10307号

希荻微电子集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的希荻微电子集团股份有限公司(以下简 称"希荻微"或"公司")2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 (以下简称"募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

希荻微董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告[2022]15号)、《上海证券交易所科创板上 市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定编制募集资金 专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制 相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求

(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)、《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》等相关规定编制, 如实反映希获微2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在 执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认 为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合 理的基础。

四、鉴证结论

我们认为,希获微2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在 所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证 监会公告[2022]15号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第1号——规范运作》等相关规定编制, 如实反映了希获微2024 年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供希获微为披露2024年年度报告的目的使用,不得用作 任何其他目的。

中国注册会计师: 潘家恒

二〇二五年四月二十二日

中国·上海

希荻微电子集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公 告[2022]15 号)(以下简称"《监管要求》")、《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》(以下简称"《规 范运作》")等相关规定,希荻微电子集团股份有限公司(以下简称 "公司")就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告:

一、 募集资金基本情况

(一) 实际募集资金的金额及到账情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意广东希荻微电子股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]3934 号)同意 注册,并经上海证券交易所同意,公司向社会公众公开发行人民币普 通股 4,001 万股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行价为人民币 33.57 元,募集资金总额为人民币 134,313.57 万元,扣除发行费用后的募集 资金净额为人民币 122,140.85 万元。上述募集资金已全部到位,业经 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证,并出具了普 华永道中天验字(2022)第 0095 号《广东希荻微电子股份有限公司 首次公开发行人民币普通股 A 股验资报告》。

(二)募集资金本报告期使用金额及期末余额情况

截至 2024 年 12 月 31 日,公司累计使用募集资金 594,199,267.44 元,累计支付发行费用 11,458,478.44 元,补流账户结余利息累计转出 32,499.13 元 , 累 计 收 到 募 集 资 金 利 息 收 入 扣 减 手 续 费 净 额 35,364,682.70 元,暂时用于补充流动资金的募集资金 120,000,000.00 元,公司募集资金余额为 553,731,824.49 元(包含以购买理财为目的 证券账户余额 3,292.55 元),具体情况如下:

二、 募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

公司根据有关法律法规及《规范运作》的规定,制定了《希荻微 电子集团股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称"《管理制 度》"),对募集资金的存放、使用、管理及使用情况进行了规定, 该《管理制度》已经公司股东大会审议通过。

(二)募集资金三方监管协议

为规范本公司募集资金管理,保护投资者权益,根据有关法律法 规及《规范运作》的规定,公司分别在广东南海农村商业银行股份有 限公司里水支行、招商银行股份有限公司佛山分行、佛山农商银行雅 居乐支行、招商银行股份有限公司深圳分行与广东南海农村商业银行 股份有限公司开设专户作为募集资金专项账户,并与保荐机构民生证 券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司和开户行签署《募集资

金专户存储三方监管协议》。前述三方监管协议与上海证券交易所三 方监管协议范本不存在重大差异,截至 2024 年 12 月 31 日,公司严 格遵守履行三方监管协议的规定存放、使用和管理募集资金,未出现 影响协议履行的情况。

(三)募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日,公司募集资金银行账户的存储具体情况 如下:

单位:人民币元

注:截至 2024 年 12 月 31 日,除上述专户中存放的募集资金外,募集资金余额中存放 在证券账户的金额为 3,292.55 元。

三、 2024 年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况

公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《2024 年度募 集资金使用情况对照表》。

(二)募投项目先期投入及置换情况

报告期内,公司不存在使用募集资金置换先期投入募投项目的自 筹资金的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2023 年 9 月 22 日召开第一届董事会第四十一次会议、第 一届监事会第三十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币 1 亿元(含 本数)闲置募集资金暂时补充流动资金,仅限于公司的日常经营、业 务拓展等与主营业务相关的生产经营使用,使用期限自公司董事会审 议通过之日起 12 个月内,在有效期内上述额度可以滚动循环。具体 内 容 详 见 公 司 于 2023 年 9 月 23 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn)披露的《希荻微电子集团股份有限公司关于使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:2023-069)。

截至 2024 年 9 月 19 日,公司已将上述暂时补充流动资金的募集 资金 10,000.00 万元全部归还至募集资金专用账户,使用期限未超过 12 个月,并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表 人。具体内容详见公司于 2024 年 9 月 21 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《希荻微电子集团股份有限公司关于归还 暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》(公告编号:2024-072)。 公司于 2024 年 8 月 29 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监 事会第九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币 2 亿元(包含本数) 闲置募集资金暂时补充流动资金,仅限于公司的日常经营、业务拓展 等与主营业务相关的生产经营使用,使用期限自 2024 年 9 月 22 日起 至 2025 年 9 月 21 日止,在有效期内上述额度可以滚动循环使用。公 司监事会对本事项发表了明确的同意意见,保荐机构民生证券股份有 限公司以及中国国际金融股份有限公司对本事项出具了明确的核查 意见。具体情况详见公司于 2024 年 8 月 30 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的公告》(公告编号:2024-067)。

