Chun Yu Works & Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2025

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合併現金流量表

本資料由春雨公司提供

| 民國114年第2季 | | | | | | |
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| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 114年01月01日至114年06月30日 | 113年01月01日至113年06月30日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 133,634 | 323,166 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 133,634 | 323,166 |
| 折舊費用 | 151,004 | 134,075 |
| 攤銷費用 | 1,485 | 1,743 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | 1,020 | 280 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 46,730 | -115,956 |
| 利息費用 | 45,134 | 52,116 |
| 利息收入 | -13,255 | -16,848 |
| 股利收入 | -16,468 | 0 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | -10,879 | -5,194 |
| 其他項目 | -2,298 | 8,926 |
| 收益費損項目合計 | 202,473 | 59,142 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | -28,691 | -124,500 |
| 應收票據（增加）減少 | 120,721 | -63,056 |
| 應收帳款（增加）減少 | 14,033 | -210,970 |
| 其他應收款（增加）減少 | 11,410 | 3,984 |
| 存貨（增加）減少 | 221,932 | -216,687 |
| 預付款項（增加）減少 | 291,084 | -20,042 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 630,489 | -631,271 |
| 合約負債增加（減少） | -113,193 | -6,842 |
| 應付票據增加（減少） | 4 | -36 |
| 應付帳款增加（減少） | -1,206 | 132,359 |
| 其他應付款增加（減少） | -19,445 | -19,800 |
| 負債準備增加（減少） | -2,676 | -207 |
| 預收款項增加（減少） | 1,576 | 0 |
| 淨確定福利負債增加(減少) | -9,853 | -6,468 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -144,793 | 99,006 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 485,696 | -532,265 |
| 調整項目合計 | 688,169 | -473,123 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 821,803 | -149,957 |
| 收取之利息 | 13,255 | 16,848 |
| 支付之利息 | -36,940 | -31,500 |
| 退還（支付）之所得稅 | -71,205 | -88,153 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 726,913 | -252,762 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | -247,196 | 0 |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | -465,639 |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 35,299 | 0 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -79,582 | -20,599 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 14,830 | 14,983 |
| 存出保證金增加 | -8,147 | 0 |
| 存出保證金減少 | 0 | 5,794 |
| 取得無形資產 | -748 | 0 |
| 其他非流動資產減少 | 1,253 | 1,341 |
| 預付設備款增加 | -49,921 | -14,047 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -334,212 | -478,167 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 1,114,680 | 0 |
| 短期借款減少 | 0 | -309,863 |
| 應付短期票券增加 | 119,860 | 0 |
| 償還公司債 | -1,600,000 | 0 |
| 舉借長期借款 | 100,000 | 0 |
| 償還長期借款 | -3,291 | -3,291 |
| 租賃本金償還 | -36,001 | -13,425 |
| 非控制權益變動 | -128,867 | 0 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -433,619 | -326,579 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -306,907 | 86,991 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -347,825 | -970,517 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,390,365 | 2,552,936 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 1,042,540 | 1,582,419 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 1,042,540 | 1,582,419 |