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Forest Packaging Group Co.,Ltd. Audit Report / Information 2023
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Audit Report / Information
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关于森林包装集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:森林包装集团股份有限公司 审计单位:中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:0576-86336000
关于森林包装集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
幡
中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层
Floors 5-8.12 and 23, Block A, UDC Times Building, No. 8 Xinye Road. Qianjiang New City, Hangzhou
Tel. 0571-88879999 Fax, 0571-88879000
www.zhcpa.cn
目 录
| 页次 | |
|---|---|
| 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | |
| 审核说明 | $1 - 2$ |
| 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 |
$\frac{1}{2}$
中国抗州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层
Floors 5-8, 12 and 23, Block A. UDC Times Building, No. 8 Xinye Road, Qianjiang New City, Han
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关于森林包装集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2024]4480号
森林包装集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了森林包装集团股份有限公司(以下简称森林包装集团公 司) 2023年度财务报表, 并出具了中汇会审 [2024] 4474号无保留意见的审计报告, 在此基础上对后附的森林包装集团公司管理层编制的《2023年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委 员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上 市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监 督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求,并 负责设计、执行和维护必要的内部控制,并保证其内容真实、准确、完整,不存在 虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对森林包装集团公司管理层编制的汇 总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施 审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记 录等我们认为必要的程序。
中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 -8.12 and 23, Block A. UDC Times Building, No. 8 Xinve Road, O. Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000
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第1页共3页
报告日期: 2024年4月20日
新专
Calling Calling
第2页 共3页
| 占用形 成原因 往来形 成原因 拆借款 拆借款 拆借款 拆借款 拆借款 货款 2023年期末占用资 金余额 I. 2023年期末往来资 金余额 430,000.00 71 2, 120, 000.00 55 70,000.00 I 165, 808, 799.26 150, 460, 236. 12, 728, 562. 2023年度偿还累计 发生金额 2023年度偿还累计 发生金额 108, 713.88 400,000.00 302, 923, 754.24 t 6,286,601.64 80,000.00 309, 799, 069.76 2023年度占用资金: 1. 的利息(如有): ï. 1 2023年度往来资金 I × 的利息(如有) $\mathbf{I}$ I. $\lambda$ $\,$ ł $\,$ 2023年度占用累计发生 --------金额(不含利息) 1 $\ddot{z}$ $\cdot$ J 2023年度往来累计发生 金额(不含利息) 70,000.00 302, 900, 000.00 1,040,000.00 6,500,000.00 310, 510, 000, 00 |
金余额 108, 713.88 760,000.00 150, 483, 990. 95 1,080,000.00 12, 515, 164. 19 ï 150,000.00 165, 097, 869. 02 |
上市公司核算2023年期初往来资 的会计科目 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 预付款项 $\overline{1}$ $\cdot$ Ē ï |
上市公司核算2023年期初占用资 的会计科目 - 往来方与上市公司 · 的关联关系 公司股东之配偶的 41 兄长参股的公司 公司参股公司 子公司 子公司 子公司 子公司 ï ×, |
人民币元 金额单位: (小学方与上市) "大眼来及其脓属",前行"年天真"生族"源"有"月", 企业 ------------------------------------ 市青商大厦资产 资金往来方名称 资金占用方 限公司 $- - - -$ 管理有 盈龄 $\mathfrak l$ 厄 现大股东及其附 非经营性资金占 前大股东及其附 |
|---|---|---|---|---|
| 主管会计工作负责人: | 法定代表人: | |||
关于森林包装集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:元
| 非经营性资 金占用 |
资金占用 方 名称 |
占用方与 上市公司 的关联关 系 |
上市公 司核算 的会计 科目 |
2023 年期初占 用资金余额 |
2023 年度占用 累计发生金额 (不含利息) |
2023 年 度占用 资金的 利息(如 有) |
2023 年度偿还 累计发生金额 |
2023 年期末占 用资金余额 |
占用形 成原因 |
占用性 质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现控股股 东、实际控 |
非经营 性占用 |
|||||||||
| 制人及其附 属企业 |
非经营 性占用 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股 东、实际控 |
非经营 性占用 |
|||||||||
| 制人及其附 属企业 |
非经营 性占用 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方 | 非经营 性占用 |
|||||||||
| 及其附属企 业 |
非经营 性占用 |
|||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资 | 资金往来 | 往来方与 | 上市公 | 2023 年期初往 |
2023 年度往来 |
2023 年 |
2023 年度偿还 |
2023 年期末往 |
往来形 | 往来性 |
| 金往来 | 方名称 | 上市公司 | 司核算 | 来资金余额 | 累计发生金额 | 度往来 | 累计发生金额 | 来资金余额 | 成原因 | 质 |
| 的关系 | 的会计 科目 |
(不含利息 ) |
资金的 利息 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (如 有) |
||||||||||
| 大 股 东及其 附属企业 |
浙江华天 再生资源 有限公司 |
控股股东、 实际控制人 的附属企业 |
预付款 项 |
108,713.88 | 108,713.88 | 0 | 货 款 |
经营性 往来 |
||
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 |
台州快印 包网络科 技有限公 司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应 收款 |
760,000.00 | 70,000.00 | 400,000.00 | 430,000.00 | 拆借款 | 非经营 性往来 |
|
| 温岭市森 林包装有 限公司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应 收款 |
150,483,990.95 | 302,900,000.00 | 302,923,754.24 | 150,460,236.71 | 拆借款 | 非经营 性往来 |
||
| 台州森林 环保科技 有限公司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应 收款 |
1,080,000.00 | 1,040,000.00 | 2,120,000.00 | 拆借款 | 非经营 性往来 |
|||
| 浙江森林 纸业有限 公司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应 收款 |
12,515,164.19 | 6,500,000.00 | 6,286,601.64 | 12,728,562.55 | 拆借款 | 非经营 性往业 |
||
| 关联自然人 | 非经营 性往来 |
|||||||||
| 非经营 性往来 |
||||||||||
| 其他关联方 及其附属企 业 |
温岭市青 商大厦资 产管理有 限公司 |
公司参股公 司 |
其他应 收款 |
150,000.00 | 80,000.00 | 70,000.00 | 拆借款 | 非经营 性往来 |
||
| 总计 | / | / | / | 165,097,869.02 | 310,510,000.00 | 309,799,069.76 | 165,808,799.26 | / | / |