GCL System Integration Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

协鑫集成科技股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告

协鑫集成科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合协 鑫集成科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效 性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事 会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理 层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会 及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展目标。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

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上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，据 此董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括协鑫集成 科技股份有限公司及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占 公司合并财务报表资产总额的96.48%，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的95.79%；纳入评价范围的主要业务和事 项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、 财务管理、筹资管理、投资管理、采购管理、资产管理、销售管 理、工程项目管理、研究与开发、担保管理、业务外包管理、财

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务报告、全面预算、合同管理、信息与沟通、信息系统、内部监 督、关联交易及金融业务管理；重点关注的高风险领域主要包括 采购管理、销售管理、资产管理、工程项目管理、业务外包管理、 关联交易。具体内容如下：

（1）组织机构

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律规章及中国证监会、 深圳证券交易所的有关规定，建立了由股东大会、董事会、董事 会下设各专门委员会、监事会、经理层构成的法人治理结构，形 成了科学的决策机制、执行机制和监督机制，并形成了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独 立董事制度》等规章制度。

股东大会是公司的最高权力机构；董事会是公司的常设决策 机构，对股东大会负责；监事会是公司的内部监督机构，对公司 财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督，对股东大会负责；经理层由董事会聘任，组织公司的日常经 营管理工作。

（2）发展战略

根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》等制度有关规定，公司特设立董事会战略委员会， 并制定了《董事会战略委员会工作规则》，明确了战略委员会的 人员组成、职责权限、决策程序与议事规则。

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未来公司战略将持续加强高效电池、智能制造的研发和工艺 投入，保持电池效率、组件品质、产品成本全球领先水平，在保 持国内分布式光伏系统集成领先地位的同时，积极拓展海外市场， 拟通过合作、参股或并购等方式，与主流光伏系统集成商形成合 作，打造成为全球领先的光伏系统集成服务提供商。同时，积极 培育和发展储能、智能微网系统解决方案业务，为全面提供综合 能源系统集成解决方案形成闭环，打造公司新的业务增长点。

（3）人力资源

公司按照国家相关法律法规的规定，不断健全和完善公司人 力资源管理政策。 2017年度，公司对原有《协鑫集成绩效考核 管理标准》进行了修订以保证制度的有效性，通过对员工工作绩 效进行评估和管理，提高组织整体工作效能，为人力资源工作的 有序、合规开展提供了有力的制度保障。通过优化人才培养体系， 不断提升员工素质，全面提升公司核心竞争力。

（4）社会责任

公司积极承担社会责任，积极参与扶贫助困、灾难援助、支 持地方文化教育事业的发展。2017年，公司积极落实国家关于光 伏扶贫的相关意见及政策，分别在安徽、江西、河南、广西等地 区参与了光伏扶贫项目建设工作，主要包括农村户用分布式精准 扶贫以及针对大型扶贫地面电站供应组件等，为当地脱贫工作做 出一定贡献。在安全生产方面，公司定期/不定期开展安全培训， 落实监督管理，切实防范各类安全事故的发生，保护员工的人身

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安全以及各类合法权益。公司严格遵守企业所在国规定的排放方 式和排放标准，坚持采用先进的、环保的技术工艺，实现零污染、 零排放，实现企业与环境的和谐发展。

（5）企业文化

在“价值引领、竞争驱动、协同一家”三位一体核心价值观 的引领下，秉承“创业、创新、争先、领先”的企业精神与“简 单、成本、速度、协同、人才”的经营理念，积极培育员工价值 观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协 作精神。公司组织形式多样的文化宣导活动，通过价值创造与价 值分享以及榜样的力量，激发员工工作热情，传播正能量。 （6）财务管理

公司财务管理严格遵守《会计法》、《企业会计准则》等法 律法规的要求。为加强对资金与账户安全、票据、往来款及税务 等业务规范，公司财经及资金管理部门已制定了16项内部管理制 度。2017年，公司针对海外业务不断扩展海外费用不断增长的情 况下，在原有《费用报销管理规定（海外试行版）》的基础上新 增《费用报销管理标准(德国试行）》，加强海外人员费用管理。 （7）筹资管理

公司形成了严格的筹资审批授权程序，规范了公司筹资运营 活动，有效地防范了筹资活动风险、提高了资金使用的效益。在 募集资金方面为了规范管理和使用，保护投资者权益，公司依照 证监会有关规定以及内部《协鑫集成科技股份有限公司募集资金

