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证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2024-073

歌尔股份有限公司

关于 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行 权期行权条件成就的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、2023年股票期权激励计划首次授予部分符合本次行权条件的5,001名激励对 象在第一个行权期可行权的股票期权数量共计77,379,722份，行权价格为18.27元/股 （2024年中期利润分配方案实施完成后将相应调整为18.22元/股）。

2、本次行权采用自主行权模式。

3、本次可行权股票期权若全部行权，公司股份仍具备上市条件。

4、本次行权事宜需在相关机构办理完毕相应的行权手续后方可行权，敬请投资 者注意。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十八次会议及第六届监 事会第十五次会议审议通过了《关于2023年股票期权激励计划首次授予部分第一个 行权期行权条件成就的议案》，现将相关事项公告如下：

一、 2023 年股票期权激励计划已履行的相关审批程序

1、2023 年 7 月 19 日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于 审议<歌尔股份有限公司 2023 年股票期权激励计划（草案）及其摘要>的议案》《关 于审议<歌尔股份有限公司 2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》 《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年股票期权激励计划相关事宜的议案》， 第六届监事会第六次会议审议通过了相关议案，并对 2023 年股票期权激励计划首 次授予部分激励对象名单发表了审核意见。公司独立董事就本次激励计划发表了同

意的独立意见，独立董事王琨女士就提交股东大会审议的本次激励计划相关议案公 开征集了投票权。北京市天元律师事务所出具了相应的法律意见。

2、2023 年 7 月 20 日，公司披露了《歌尔股份有限公司 2023 年股票期权激励 计划首次授予部分激励对象名单》，并于 2023 年 7 月 20 日起在公司内部对本次激 励计划首次授予部分激励对象的姓名及职务进行了公示。监事会结合公示情况对激 励对象进行了核查，并发表了《歌尔股份有限公司监事会关于公司 2023 年股票期权 激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

3、2023 年 8 月 8 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了上述 相关议案。本次激励计划获得批准，股东大会授权公司董事会办理本次激励计划相 关事宜。公司于 2023 年 8 月 9 日披露了《歌尔股份有限公司关于 2023 年股票期权 激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

4、2023 年 8 月 28 日，公司召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第七 次会议，审议通过了《关于调整 2023 年股票期权激励计划首次授予部分激励对象及 数量的议案》及《关于向激励对象授予股票期权的议案》，董事会同意将首次授予激 励对象总数由5,704 人调整至5,551 人，首次授予的股票期权数量由21,000 万份 调整为20,899.09 万份，预留授予的股票期权数量不变，拟授予激励对象的股票期 权总数由22,520 万份调整为22,419.09 万份。监事会对本次激励计划相关事项进 行了核实并发表了审核意见。独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。北京市 天元律师事务所出具了相应的法律意见。2023 年 9 月 26 日，公司完成了 2023 年股 票期权激励计划首次授予登记工作。

5、2024 年 6 月 27 日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第 十四次会议，审议通过了《关于调整公司股票期权激励计划价格的议案》《关于向激 励对象授予 2023 年股票期权激励计划预留股票期权的议案》《关于调整公司 2023 年 股票期权激励计划相关事项的议案》。根据公司 2023 年第一次临时股东大会授权， 董事会同意将首次授予及预留授予部分的股票期权的行权价格由 18.37 元/股调整为 18.27 元/股，并确定以 2024 年 6 月 27 日为公司 2023 年股票期权激励计划预留股票 期权授予日，向符合授予条件的激励对象授予预留股票期权。董事会同意公司调整 2023 年股票期权激励计划 2024-2025 年度公司业绩考核指标、可行权日的相关条款。

监事会对公司股票期权激励计划相关事项进行了核实并发表了审核意见。北京市天 元律师事务所出具了相应的法律意见。

6、2024 年 6 月 28 日，公司披露了《歌尔股份有限公司 2023 年股票期权激励 计划预留授予部分激励对象名单（授予日）》，并于 2024 年 6 月 28 日起在公司内部 对本次激励计划预留授予部分激励对象的姓名及职务进行了公示。监事会结合公示 情况对激励对象进行了核查，并发表了《歌尔股份有限公司监事会关于公司 2023 年 股票期权激励计划预留授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。2024 年 7 月 17 日，公司完成了 2023 年股票期权激励计划预留授予登记工作。

