广东榕泰实业股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿情况的专项说明

大华核字[2021]007536号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified Public Accountants (Special General Partnership)

广东榕泰实业股份有限公司

大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿情况

的专项说明

(截止 2020年12月31日)

目录页次

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大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿 $1 - 3$ $\overline{\phantom{a}}$ 情况的专项说明
广东榕泰实业股份有限公司 2020 年度大股东 $\equiv$ 及其附属企业非经营性资金占用清偿情况的汇总表

地址: 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层电话: 010-58350011 传真: 010-58350006 www.dahua-cpa.com

大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿情况的专项说明

大华核字[2021]007536号

广东榕泰实业股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对广东榕泰实业股份有限公司(以下简称广东榕泰) 2020 年度财务报表进行审计, 并出具了大华审字[2021]005638 号带强调事项段的保留意见审计报告, 出具了大华核字[2021]003843 号广东榕泰控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。

在此基础上我们检查了广东榕泰编制的"2020年度大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿情况的汇总表"(以下简称"情况汇总表"),该情况汇总表已由广东榕泰管理层根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司定期报告业务指南》的规定编制以满足监管要求。

一、管理层对明细表的责任

管理层负责按照监管机构上市规则的规定编制情况汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控制,以使情况表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在基于大华审字[2021]005638 号审计报告、大华

核字[2021]003843 号专项说明执行审计工作的基础上对情况汇总表中载明的偿还信息发表专项核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了专项核查工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行专项核查工作以对该情况汇总表中载明的偿还信息是否不存在重大错报获取合理保证。

三、专项核查意见

我们认为,广东榕泰编制的"2020年度大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿情况的汇总表"中载明的偿还信息在所有重大方面按照监管机构上市规则的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和对分发的限制

我们提醒情况汇总表使用者关注,本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

本专项说明与大华核字「2021 003843 号广东榕泰控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明一起阅读。

附件: 广东榕泰实业股份有限公司 2020 年度大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿情况汇总表

MAY VE ARANTY

大華會計師事務所

(此页无正文)