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管理制度》，对募集资金的决策、存放、使用、投资项目的变更 进行管理和监督。公司资金部门已对募集资金设立专户，建立筹 资管理台账登记。公司董事会根据深交所中小板上市公司规范运 作指引规定，对实际募集资金金额、资金到位情况、募集资金存 放和管理情况、募集资金使用进行情况专项说明和披露。

（8）投资管理

公司对外投资严格遵守《公司章程》及外部法规要求，开展 有效的投资评估、决策、投后管理及信息披露。为保障对外投资 的保值、增值，切实防范重大投资风险，公司在原有《项目投资 初评估管理标准》、《项目并购管理标准》管理制度的基础上， 补充完善了《协鑫集成项目投资评审管理标准》、《协鑫集成投 后项目管理标准》，对项目的终止和退出做出了明确的要求和规 定。

（9）采购管理

公司对在采购方面建立了《供应商管理标准》、《招标管理 标准》等管理制度，明确了请购、采购、验收、付款、采购后评 估等环节的职责和审批权限，在满足公司生产经营需要的基础上， 对大宗物资的采购实施统筹安排，制定合理采购计划，有效规范 采购行为、降低采购成本、防范采购风险，使各部门在制度规定 的职责范围内切实履行采购业务的各项具体工作。

（10）资产管理

公司在资产业务各环节的职责权限和岗位分离符合内部控

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制要求。固定资产的请购、验收、登记、入账、调拨、维护、盘 点等流程管理规范，成本核算、折旧、减值符合国家会计管理规 定。无形资产方面，公司按照国家统一要求的无形资产成本核算、 摊销等方法进行核算，保证无形资产财务信息的真实、准确。 存 货方面，公司建立了存货管理制度和相关业务的授权，明确了原 辅料、备品备件、产成品入库出库、仓储保管、盘点清查、存货 处置等相关活动的程序，保障存货信息的完整性、准确性。 （11）销售管理

2017年度，抓住国内光伏市场呈现整体利好的时机，公司建 立了科学、灵活的产品销售策略和定价机制，努力提高企业经济 效益。国内销售严格执行信控政策，加强过程控制，将应收账款 回笼作为员工的重要绩效考核指标之一，加大应收账款的催讨力 度；同时积极布局海外业务，提升海外市场业务占比。在产品质 量和售后服务方面，公司对各个作业环节按照作业指导书和质量 检验标准严格要求，并依托事业部管理架构，建立了良好的售后 服务体系，及时妥善处理客户投诉和建议。

（12）工程项目管理

公司在对外承接光伏项目以及内部工程建设项目的管理中， 针对各个环节可能存在的风险点，规范项目立项、预算、招标、 施工、监理、验收等工作流程，合理设置岗位的职责权限。项目 建设期内，建立督办机制，强化工程建设全过程监控，确保工程 项目的质量、进度和资金安全。项目建设完工后，及时进行竣工

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结算、决算、移交，确保资产和收入的及时入账，保证财务报表 的真实准确。

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公司高度重视产品开发工作，以市场为导向，结合发展战略 和技术进步要求，制定研发计划。2017年公司新增《科技项目考 核激励管理标准》，促进科技项目输出的新品或技术方案市场效 益转化，提高员工积极性和自身潜能。同时，公司通过徐州鑫宇 电池生产基地，进行高效组件技术的实验，实现公司光伏产品性 能的不断突破，差异化竞争力持续提升。

（14）担保管理

根据《公司法》、《担保法》及其他相关法律法规要求，公 司制定了《对外担保管理制度》，对公司对外担保风险加以控制， 保证公司资产安全。目前公司对所属子公司担保已根据授权提交 经董事会审议通过，如有需要需在审议通过后提交股东大会审批 并披露，不存在对外部公司的担保事项。同时，担保事项已建立 相关财务档案，定期向董事会报告。

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为满足公司销售和经营管理需要，提高公司生产外包管理的 规范性，公司已出台了一系列的政策，严格审核代外包供应商的 资质、生产能力、品质管理等方面，规范外包供应商的准入。再 组件代工业务方面，公司在与代工方签订代工协议后，严格要求 代工厂按照代工生产计划进行生产，严格按照技术规范进行产品

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验收，定期或不定期对代工厂的生产过程进行现场监督，并对代 工物资进行抽查盘点，确保外包生产保质保量。

（16）财务报告

为规范公司财务报告，保证财务报告的真实、完整，提高会 计核算、信息披露质量，公司依据国家会计准则及相关法律法规 的要求对财务报告编制与审核、会计账务处理等主要业务流程进 行了规范，制定了财务管理及会计核算相关制度，明确相关工作 流程和要求，规范职责分工、权限范围和审批程序，确保财务报 告合法合规、真实完整。