7、2024 年 7 月 15 日，公司召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于调整公司 2023 年股票期权激励计划相关事项的议案》，同意公司调整 2023 年股 票期权激励计划 2024-2025 年度公司业绩考核指标、可行权日的相关条款。独立董 事姜付秀先生就提交股东大会审议的本次激励计划相关议案公开征集了投票权。

8、2024 年 8 月 14 日，公司召开了第六届董事会第十八次会议及第六届监事会 第十五次会议，审议通过了《关于调整公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分 激励对象名单及授予数量并注销部分股票期权的议案》《关于 2023 年股票期权激励 计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》《关于调整公司股票期权激 励计划行权价格的议案》，董事会同意本次激励计划首次授予部分激励对象总数由 5,551 人调整至 5,002 人，注销 1,534.4858 万份已获授股票期权。注销后，首次授予 部分股票期权的数量由 20,899.09 万份调整为 19,364.6042 万份。董事会认为 2023 年 股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期的行权条件已经成就，激励对象可根 据本次激励计划的有关规定行权。董事会同意在 2024 年中期利润分配方案实施完 成后，将 2023 年股票期权激励计划行权价格由 18.27 元/股调整为 18.22 元/股。监 事会对本次激励计划激励对象名单调整及行权条件成就等相关事项进行了核实并发 表了审核意见。北京市天元律师事务所出具了相应的法律意见。

二、董事会关于 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期的行权 条件成就的说明

（一）等待期

根据《歌尔股份有限公司2023年股票期权激励计划（草案）（修订稿）》及《歌 尔股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）》的规定， 本次激励计划首次授予部分的等待期为自首次授予日起12个月，等待期满后为行权 期。行权期内激励对象在可行权日内按40%：30%：30%的行权比例分三期行权。公 司2023年股票期权激励计划首次授予部分授予日为2023年8月28日，截至本公告披 露日，本次激励计划首次授予部分第一个行权期的等待期即将届满。

（二）满足行权条件的说明

关于2023年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件及条件成就 的情况如下：

综上所述，董事会认为公司2023年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权 期行权条件已经成就，根据《歌尔股份有限公司2023年股票期权激励计划（草案） （修订稿）》规定及公司2023年第一次临时股东大会的授权，同意公司为满足条件 的激励对象办理股票期权行权所需的相关事宜。

三、本次实施的股权激励计划与已披露的股权激励计划差异情况说明

2023 年 8 月 28 日，公司召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第七次 会议，审议通过了《关于调整 2023 年股票期权激励计划首次授予部分激励对象及数 量的议案》，本次激励计划首次授予部分激励对象总数由 5,704 人调整至 5,551 人，

首次授予的股票期权数量由 21,000 万份调整为 20,899.09 万份，预留授予股票期权 数量不变，拟授予激励对象的股票期权总数由 22,520 万份调整为 22,419.09 万份。

2024 年 6 月 27 日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十 四次会议，审议通过了《关于调整公司股票期权激励计划价格的议案》《关于调整公 司 2023 年股票期权激励计划相关事项的议案》，董事会同意将首次授予及预留授予 部分的股票期权的行权价格由 18.37 元/股调整为 18.27 元/股；同意公司调整 2023 年股票期权激励计划 2024-2025 年度公司业绩考核指标、可行权日的相关条款，相 关调整事项已经公司 2024 年第二次临时股东大会审议通过。

2024 年 8 月 14 日，公司召开第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十 五次会议，审议通过了《关于调整公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分激励 对象名单及授予数量并注销部分股票期权的议案》《关于调整公司股票期权激励计 划行权价格的议案》，董事会同意本次激励计划首次授予部分激励对象总数由 5,551 人调整至 5,002 人，首次授予部分股票期权的数量由 20,899.09 万份调整为 19,364.6042 万份。董事会同意在 2024 年中期利润分配方案实施完成后，将 2023 年 股票期权激励计划行权价格由 18.27 元/股相应调整为 18.22 元/股。

除上述情况外，本次实施的股权激励计划与已披露的股权激励计划不存在差异。 四、本次行权安排

• 1、股票来源：公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票

• 2、行权价格：18.27元/股（根据第六届董事会第十八次会议决议，2024年中

• 期利润分配方案实施完成后将相应调整为18.22元/股）

• 3、行权方式：自主行权

• 4、可行权激励对象数量：共5,001人，可行权股票期权数量7,737.9722万份。

5、行权期限：2024年8月28日至2025年8月27日期间的交易日（实际行权开始 时间需根据中国证券登记结算有限公司的办理完成时间确定，但不早于2024年8月 28日），其中下列期间不得行权：