编制单位:广东桔泰实业股份有限公司				2020年度占用累计								万元单位:
斑金占用方名称	占用时间	占用形成原因	煎 2020年期初占金余额	发生金额 (不含利 Q	2020年度占用资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生金額	2020年期末占用资金金额	预计偿还方式	预计偿还日期	已偿还金额	2021年4月29日占用资金余额	海洋
揭阳市中粤农资有限公司	2020年度	资金拆借		32, 188, 32		20,538.32	11,650.00	现金	2021.428 2021.4.29	8 4,500.	7,150.00
揭阳市永佳农资有限公司	2020年度	资金拆借		83 45, 326.		42, 111.98	3, 214.84	现金	2021.4.29	đ, 4,013.	$-798.58$
揭阳市和通塑胶有限公司	2020年度	资金拆借		60, 359.12		52,797.69	7,561.43	现金	2021.426 2021.4.29	8 21,099.	$-13,538.47$	各关联方与广东桔泰实业股
揭阳市利明化工有限公司	2020年度	资金拆借		ន 831. 34,		22,829.00	50 12,002.	现金	2021.4.29	2,500.00	9,502.50	份有限、杨宝生签订抵债协 $\approx$
揭阳市宝泰化工有限公司	2020年度	资金拆借		g 46, 485.	517.29	31, 485.97	15, 517.31	现金	2021.4.25 2021.4.28	8 1,692.	51 13,825.
揭阳市联德塑胶有限公司	2020年度	资金拆借		23, 178.08		14,178.07	9,000.02	现金	2021.4.29	2,500.00	500.02 ේ
东宝基投资有限公司	$\begin{array}{l} 2019\ \mathrm{f} \mathbb{E}\ \mathrm{f} \ 2020\ \mathrm{f} \mathbb{I} \mathbb{H} \end{array} .$	股权转让款	47 52, 828		388.25		53, 216, 72	已实际收取的股权转让款抵偿关终止股权转让, 联方资金占用	2021.4.29	75, 857. 49	$-22,640.77$	第八届董事会第十四次会议议,由于广东格泰公司实际审议通过的《关于终止向关联方转让子公司股权暨部分解决资金占用的议案》尚需提交2020年年度股东大会审控制人杨宝生先生需回避表决,该议案能否通过存在不确定性
合计	I		47 52, 828	242, 369.82	905.54	183, 941.02	112, 162.81			112, 162.81	0.00
当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的	情况说明			2、董事会拟定采取措施:		C2)完善公司内部控制制度、进一步提高持续规范运作能力及信息技商水平,全面被理、健全并严格执行公司内部控制制度、完善资金管理、关联交易、信息技商等内控制度。 1、本期副理事整算在實資日再展公司及實驗於而存在的原因是可以在本文及自己的案例,是是具有更多的事件的人,是是是是是是不是的。 [87] 人名英格兰人名英格兰人名英格兰人名英格兰人名英格兰人姓氏法英格兰人称来源于古英语含义是古英语的英语含义是古英语的英语含义是古英语的加强公司治理利规范运作,杜绝出现关联方资金占用的情况。提高信息披露工作水平,保证披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、本期新增非经营性资金占用系公司以资金拆借形式向揭阳市中粤农资有限公司、揭阳市永佳农资有限公司、 (3) 督促相关人员认真学习证券法律法规, 加强合规意识, 提高规范运作水平						揭阳市和通塑胶有限公司、揭阳市利明化工有限公司、揭阳市宝泰化工有守 (1) 2021年4月28日,公司召开第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于终止向关联方将让子公司股权暨部分解决资金占用的议案》,该议案主要内容为: ①据终止公司于2018年 11月28日召开的第七届董事会第十九会议审议通过的《公司关于转让全资子公司股权的关联交易议案》(原议案同意将全资子公司病阳市佳富实业有限公司100M的股权转让给广东格泰公司实际控制人关联企业广东宝基投资有限公司,转让价格为人民币75, 499. 24万元);②广东格泰公司已收取的22, 640. 77万元股权转让数用以抵偿关联方占款,拟终止该股权转让议案需提交股家大会审议,由于广东格泰公司实际控制人杨宝生先生需回避丧决,该议案能否通过拽
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的	措施说明			不适用
入30,000,000.00元,共计45,000,000.00元用以清偿非经营性资金占用,通过各关联方抵账后,2020年期末占用资金已还清 ä												(1)揭阳市中粤农资有限公司: 该司分别于2021年4月28日、2021年4月29日向本公司南粤银行揭阳分行68000200000000000元/共存人11.795.000.00元、农商行编阳台开始6000000000000000000000000000000000000 (2) 揭阳市水佳农资有限公司:该司于2021年4月29日分别向本公司民生揭阳营业部693471899账号样入30,000,00元、广东揭东农村商业银行股份有限公司80020000654942账户转入10,134,180,00元,共计40,134,180,00元用以清偿非经营性资金占用。
(3) 揭阳市和通舰胶有限公司: 该司分别于2021年4月26日、2021年4月30日向本公司南粤银行揭阳分行630001230900002600000000000000000元农行揭阳分析指针营业部本137070000000000000000000000000元相行南昌分行昌北安行 755803481610808账予转入150,000,000,000,000,0017899账号转入40,000,000,00元。共计210,999,000,00元用以清偿非经营性资金占用,通过各关联方抵账后,2020年期末占用资金已还清; 通过各关联方抵账后, 2020年期末占用资金已还清;
(4) 揭阳市利明化工有限公司:该司于2021年4月29日向本公司农商行揭阳东山支行银行6000000013127990账号转入25,000,000元,用以清偿非经营性资金占用,通过各关联方抵账后,2020年期末占用资金已还清;
630001230900001062账户转入4,000,000.00元、民生揭阳营业报的93%户转入4,900,000.00元,共计16,920,000.00元用以清偿非经营性资金占用,通过各关联方抵账后,2020年期末占用资金已还清; (5) 揭阳市宝泰化工有限公司: 该司分别于2021年4月25日、2021年4月						23日向本公司中国民生银行股份有限公司揭阳分行营部695459537账号转入5,000,000.00元、农行揭阳分行44130701040065756账户转入3,020,000.00元、南粤银行揭阳分行
(6) 揭阳市联德塑胶有限公司: 该司于2021年4月29日向本公司中国工						商银行股份有限公司拥阳分行2019002119024533045账号转入25,000,000,00元用以清偿非经营性资金占用,通过各关联方抵账后,2020年期末占用资金已还清;
												(7)广东宝基投资有限公司。2021年4月29日,公司召开第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于我止向关联方转让子公司股权警部分解决资金占用的议案》,该议案的主要内容为。①损终止公司于2018年11月28日召开的第七届董事会第十九会议审议通过的《公司关于特让全资于公司股权的关联文易议案》(原议案同意将全资予公司揭阳市住富实业有限公司100M的股权转让给广东格泰公司实际控制人关联企业广东宝基投资有限公司,科让价格为人民币F5,469,2

广东榕泰实业股份有限公司2020年度大股东及其附属企业非经营性资金占用清偿情况的汇总表

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国家市场监督管理总局监制 $\boxed{11}$ 扫描二维码登录 "国家企业信用备案、许可、监信息公示系统" 了解更多登记、北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 管信息 2021 长期米 2012年02月09日至 2012年02月09日机 모 登市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告 H 期暝主要经营场所 $\Box$ 期本) $(7-1)$ 议仁宝 $\overline{\mathcal{A}}$ 审査企业会计报表,出具审计报告;验证企业资本,出具
验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告;基本建设年度财务决算审计;代理记录,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;法提供
条,出具有关报告;基本建设年度财务决算审计;代理记
法规规定的其他业务;无(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准画柳地震业政策禁止和限制类项目的经营活动 $00000035$ 国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn 特殊普通音码梁春, 杨雄代 911101085906760500 大华会 $\mathbb{E}$ 信称型 HP 会我请务合伙社范 $\ensuremath{\mathsf{I}}$ 恤统经米名

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I and the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the stat			所务 $\frac{1}{\frac{1}{\ \mathbf{u} \ _1}}$ 会计师	执业证	等殊普通合伙) 大华会计师事务所称: 名	通合化 ÷	梁春席合伙人: 莫	00000003553 会计师: 任 44	北京市海淀区西四环中路16号院7号所: 场营经	特殊普通合伙 $\ddot{\vec{k}}$ 彩织组	11010148 执业证书编号:	批准执业文号: 京财会许可[2011]0101号	批准执业日期: 2011年11月03日	a hij hij hij hij hij hij hij hij hij hij

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