（17）全面预算

公司建立了《预算管理标准》，明确了预算编制、审批、执 行、考核等各部门的工作程序和具体要求，通过事前预算、事中 控制和事后差异分析，将整个预算工作全面贯穿公司经营管理活 动的各个环节。财经管理部定期对预算执行情况进行回顾，从预 算的角度对公司经营情况进行分析，辅助管理层及时对管理方向、 目标做出调整，提升公司整体效益和管理水平。

（18）合同管理

在合同管理方面，公司按照《合同法》及其它相关法律法规， 在原有《合同管理办法》的基础上，制定了《重大合同管理标准》， 强化对重大合同管理。法务部制定了《销售合同担保操作指引》， 指导销售业务的开展，防范销售风险。公司各部门、各业务单位 在法务部门的指导和监督下，规范合同的谈判、审核、签订、执

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行等过程，切实维护公司的合法权益。

（19）信息与沟通

为促进公司生产经营管理信息在内部有效沟通和充分利用， 公司建立了《重大事项内部报告、评价、审核、处置制度》等相 关制度及完善的内部沟通渠道，包括各类会议、ERP系统等方式， 明确各类信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息 的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。 （20）信息系统

内部目前财务管理主要使用NC用友系统，生产、采购、库存 分别使用MES、WMS等多个管理系统。针对系统安全管理和运行维 护，公司建立了相应的规章制度和控制程序，包括《ERP系统运 行管理办法》、《信息化工作管理标准》等。公司合理利用ERP 系统，实现了业务与财务信息的集成和流转，确保各管理层级、 各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递及时、有效。 （21）内部监督

公司董事会审计委员会向董事会负责并接受董事会领导，负 责内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层 的有效监督。内审部负责对公司内部控制制度的建立健全和运行 情况、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果进行 监督与审计，对审计过程中发现的内控缺陷，提出审计建议及改 进措施后监督落实，并向董事会报告。公司通过内部审计监督， 完善内部自我约束机制，维护公司经济利益和健康发展。

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（22）关联交易

公司根据内部《关联交易决策制度》以及深交所披露要求， 对关联方以及关联交易进行统计和确认。公司关联交易的决策权 限、关联交易决策程序、关联交易信息披露等均已有较为明确的 规定。公司与关联方之间的关联交易符合公平、公开、公正的原 则，关联交易定价公允，保障公司全体股东特别是中小股东的合 法权益。

（23）金融业务管理

2017年随着公司战略目标的明确，为实现战略聚焦，集中 优势资源提升主营业务的经营能力；同时，考虑到互联网金融市 场监管政策尚待进一步明确，面临的监管形势和行业环境错综复 杂，行业风险突出。在综合考虑上述因素及公司的实际情况，经 经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司将持有的苏州国 鑫所投资有限公司85%股权转让给协鑫金控（上海）有限公司。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上 市规则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证 券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度 的要求，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

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陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好 和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部 控制，研究确定了适用于本公司的控制缺陷具体认定标准。公司 确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如 下：

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营 业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超 过营业收入的1%但小于2%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以 资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如 果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产 总额1%，则认定为重大缺陷。

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如 下：

重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理 可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。 如：

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• (1) 董事、监事和高级管理人员舞弊；

• (2) 公司更正已经公布的财务报表；

• (3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行 过程中未能发现该错报；

• (4)企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

• (5) 重要业务缺乏制度性控制；

• (6) 违反决策程序导致重大决策失误。

• 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能

• 性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超

• 过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。如：

• (1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

• (2)未建立反舞弊程序和控制措施；

• (3)对于非日常交易的账务处理没有建立相应的控制机制或 没有相应的控制；

• (4)重要信息泄露并对公司业务运作带来重大损失；

• (5)对于期末财务报告过程的控制不能合理保证编制的财务

• 报表达到真实、准确的目标。

• 一般缺陷：未构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。

• 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

• （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

如下：

• 非财务报告内部控制缺陷的定量标准以实际损失总额作为

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衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的实际损失 金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总 额的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过资产总额的1%，则 认定为重大缺陷。

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准 如下：

重大缺陷：重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有 效的补偿性控制；公司中高级管理人员流失严重；内部控制评价 的结果特别是重大缺陷未得到有效整改；其他对公司产生重大负 面影响的情形。

重要缺陷：重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人 员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改； 其他对公司产生较大负面影响的情形。

一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺

陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

• 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司 不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

• 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公 司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

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四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

协鑫集成科技股份有限公司

2018年4月27日

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