截至 2024 年 12 月 31 日,公司已使用闲置募集资金人民币 12,000.00 万元用于暂时补充流动资金。

(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

公司于 2023 年 1 月 31 日召开第一届董事会第三十四次会议、第 一届监事会第二十三次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募 集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用额度不超过人民币 80,000 万元(包含本数)的部分暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投 资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行 现金管理,用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但 不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、收益凭证、 大额存单等),在上述额度范围内,资金可以滚动使用,使用期限自 董事会审议通过之日起 12 个月内有效。董事会授权董事长行使该项 决策权及签署相关法律文件,包括(但不限于)选择合格的金融机构、 明确现金管理金额、期间、选择现金管理产品品种、签署合同及协议 等,具体事项由公司财务部负责组织实施。公司监事会、独立董事发 表了明确同意的意见,保荐机构民生证券股份有限公司以及中国国际 金融股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。具体情况详见公 司于 2023 年 2 月 1 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露 的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编 号:2023-008)。

公司于 2024 年 1 月 26 日召开第二届董事会第二次会议、第二届 监事会第二次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进 行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》,同意公司在确 保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资 金安全的情况下,使用额度不超过人民币 60,000 万元(包含本数)的 部分暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好 的低风险保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、通 知存款、收益凭证、大额存单等),在上述额度范围内,资金可以滚 动使用,使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。同时, 同意公司将本次募集资金存款余额以协定存款方式存放,存款期限自 董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司监事会发表了明确同意 的意见,保荐机构民生证券股份有限公司以及中国国际金融股份有限 公司对本事项出具了明确的核查意见。

具体情况详见公司于 2024 年 1 月 27 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现 金管理及以协定存款方式存放募集资金的公告》(公告编号: 2024-010)。

希荻微电子集团股份有限公司 2024年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

报告期内,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体情况详见下表:

单位:人民币元

注 1:上表所列投资产品均为保本型理财产品,预期年化收益率为产品说明书上所载年化收益率。

截至 2024 年 12 月 31 日,公司闲置募集资金进行现金管理余额为 0.00 元。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内,公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银 行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

截至 2024 年 12 月 31 日,公司不存在超募资金用于在建项目及 新项目(包括收购资产等)的情况。

(七)节余募集资金使用情况

截至 2024 年 12 月 31 日,公司不存在节余募集资金使用情况。

(八)募集资金使用的其他情况

1、1.公司于 2022 年 6 月 29 日召开了第一届董事会第二十五次会 议、第一届监事会第十五次会议,审议通过了《关于使用自筹资金支 付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议案》,同意公司(含 子公司)以自筹资金支付人员薪酬,境外服务、材料和设备等采购款 后定期以募集资金置换;为了能够进一步提高运营管理效率,完善募 集资金支付的统一化管理,提高募集资金使用效率,在不影响募集资 金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下,公司于 2024 年 10 月 30 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议, 审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资 金等额置换的议案》,同意公司在募投项目实施期间使用自筹资金支 付募投项目部分款项(包括人员薪酬、日常办公开支、设备材料服务 采购款等)后续以募集资金等额置换。保荐机构民生证券股份有限公 司和中国国际金融股份有限公司出具了同意的核查意见。

具体情况详见公司于 2024 年 10 月 31 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《关于使用自筹资金支付募投项目部分款 项后续以募集资金等额置换的公告》(公告编号:2024-081)。

截至 2024 年 12 月 31 日,公司使用募集资金置换使用部分自筹 资金支付募投项目资金 16,017.13 万元。

公司于 2024 年 2 月 20 日召开了第二届董事会第三次会议,审议 通过了《关于使用超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份方案的 议案》,同意公司使用超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中 竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股票。本次回购股 份全部用于维护公司价值及股东权益,该用途下回购的股份未来拟出 售。公司拟用于本次回购的资金总额不低于人民币 2,500 万元,不超 过人民币 5,000 万元,回购价格为不超过 18.53 元/股(含本数),回 购期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起 3 个月内。

具体内容详见公司于 2024 年 2 月 21 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《关于使用超募资金以集中竞价交易方式 回购公司股份的回购报告书暨落实公司"提质增效重回报"行动方案 的公告》(公告编号:2024-014)。