（1）公司年度报告、半年度报告公告前十五日内，因特殊原因推迟的，自原 预约公告日前十五日起算；

• （2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；

• （3）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生

• 之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；

• （4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。

五、参与激励的董事、高级管理人员在公告日前 6 个月买卖公司股票的情况

公司董事、高级管理人员未参与公司 2023 年股票期权激励计划。

六、不符合条件的股票期权的处理方式

对于不符合行权条件的股票期权，公司将予以注销。

七、本次股票期权的行权对公司相关年度财务状况和经营成果的影响

首次授予部分第一个行权期可行权股票期权如果全部行权，公司净资产将因此 增加约 140,985.85 万元（按调整后行权价格 18.22 元/股测算），其中：总股本增加 77,379,722 股，资本公积金增加约 133,247.88 万元。股票期权的行权对每股收益的 影响较小，对公司当年财务状况和经营成果无重大影响，具体影响数据以经会计师 审计的数据为准。

八、行权专户资金的管理和使用计划及激励对象缴纳个人所得税的资金安排

本次行权所募集资金将全部用于补充公司流动资金。

激励对象因本次激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税，激 励对象应自筹认购相应股票期权所需全部资金，公司不得为激励对象提供贷款或其 他任何形式的财务资助，包括不得为其贷款提供担保。

九、本次行权对公司股权结构和上市条件的影响

本次可行权股票期权如果全部行权，公司股本将增加77,379,722股，公司股本总 额将相应增加。

本次行权对公司股权结构不会产生重大影响，本次激励计划股票期权行权完成 后，公司股权分布仍具备上市条件。

十、选择自主行权模式对股票期权定价及会计核算的影响

根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的 相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算。公司选择 Black-Scholes模型（B-S模型）来计算股票期权的公允价值。由于在可行权日之前， 公司已经根据股票期权在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用和资本公积，在行权日，公司根据实际行权数量，确认股本和股本溢价，同时将 “ — ” “ — ” 等待期内确认的 资本公积 其他资本公积 转入 资本公积 股本溢价 。行权模式 的选择不会对上述会计处理造成影响，即股票期权选择自主行权模式不会对股票期 权的定价及会计核算造成重大影响。

十一、监事会意见

经审核，监事会认为：公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权 期行权条件符合《管理办法》《歌尔股份有限公司 2023 年股票期权激励计划（草案） （修订稿）》等的相关规定。

公司的业绩考核指标、激励对象个人绩效考核指标等情况均符合《歌尔股份有 限公司 2023 年股票期权激励计划（草案）（修订稿）》《歌尔股份有限公司 2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）》中对公司 2023 年股票期权激励 计划首次授予部分第一个行权期行权条件的要求。

除因离职等原因丧失激励对象资格的人员外，公司 2023 年股票期权激励计划 首次授予部分的第一个行权期可行权激励对象与公司于 2023 年 8 月 29 日发布的 《2023 年股票期权激励计划首次授予部分激励对象名单（授予日）》中确定的激励 对象相符，激励对象符合行权资格条件，可行权股票期权数量与其在考核年度内个 人考核结果相符，其作为本次可行权的激励对象主体资格合法、有效。

综上，公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期的行权条件 已成就，本次可行权的激励对象主体资格合法、有效，公司 2023 年股票期权激励计 划首次授予部分第一个行权期可行权事项的相关安排符合相关法律、法规的规定。

十二、法律意见书结论性意见

经核查，北京市天元律师事务所认为：截至法律意见出具之日，公司本次激励 计划调整首次授予部分第一个行权期行权条件成就相关事项已取得现阶段必要的批

准和授权；本次激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件已成就；公司尚需就 本次行权条件成就相关事项依法履行信息披露义务及办理相关登记手续。

十三、备查文件

• 1、公司第六届董事会第十八次会议决议；

• 2、公司第六届监事会第十五次会议决议；

• 3、公司第六届董事会薪酬与考核委员会2024年第四次会议决议；

• 4、监事会审核意见；

• 5、北京市天元律师事务所出具的法律意见；

• 6、2023 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期可行权激励对象名单

• （调整后）。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二〇二四年八月十五日