截至 2024 年 5 月 20 日,公司已完成回购,通过上海证券交易所 交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份 2,184,196 股,支付 的资金总额为人民币 27,194,546.85 元(不含印花税、交易佣金等交易 费用)。

截至 2024 年 12 月 31 日,超募资金转入回购股份专用证券账户 合计 50,010,000.00 元,累计实际支付的回购金额 42,202,158.37 元(含 印花税、交易佣金等交易费用),未使用部分 7,816,331.43 元(包含 利息收入 8,489.80 元)已转回超募资金账户。

四、 变更募投项目的资金使用情况

(一) 变更募投项目情况

公司于 2024 年 9 月 24 日召开第二届董事会第十三次会议、第二 届监事会第十次会议,于 2024 年 10 月 10 日召开 2024 年第三次临时 股东大会,审议通过了《关于部分募投项目调整投资规模及延期的议 案》,根据公司募集资金投资项目的实际建设情况,同意公司对部分 募投项目调整投资规模及延期,公司保荐机构民生证券股份有限公 司、中国国际金融股份有限公司出具了同意的核查意见。

调整前后的募投项目投资规模和达到预定可使用状态日期如下:

单位:万元

具体内容详见公司于 2024 年 9 月 25 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于部分募 投项目调整投资规模及延期的公告》(公告编号:2024-075)。

(二) 募投项目对外转让或置换情况

截至 2024 年 12 月 31 日,公司募投项目不存在对外转让或置换的 情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

因全资子公司 Halo Microelectronics (Hong Kong) Co.,Ltd.(以下 简称"香港希荻微")业务开展需要,公司原定于 2023 年 12 月 15 日和 2024 年 2 月 28 日分别以自有资金人民币 35,548,000.00 元和人民 币 72,110,000.00 元向香港希荻微进行增资。在进行款项划转时,因财 务人员操作失误,误将该等增资款从募集资金账户转出至香港希荻微 账 户 中。 截 至 2024 年 4 月 18 日 , 公司 已 将 全部 资 金 人 民币 107,658,000.00元以及期间产生利息人民币1,088,412.60元退回至募集 资金专户。针对上述募集资金使用不规范事项,公司分别收到上海证 券交易所出具的《关于对希荻微电子集团股份有限公司及有关责任人

予以通报批评的决定》(〔2024〕162 号)和中国证券监督管理委员 会广东监管局出具的《关于对希荻微电子集团股份有限公司、陶海、 NAM DAVID INGYUN、唐娅采取出具警示函措施的决定》(〔2024〕 217 号),公司已按要求完成整改,具体详见公司于 2025 年 1 月 7 日 在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《希荻微电子集团 股份有限公司关于对广东证监局警示函整改报告的公告》(公告编号: 2025-001)。

报告期内,除上述事项外,公司已按《监管要求》及《规范运作》 等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资 金的存放及实际使用情况,不存在募集资金管理违规的情况。公司对 募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务,公司募集资金存 放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出

本专项报告于 2025 年 4 月 22 日经董事会批准报出。

附表:1、2024 年度募集资金使用情况对照表

希荻微电子集团股份有限公司董事会

2025年4月22日

$\sim$

2024年度募集资金使用情况对照表

注 1:"本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投入金额。

注 2:"截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定,公司未承诺募投项目的各年度末投入金额,故此处列示为调整后投资总额。

注 3:"本年度实现的效益"的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

使用情况对照表 第 2 页

b.

本证书经检验合格、继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

440100020044 证书编号: No. of Certificate

广东省注册会计师协会 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs

发证日期:
Date of Issuance

1999 $\underset{/y}{\text{#}}$ 06 $\underset{/m}{\text{#}}$ 02 2022年8月换发

$E$ $/\mathrm{d}$

特殊捕通命令十年分所 440106199307144030 立信会计师事务所 1993-07-14 潘家恒 駅 $\begin{array}{rcl}\n\pm&\equiv&\text{in}\quad\text{in}\n\
\text{Date of birth}\n\end{array}$ $\mathcal{G}{\mathcal{C}^k}$ $\overline{\widehat{\mathfrak{t}\mathfrak{w}}}$ $\vec{h}^{\rm T}{\rm eff}$ Identity card No. ण Working unit name 身份证亏 화 $\frac{\Delta\mu}{\sqrt{2}}$ 山
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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

310000063598

证书编号:
No. of Certificate

$\vec{R}$

广东省注册会计师协会

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$/d$

批准注册协会:
Authorized Institute of CPAQ023 02 13

年少 月 发证日期: Date of Issuance $/m$